xx县智能卡项目投资测算报告表

1、xx县智能卡项目投资测算报告表一、项目提出的理由优化政策措施，完善创新体系，吸引区域创新资源，积极推动科技园区、创新基地、技术市场、转化基金、创新联盟等共建共享。（一）打造协同创新共同体积极开展系统性、整体性、协同性创新改革试验，探索改革经验，率先实现协同创新。围绕污染防治、节能减排、产业升级等共同关注的领域，与区域开展关键性技术协同攻关和应用研究，共建科技研发中心，共享研究成果。支持优势企业与区域企业、行业协会、高等院校、科研院所等，共同组建产业技术创新战略联盟，组建集研发与产业化为一体、企业化运作的科技创新平台。依托高新区等平台，吸引区域科技企业和研发机构来我市设立成果转化企业和分支机构。

2、培育与区域一体化的技术交易市场，吸引区域技术交易机构到我市设立科技服务机构。加快培育壮大技术经纪人队伍，为科技成果转化提供集成服务。（二）用足用好区域创新资源组织区域专家把脉会诊，引进先进技术，推动我市传统产业转型升级。引进用好区域人才智力，加强区域专业技术人才制度衔接，探索推进子女入学、户籍管理、证照资质等方面的互通互认改革。支持区域高校在我市建立高技能人才实训基地，吸引区域高端人才和团队到我市创新创业。智能卡的主要工艺是将集成电路芯片镶嵌于塑料基片中封装成卡片形式，再写入卡片操作系统（COS），最终实现数据的存储、传递、处理等功能。智能卡是大规模集成电路、计算机技术和信息安全技术发展的产物

3、。与传统磁条卡通过表面磁性介质记录信息的模式相比，智能卡通过卡内的集成电路存储信息，在具有更好的保密性和更大的储存容量的同时，可实现更加强大的数据传输、数据处理等功能。随着智能卡技术的日趋成熟，智能卡的应用领域也更加广泛，目前已在社保、金融、通信、交通、教育、安全证件、医疗健康等多个领域得到规模化的发展与应用，极大地提高了人们工作与生活的便利程度。由于其拓展性、便捷性、安全性等优势，智能卡市场需求潜力巨大，下游应用空间广阔。2018年全球智能卡出货量达368亿张，较2017年上涨2%。预计到2022年全球智能卡出货量将达到384亿张。从市场区域分布来看，亚太地区和北美地区分列智能卡出货量第一、

4、第二位，2018年两地区智能卡出货量合计占全球的68.4%。近三年来，亚太地区出卡量占比稳步提高，主要原因是以中国、印度、印尼为代表的新兴市场业务规模逐年增长。预计未来亚太地区将成为全球智能卡市场的主要增长引擎，中国、印度和印尼等人口众多的发展中国家对于智能卡市场的整体健康发展至关重要。我国智能卡产业始于二十世纪九十年代初，伴随着“金卡工程”的启动而高速发展，至今已有近三十年的历史。我国智能卡产业及应用从无到有、从小到大，迅速走过了启动阶段，并在近几年成为了智能卡产业发展最快的国家之一。以应用领域分类，智能卡可分为金融IC卡和非金融IC卡，具体情况如下：金融IC卡，又称芯片介质银行卡，是由商业

5、银行向社会发行的具有消费支付、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付与非信用支付工具。相比于传统磁条介质银行卡，金融IC卡具有安全性高、存储容量大、扩展功能等突出优势。2011年3月31日，中国人民银行印发中国人民银行关于推进金融IC卡应用工作的意见，标志着金融IC卡全面推广正式启动。为继续配合金融IC卡推广工作，中国人民银行要求各商业银行自2015年1月1日起逐步停止新发纯磁条介质的银行卡，对于已发行的存量纯磁条介质银行卡，要求积极引导持卡人换发芯片卡。目前，新发银行卡绝大部分为金融IC卡。目前，银行卡已经成为日常消费购物最主要的支付工具之一。银行卡支付业务笔数从2007年的136亿笔

