商业银行盈利能力分析word版本.ppt

我们是答案的标题场所受访者、指导教师、审查教师、背景，自2008年金融危机爆发以来，世界经济和国内经济都受到了严重的打击。近年来，由于世界经济复苏的压力、对外需求继续不振、国内经济增长放缓，银行业环境恶化，国内各商业银行出现了信贷需求不足、存款波动增加、不良贷款增加的趋势。随着利率市场化的加快，今后银行业盈利能力将面临严峻的考验。有我毕业实习的部队是建设银行Jixi神话分公司，成立于1999年5月，是位于黑龙江省Jixi市鸡冠区红军路181号的中国建设银行Jixi分公司管辖的网点之一。在实习过程中，神话分公司的盈利能力明显受到了经济变动的影响。本论文以CCB Jixi新华分行的盈利能力为研究对象，通过定量分析，分析新华分行的盈利能力，在分析其盈利能力时，不单纯以资产回报率的变化趋势为分析重点，强调变化的本质，分解银行利润进行分析，找出影响银行利润来源和盈利能力的诸多因素。结合新华分公司的盈利能力分析结果，找出了当前形势下制约其盈利能力的问题，并提出了合理可行的具体对策。研究目的和重要性，研究目的，研究意义，第一，利用获利能力相关指标反映和衡量新华分公司运营成果。将实现的盈利性指标与标准、基准期间、同类行业平均、其他同类地点进行比较，可以衡量经营工作成果的优劣。第二，通过盈利性分析，可以发现经营管理中的问题，进而采取解决问题的措施，提高新华分公司的收入水平。第一，盈余会给新华分公司的投资者带来更高的收益，同时也会给国家带来更多的财政收入。第二，收益增加了新华分公司的财富积累，提高了竞争力，增加了新华分公司对客户的吸引力。第三，利润使新华分公司可以承担更大的风险。相关理论，指标选择，现状分析，问题，解决方案，整体评价，01，相关理论，CorrelationTheory，PARTONE，相关理论，指标选择，现状分析，问题，问题衡量商业银行盈利能力的指标中最重要的两个是资本回报率和资产回报率。这里，资产收益率是最主要的衡量指标。如果比较新华分公司的资本收益率与银行平均资本收益率及社会平均资本收益率，就可以知道新华社的盈利水平，但在资本收益率指标中没有考虑杠杆因素的作用。对于商业银行，杠杆可以扩大银行的资产总额，提高银行的资产回报率，但杠杆有时会带来很大的风险。如果杠杆控制得不好，就会大大降低银行的资本充足率和资产收益率，破坏银行的资本基础，威胁银行的安全。因此，在评估银行的盈利能力时，不仅要使用资产收益率指标，还要同时使用资本杠杆比率，才能对银行的盈利能力进行更全面、更准确的评价。02，指标选择，IndexSelection，PARTTWO，相关理论，指标选择，现状分析，问题，解决方案，总体评价，建兴鸡西神话分公司成立于1999年5月18日，平海在分析新华分公司的盈利能力时，不仅要分析资产收益率变动趋势，还要分解其利润，找出影响利润来源和盈利能力的问题，才能进一步提高新华分公司的盈利能力。本文主要选择的指标包括资产收益率、净利息收益率、利息资产净利息收益率、净利息差额等4个指标，分析了干银行知信行的盈利能力。，相关理论，指标选择，现状分析，问题，解决方案，整体评价，1，2，3，相关理论，指标选择，状态分析，问题，解决方案，整体评价，4，相关理论，指标选择，03，状态分析，analysisoft thesituation，part three，指标选择，状态分析，问题，解决方案，银行利润定量分析将资产收益率分解为：在表中的数据中，新华分行的主要收益来源是净利息收益率。从2012年到2014年，净利息收益率持续下降，2014年新华分公司净利息收益率下降到1.72%。