6、增长至2019年的3,220亿笔，年均复合增长率约为30.17%；银行卡支付业务金额从2007年的111万亿元增长至2019年的886万亿元，年均复合增长率约为18.90%。银行卡累计发卡量稳健增长。2019年我国商业银行累计发卡量已经突破84.19亿张，过去七年年均复合增长率约为13.20%。由于芯片介质在数据存储、数据处理方面较传统磁条介质优势显著，金融IC卡可以根据需求在借记卡或信用卡的基础金融功能上，进一步集成社保、医疗、交通等领域的相关应用软件，实现“一卡多用”。根据其芯片中是否集成行业应用进行分类，金融IC卡可以分为标准应用银行IC卡和行业应用银行IC卡。标准应用银行IC卡可分为借

7、记卡和信用卡。近年来，由于标准应用银行IC卡所具备的安全、普及、便捷等优势，其已成为应用最广泛的交易工具之一。央行于2016年9月30日发布了关于加强支付结算管理防范通信网络新型违法犯罪有关事项的通知，规定自2016年12月1日起银行开始对银行卡实行分类管理，同一个人在同一家银行只能开立一个类户。受此影响，2017年借记卡人均持卡量增长率下滑。但伴随我国经济规模不断扩大、金融科技蓬勃发展、市场规范程度不断提升、银行卡境内境外受理环境进一步改善，2018年我国借记卡人均持卡量增长率回升至10%以上，2019年我国借记卡人均持卡量同比增长11.11%，行业重回稳步增长通道。近年来，我国信用卡行业发

8、展迅速，截至2019年末，我国信用卡人均持卡量达0.53张，最近4年年均增长率达16.27%。行业应用银行IC卡，即在基础金融功能上进一步集成了其他领域应用的金融IC卡。目前，金融社保卡是行业应用银行IC卡的重要应用方向。金融社保卡由人力资源和社会保障部统一规划并组织面向社会发行，用于人力资源和社会保障各项业务领域的金融IC卡，其主要在就业服务、职业技能培训和鉴定、劳动合同管理、工资收入管理、养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险及劳动与社会保险争议等方面应用。同时，由于金融社保卡本身具备借记卡属性，其还可提供转账、支付、现金存取等金融功能。目前，我国新发社保卡主要为金融社保卡。近年

9、来，我国基本医疗保险参保人数持续增长。截至2018年末，全国参加基本医疗保险人数为134,452万人，比上年末增加16,771万人，参保覆盖面稳定在95%以上。截至2018年底，全国32个省、自治区、直辖市已发行全国统一的社会保障卡，全国社会保障卡持卡人数达到12.27亿人，普及率约为88%。为落实“互联网+人社”多元化、规模化发展战略，充分发挥人社大数据开发应用的效益，引领推动人社工作转型升级，2017年开始，人力资源和社会保障部联合中国人民银行在部分地区进行第三代社保卡的试点工作。第三代社会保障卡不仅具备第二代社保卡所有服务功能，还增加了非接触读卡用卡和小额快速支付功能，可以方便持卡人用卡

10、流程，拓展应用场景，例如公交车付费、地铁付费、公共自行车租赁、加油、出租车付费、借书等，实现政务服务、公共服务、金融服务各大领域的“一卡通”。目前，已发社保卡中第一代社保卡和第二代社保卡占比超过80%，伴随着“互联网+人社”战略稳步推进，换卡需求将为社保卡行业带来更加广阔的市场空间。伴随通信技术的高速跨越式发展，智能手机等移动通信终端已经成为人们日常生活工作中必备的通信工具，用户规模不断提升，与此同时，通信运营商用户数量增长逐渐放缓，市场容量趋于稳定。(U)SIM卡市场依托于通信用户规模，现阶段增长亦趋于放缓，但随着5G时代的来临，未来5G-SIM卡市场或将迎来大规模更新换代的需求，通信卡市场

11、有望迎来新一轮的增长。工信部发布的物联网白皮书指出，物联网是指通信网和互联网的拓展应用和网络延伸，通过网络传输互联，进行计算、处理和知识挖掘，实现人与物、物与物信息交互和无缝链接，达到对物理世界实时控制、精确管理和科学决策的目的。物联网是继计算机、互联网与移动通信网之后的第三次信息产业浪潮，被列为国家重点发展的战略性新兴产业之一。物联网致力于提供“无处不在的连接和在线服务”，而物联网卡则是运营商基于物联网专网，面向物联网用户提供的移动通信接入业务的传输媒介。其可广泛应用于移动传媒、监控和监测、医疗健康、车联网、可穿戴设备、智能表具、无线POS机等诸多领域，特别是有线网络以及无线WIFI网络不能

12、够覆盖的区域。物联网卡的发展与物联网行业密切相关。近年来，我国物联网市场经历了爆发式增长。截至2019年，运营商物联网设备连接数已达12.31亿，较2016年大幅增加766.90%，年均复合增长率约为105.43%。市场规模从2008年的780亿元，快速成长至2018年的13,500亿元，年均复合增长率约32.99%。根据2017年工信部发布的物联网“十三五”规划，预计到2020年，我国物联网设备连接数将突破17亿，产业市场规模将超过1.5万亿元。高速发展的物联网市场将带来物联网卡需求的新一轮增长。发达国家基本上完成了智能交通系统的体系建设，美国于2003年智能交通应用率就已达到80%以上，新

13、加坡的停车场ETC普及率已经达到了90%以上。与发达国家相比，我国人工收费模式落后，效率较低。2018年，我国的高速公路里程突破14万公里，其中收费公路占90%以上。截至2019年底，全国ETC用户总量达到20,400万，相较2018年增幅达到166.46%，ETC用户占2019年民用汽车保有量2.62亿辆的77.86%。智能终端主要指具备一定的处理能力、具备开放的操作系统平台、拥有高速接入能力及丰富的人机交互模式的终端设备。常见的智能终端主要包括自助服务终端、智能手机、可穿戴设备等。细分领域中，自助服务终端设备行业发展迅速。自助服务终端设备具备全时段、覆盖面广的服务属性，随着市场需求的不断提

14、升，其自身也在不断的完善和发展，目前，自助服务终端机已广泛应用于政府、金融、通信、交通、电力、税务等领域。截至2018年末，我国自助服务终端设备保有量预计约为523.1万台，同比增长18.00%。2013年至2018年年均复合增长率达23.88%。2000年以来，国务院先后发布了鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策，从财税、投融资、研究开发、进出口、人才、知识产权、市场等方面给予了软件产业较为全面的政策支持。2010年以来，我国软件和信息技术服务产业规模快速壮大，产业结构不断优化，业务收入从2011年的1.9万亿元增长至2019年的7.2万亿

15、元，年均复合增长率为18.19%。根据软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020）提出的发展要求，到2020年，行业收入突破8万亿元，年均增长13%以上。“互联网+政务”细分领域方面，软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020）指出，将围绕现代政府社会治理应用需求，鼓励和支持发展一批政府管理应用软件，利用云计算、大数据等新一代信息技术建立面向政府服务和社会治理的产品和服务体系。开展医疗、养老、教育、扶贫等领域民生服务类应用软件和信息技术服务的研发及示范应用，推动基于软件平台的民生服务应用创新。“互联网+公共服务”为解决我国公共服务供给总量不足、供给不平衡和供给效率不高的难题,实现社