从2013年到2014年，新华分公司的净非利息收益率、净非利息收益率均下降，净非经营收益率呈上升趋势，因此2012年到2014年资产收益率下降的原因是净非利息收益率和净非经营收益率的作用。因此，提高建设银行资产收益率的关键在于提高净非利息收益率和净非经营收益率。相关理论，总体评价，净利息收益净额非利息收益净额非运营收益-法人税率，每个指标的计算如下表所示：新华分行资产收益及其影响因素(%)，指标选择，现象分析，问题，解决方案，银行收益定量分析将净利息收益分成：建设银行2012与平均总资产相比，利息资产连续3年逐年增加。从净利息收益公式可以看出，提高净利息收益的关键因素是提高利息资产的净利息收益。相关理论，总体评价，每个指标计算如下表：新华分行净利息收益率及其影响因素(%)，指标选择，现象分析，问题，解决方案，银行利润定量分析将利息资产净利息收益率分解为：从表中的数据可以看出，新华分行净利息收益率和净利息差额每年因此，利息资产净利息收益率的下降被解释为净利息差额的下降。相关理论，整体评价，各项指标计算如下表。新华分行利息资产的净利息收益率及其影响因素(%)，净利息差额净非利息所有者利息资产比率，指标选择，现象分析，问题，解决方案，银行利润定量分析，净利息差额分为：从表中的数据看新华分行2012年至2014年，净利息差额逐年下降，2014年利息资产利息收益率，相关理论，整体评价，各项指标计算如下表。神话分公司净利息差异及其影响因素(%)，利息资产利息收益率-利息支付率，指标选择，现象分析，问题，解决方案，相关理论，整体评价，指标选择，现象分析，问题，解决方案，相关理论，整体评价，整体评价有人分析说，随着其他收入等的减少，营业利润减少，而新华分公司的资产收益率逐年上升，资本乘数也有上升的空间，而新华分公司的营业收入结构不合理，利息收入在营业收入中所占的比重过大，因此，单一收入来源必须提高新华分公司的经营风险，大幅提高中间业务收入比重，重视金融创新。04，通过对现有问题、ExistingProblem、PARTFOUR、指标选择、状态分析、问题、解决方案、中间业务、资产结构、负债结构、建设银行盈利能力的定量分析，结合实际情况及其影响因素，影响新华分支机构盈利能力的指标净非利息收益率、净非经营收益率反映了中间业务的发展状况，利息负债利息支付率和利息资产利息收益率分别反映了新华分公司的负债结构和资产结构。但是，在这些顺差指标中，可以确认干银行界新华社神话分公司的盈利性问题。相关理论、整体评价、指标选择、现状分析、问题、解决方案、中间业务是商业银行表内的资产、不构成表内负债、创造银行非利息收入的业务，即可以为银行带来货币收入，但不直接包含在银行资产负债表内的业务。发展中间业务，提高银行的盈利能力在很大程度上依赖于利差，我国商业银行的本行收益主要来自利息收入，但利息收入在外部环境发生变化、市场结构发生变化时容易受到影响，风险防范能力也较低。另外，根据国际先进银行的发展经验，开发中间业务是提高商业银行资源配置效率、改善银行资产负债结构、增加业务收益、降低经营风险的有效方法。在上表中，净非利息收益率显着降低，净非经营收益率进一步增加为负值。新华分公司中间业务结构单一，品种简单，收入来源主要可以看到手续费收入单一，机关事业费不标准化，中间业务被动差异，载体资源支持不足，事业发展和事业教育同步不足。相关理论，整体评价，中间业务，影响新华分行盈利能力的主要因素(%)，指标选择，状态分析，问题，解决方案，新华分行资产结构最重要的是信贷资产，信贷资产可以带来银行利息收入，利息收入对商业银行盈利能力的作用是毋庸置疑的。