16、会治理和公共服务现代化提供了良好契机。首先,依托于信息技术,特别是综合运用互联网和以移动互联网、云计算、物联网、大数据等新一代信息技术,可以实现公共服务的优化升级和共同享有。通过建设发展基于互联网的在线公共服务一体化平台和移动服务平台,可以逐步实现涉及医疗、教育、养老、卫生等民生领域的基本公共服务办理事项的全面化扩展、服务质量的人性化提升和办理方式的一体化服务。智能卡和终端厂家仅仅提供硬件设备将不足以满足客户的需求，连接应用/内容/服务，已成一个必然的选项，同时借助大数据、人工智能等技术，强化“云大脑”，为客户提供具备更高人工智能的整合的服务，已经成为了大势所趋。能为客户深度定制一体化解决方案

17、的综合性智能卡和智能终端生产商将在竞争中获得优势，一体化解决方案或将成为智能卡和终端产业的核心竞争要素。截至2019年末，全国银行卡在用发卡数量84.19亿张，同比增长10.82%。其中，借记卡在用发卡数量76.73亿张，同比增长11.02%；信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计7.46亿张，同比增长8.78%。一方面，近年来社会资金交易规模不断扩大，支付业务量稳步增长，借记卡、信用卡作为交易活动的重要媒介，市场需求较为可观；另一方面，金融IC卡所具备的行业应用属性进一步拓展了借记卡和信用卡的使用场景和应用领域，为借记卡和信用卡市场增加了新的动力。伴随中国经济蓬勃发展，借记卡、信用卡发卡数量有望

18、保持较快增速，行业市场规模稳步增长。根据人力资源和社会保障部办公厅及中国人民银行办公厅于2018年联合下发的关于开展具有金融功能的第三代社会保障卡先行启动建设工作的通知，部分地区将试点发行具有非接触功能的第三代社保卡，后续将逐步推广至全国。截至2018年底，我国已发行的社会保障卡绝大部分为一代社保卡和第二代社保卡，伴随已发卡片逐步接近使用年限，未来原有大量的第一、二代社保卡将陆续进入被动更换周期。同时，伴随“互联网+人社”战略的不断推进，未来一段时间，第三代社保卡的推广将增加现有持卡人的主动换卡需求，进一步扩大社会保障卡的市场规模。2019年6月，国家发展改革委和交通运输部联合颁布了加快推进高

19、速公路电子不停车快捷收费应用服务实施方案，对ETC的发展提出了明确的要求。方案指出，到2019年12月底，全国ETC用户数量突破1.8亿，高速公路收费站ETC全覆盖，ETC车道成为主要收费车道，货车实现不停车收费，高速公路不停车快捷收费率达到90%以上。到2025年，全国ETC用户数量进一步提升，建成技术先进、制度完善、服务优质、运行稳定的高速公路电子不停车快捷收费体系。截至2019年底，全国ETC用户累计达到2.04亿，较2018年大幅上涨166.46%，ETC卡需求迎来爆发。除高速公路外，机场停车楼、公交换乘站、客运站等交通枢纽作为试点也在推广ETC的使用，未来还将逐步探索在出租汽车、租赁

20、汽车、公路物流等领域的应用，ETC卡及相关软硬件产品需求在未来有望继续实现高速增长。随着移动互联网的高速发展以及智能手机的大规模普及，传统SIM卡市场已接近饱和，但伴随国家5G战略不断推进，5G-SIM卡有望迎来大幅增长。同时，近年来云服务、大数据、传感器等技术的高速发展，为物联网产业增长提供了良好的条件。未来十年，全球物联网将实现大规模普及，年均复合增速将保持在20%左右，到2022年全球物联网市场规模有望达到2.3万亿美元。依托网络传输互联、云计算、大数据处理和机器学习等新兴技术的物联网业务，将会是运营商以及智能物联网通信卡业务新的增长点。伴随着银行卡芯片化、移动支付应用加速拓展，以及互联