因此，优化新华分公司的信用结构，稳定资产结构，是保持新华分公司盈利能力的最基本要求。银监局规定的保证金比率不得超过75%，只有新华分公司增加资产和存款金额，才能获得利息收益，稳定新华分公司的流动性，才能保证贷款的顺利发行。可以提高新华分公司的经营效率和盈利能力。不良债权率高会危及银行的资产健康，也会影响银行的盈利能力。资产结构不健康的方式有很多，但不良贷款对盈利能力的影响甚至对整个银行的影响都很明显。不良债权率似乎在相关理论、整体评价、资产结构、新华分支不良债权率(%)、从上面看，新华分支不良债权率逐年上升，尽管数字在控制范围内，但其增长幅度令人担忧。，资料来源：2012-2014年建兴吉西新华分行年度报告，指标选择，现状分析，问题，解决方案，新华分行负债主要包括存款、银行贷款、中央银行折扣、证券回购和其他中长期借入和国际金融等。新华分公司的流动性负债主要是存款的短期存款、应付票据及其他流动性强的负债。在上表中，利息负债利息支付率逐年下降，新华分公司债务构成期间流动性负债较多，新华分公司为了应付流动性负债到期，只能留下很多现金，或者不提供中长期贷款服务，只进行一些短期资产投资，从而大幅降低银行业务规模，由此产生的银行收益也减少。在这种情况下，神话分公司将面临扩大规模，减少流动性风险的矛盾。新华社决定增加中长期贷款规模，存款贷款期限的不一致将助长固有同性风险。新华分公司为了维持稳定性，不做很多资产事业，把钱存入中央银行或合伙人，确保高流动性，那么流动性是稳定的。但是，从新华分公司的开发受到很大阻碍的情况来看，流动性负债过多会直接影响银行的流动性风险管理。因此，在潜在风险显现之前，适当减少流动性负债，优化债务结构是新华分公司的当务之急。相关理论，整体评价，债务结构，影响神话分支机构盈利能力的主要因素(%)，05，解决方案，解决方案，PARTFIVE，解决方案，问题，指标选择，现状分析，相关理论，(2)引入集中管理模式，建立资产保存的业务单元。(3)新华分公司要为有重组希望的客户分析客户的生产运营和财务状况，并根据用途伸出援助之手。提高新华分公司中间业务收入的比重，在更好的科学发展中间业务中提出以下建议。1.改变经营战略，注重利益原则，确立成本意识。2.建立和完善中间业务开发和管理机制。建立和完善中间业务的组织管理机制；适当的负债对新华分公司的盈利能力起着重要作用，如果新华分公司过分追求高负债水平，盲目吸收社会存款，没有及时有效的贷款渠道，就会带来流动性过剩。因此，新华分公司的负债规模要根据自身资产事业规模和水平、国家宏观经济政策调整进行适当调整。信用资产证券化是神话分公司向借款人贷款，将这一部分作为资产支持证券出售给投资者的方式。这样，新华分公司不承担贷款的信用风险，由投资者承担，银新华分公司负责贷款审查和贷款后管理，神话分公司的信用管理能力和市场的风险负担能力充分结合，提高融资效率。06，全面评估，comprehensive evaluation，part six，解决方案，问题，指标选择，现状分析，全面评估，相关理论，本文是神话在评价新华分公司的盈利能力时，利用资产收益率指标结合银行的杠杆比率，分析了盈利能力。定量分析方法通过资产收益率指数的分层分解，将与新华分公司盈利性相关的各环节的财务比率联系起来，综合反映新华分公司经营状况。指出了新华分公司的盈利性问题，并提出了改善盈利性的对策。据研究结果显示，新华分公司在提高盈利能力方面还有很多空间，净利息收益率逐年下降，通过净非利息收益率、净非经营收益率，新华分公司盈利能力下降的主要原因是中间事业不足，单利息收入逐渐赶不上今天的金融趋势。但是利息资产利息收益率和利息负债利息支付