21、网金融的迅速兴起，我国银行业的发展观念、服务模式和业务流程也随之改变，行业监管政策先后出台，促进产业健康良性发展。智能卡产品应用领域广泛，覆盖社保、金融、通信、交通、医疗、教育等国民经济的各个领域。在金融领域，以智能卡迭代磁条卡已成为行业大趋势，发卡量保持稳健增长。在政府社保领域，第三代社保卡已在部分省市地区展开试点工作，未来有望推广至全国。在交通领域，加快推进高速公路电子不停车快捷收费应用服务实施方案的颁布将大大加快ETC卡产品的普及、更新速度。同时，伴随云服务、大数据、传感器、AI、通信等技术的发展，物联网开始进入实质性发展阶段，或将带来物联网卡需求的爆发。随着NFC技术、安全技术、软件技

22、术等行业相关技术的应用和行业政策的推动，智能卡的应用领域将日益拓展，应用场景不断扩充。近年来，智能卡应用在东南亚、中东、非洲、南美洲等地区和国家快速发展，特别是通信智能卡和EMV迁移趋势下使用的金融IC卡，需求迅猛增长，为我国智能卡企业提供了新的发展机遇。2017年底，亚太地区智能卡出货量150.50亿枚，市场占有率41.7%，北美地区智能卡出货量92.88亿枚，市场占有率25.7%，欧洲地区智能卡出货量60.37亿枚，市场占有率16.7%，东亚地区智能卡出货量34.59亿枚，市场占有率9.6%，拉丁美洲智能卡出货量22.44亿枚，市场占有率6.2%，未来智能卡海外市场具有较大的发展潜力。伴随

23、移动互联网技术不断发展，移动终端与金融系统的结合日趋紧密，微信、支付宝、ApplePay等移动支付手段应运而生。由于移动支付具备便利、灵活的特点，其在线上线下的各类支付场景中形成了较强的用户粘性。目前，移动支付需绑定银行卡进行实名认证后方可交易，并非为传统银行卡的替代产品。移动支付与银行进行互补，银行作为资金存管方对资金的安全性有重要保障，而移动支付能够使支付灵活、快捷。目前，由于央行对第三方支付的管控日趋严格，第三方支付不与银行账户绑定在现有制度构架下较难逾越，其暂未冲击银行卡在支付体系中的核心地位。但移动支付的发展与普及，一定程度上降低了现金和实体银行卡作为直接支付工具的使用频率，减少了卡

24、片折损，对换卡需求造成了一定的负面影响。相比国内智能卡企业，跨国智能卡企业起步较早，在国际市场上积累了较为丰富的客户资源和技术基础。同时，跨国智能卡企业资本实力雄厚，无论对市场营销、产品研发还是技术研究都能给予较大的资本支持，在进口芯片采购成本上具备一定的全球采购规模成本优势。而目前国内智能卡企业在规模、资金上和国外企业相比仍存在较大差距，在部分管理、营销等方面处于相对落后地位。在广阔的国际市场上，跨国智能卡企业对国内智能卡企业或将形成较大竞争压力。在人社部门的推动下，我国社保卡发卡数量快速增加。截至2018年底，全国社会保障卡持卡人数达到12.27亿人，社保卡普及率约为88%。由于社保卡覆盖

25、率趋于饱和，社保卡市场需求的增量空间有限，未来社保卡的发行速度也将会放缓，并在一定程度上对社保卡企业的经营业绩造成冲击。与此同时，社保卡的需求结构也发生了变化，第三代社保卡具有非接触读卡用卡、多应用融合的优势，成为未来发卡的主流。需求结构的转变对社保卡企业的技术水平和生产工艺提出了新的要求，不能适应社保卡需求结构变化进行产品升级的企业将在市场竞争中处于不利地位。二、企业概况面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的

26、核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。三、项目基本情况从政策法规、体制机制、规划设计、标准规范、技术推广、建设运营和产业支撑等方面努力提高产业发展水平，促进产业转型发展，加快构建优势产业发展格局。本期项目总投资

27、包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资50023.80万元，其中：建设投资38387.89万元，占项目总投资的76.74%；建设期利息901.91万元，占项目总投资的1.80%；流动资金10734.00万元，占项目总投资的21.46%。项目正常经营年份每年营业收入101100.00万元，综合总成本费用83637.79万元，税金及附加456.24万元，净利润12754.48万元，财务内部收益率17.79%，财务净现值6856.29万元，全部投资回收期6.37年。四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主

28、要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资38387.89万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费

29、、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计33956.66万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为16834.85万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为16205.96万元。主要设备一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备18211344.172辅助生成设备211296.483研发设备231458.544检测设备16972.

30、363环保设备13810.303其它设备5324.12合计26016205.963、安装工程费估算本期项目安装工程费为915.85万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3552.32万元。（三）预备费本期项目预备费为878.91万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用16834.8516205.96915.8533956.6688.46%1.1建筑工程费16834.8516834.8543.85%1.2设备购置费16205.9616205.9642.22%1.3安装工程费915.85915.852.39%2工程建

31、设其他费用3552.323552.329.25%2.1土地出让金1806.231806.234.71%2.2其他前期费用1746.091746.094.55%3预备费878.91878.912.29%3.1基本预备费341.91341.910.89%3.2涨价预备费537.00537.001.40%4建设投资合计38387.89100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款18406.31万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息901.91万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息901.91225.48676.43

32、1.1.1期初借款余额9203.1551.1.2当期借款18406.319203.169203.161.1.3当期应计利息901.91225.48676.431.1.4期末借款余额9203.15518406.311.2其他融资费用1.3小计（1.1+1.2）901.91225.48676.432债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计（2.1+2.2）3合计（1.3+2.3）901.91225.48676.433.1建设期利息合计901.91225.48676.433.2其他融资费用合计七、流动资金

33、流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为10734.00万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产0.0056043.2164049.3880061.7380061.7380061.7380061.7380061.7380061.731

34、.1应收账款0.0025219.4528822.2236027.7836027.7836027.7836027.7836027.7836027.781.2存货0.0019615.1322417.2928021.6128021.6128021.6128021.6128021.6128021.611.2.1原辅材料0.005884.546725.188406.488406.488406.488406.488406.488406.481.2.2燃料动力0.00294.22336.26420.32420.32420.32420.32420.32420.321.2.3在产品0.009022.961031

35、1.9512889.9412889.9412889.9412889.9412889.9412889.941.2.4产成品0.004413.405043.896304.866304.866304.866304.866304.866304.861.3现金0.004483.465123.956404.946404.946404.946404.946404.946404.941.4预付账款0.006725.197685.939607.419607.419607.419607.419607.419607.412流动负债0.0048529.4155462.1869327.7369327.7369327.7

36、369327.7369327.7369327.732.1应付账款0.0017470.5919966.3824957.9824957.9824957.9824957.9824957.9824957.982.2预收账款0.0031058.8235495.8044369.7544369.7544369.7544369.7544369.7544369.753流动资金0.007513.808587.2010734.0010734.0010734.0010734.0010734.0010734.004流动资金增加0.007513.801073.402146.805铺底流动资金0.0016812.96192

37、14.8224018.5224018.5224018.5224018.5224018.5224018.52八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资50023.80万元，其中：建设投资38387.89万元，占项目总投资的76.74%；建设期利息901.91万元，占项目总投资的1.80%；流动资金10734.00万元，占项目总投资的21.46%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资50023.80100.00%1.1建设投资38387.8976.74%1.1.1工程费用33956.6667.88%1.1.1.1建筑工程费1

38、6834.8533.65%1.1.1.2设备购置费16205.9632.40%1.1.1.3安装工程费915.851.83%1.1.2工程建设其他费用3552.327.10%1.1.2.1土地出让金1806.233.61%1.1.2.2其他前期费用1746.093.49%1.2.3预备费878.911.76%1.2.3.1基本预备费341.910.68%1.2.3.2涨价预备费537.001.07%1.2建设期利息901.911.80%1.3流动资金10734.0021.46%九、资金筹措与投资计划本期项目总投资50023.80万元，其中申请银行长期贷款18406.31万元，其余部分由企业自筹

39、。十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入101100.00万元。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年

40、第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入0.0070770.0080880.00101100.00101100.00101100.00101100.00101100.00101100.002增值税0.002995.343423.243802.003802.003802.003802.003802.003802.002.1销项税0.009200.1010514.4013143.0013143.0013143.0013143.0013143.0013143.002.2进项税0.006204.767091.169341.009341.009341.009341.009341.009341.0

41、03税金及附加0.00359.44410.79456.24456.24456.24456.24456.24456.243.1城市维护建设税0.00209.67239.63266.14266.14266.14266.14266.14266.143.2教育费附加0.0089.86102.70114.06114.06114.06114.06114.06114.063.3地方教育附加0.0059.9168.4676.0476.0476.0476.0476.0476.04（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经

42、营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3802.00万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用83637.79万元，其中：可变成本72697.30万元，固定成本10940.49万元。正常经营年份项目经营成本80648.20万元。具体测算数据详见综合总成本费用

43、估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.0047728.9654547.3868184.2368184.2368184.2368184.2368184.2368184.232工资及福利费0.004513.074513.074513.074513.074513.074513.074513.074513.073修理费0.001488.401488.401488.401488.401488.401488.401488.401488.404其他费用0.006462.506462.506462.506462.

44、506462.506462.506462.506462.504.1其他制造费用0.00393.56393.56393.56393.56393.56393.56393.56393.564.2其他管理费用0.00586.45586.45586.45586.45586.45586.45586.45586.454.3其他营业费用0.005482.495482.495482.495482.495482.495482.495482.495482.495经营成本0.0060192.9367011.3580648.2080648.2080648.2080648.2080648.2080648.206折旧费0.

45、002051.562051.562051.562051.562051.562051.562051.562051.567摊销费0.0036.1236.1236.1236.1236.1236.1236.1236.128利息支出0.00901.91901.91901.91901.91901.91901.91901.91901.919总成本费用0.0063182.5270000.9483637.7983637.7983637.7983637.7983637.7983637.799.1其中：固定成本0.0010940.4910940.4910940.4910940.4910940.4910940.491

46、0940.4910940.499.2可变成本0.0052242.0359060.4572697.3072697.3072697.3072697.3072697.3072697.30固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123456789101房屋、建筑物20年1.1原值20361.7619394.5818427.4017460.2216493.0415525.8614558.6813591.5012624.3211657.141.2当期折旧费967.18967.18967.18967.18967.18967.18967.18967.18967.18967.181.3净值19394.58

47、18427.4017460.2216493.0415525.8614558.6813591.5012624.3211657.1410689.962机器设备15年2.1原值17121.8116037.4314953.0513868.6712784.2911699.9110615.539531.158446.777362.392.2当期折旧费1084.381084.381084.381084.381084.381084.381084.381084.381084.381084.382.3净值16037.4314953.0513868.6712784.2911699.9110615.539531.15

48、8446.777362.396278.013合计3.1原值37483.5735432.0133380.4531328.8929277.3327225.7725174.2123122.6521071.0919019.533.2当期折旧费2051.562051.562051.562051.562051.562051.562051.562051.562051.562051.563.3净值35432.0133380.4531328.8929277.3327225.7725174.2123122.6521071.0919019.5316967.97（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税

49、、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加456.24万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=17005.97（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=17005.9725.00%=4251.49（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额17005.97万元，缴纳企业所得税4251.49万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=17005.97-4251.49=12754.48（万元）。十二、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.79%。本期项目投资财务内部收益率17.79%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定