基金法律体系与监督管理学习教案

1、会计学1基金法律体系与监督管理基金法律体系与监督管理第一页，编辑于星期一：十点 三十五分。2第1页/共83页第二页，编辑于星期一：十点 三十五分。3第2页/共83页第三页，编辑于星期一：十点 三十五分。4第3页/共83页第四页，编辑于星期一：十点 三十五分。5第4页/共83页第五页，编辑于星期一：十点 三十五分。6第5页/共83页第六页，编辑于星期一：十点 三十五分。7第6页/共83页第七页，编辑于星期一：十点 三十五分。8213第7页/共83页第八页，编辑于星期一：十点 三十五分。9颁布主体颁布主体效力层次效力层次表现形式表现形式备注备注国家国家法律法律全国人大全国人大/人大常委会人大常委会

2、最高最高法律法律行政行政法规法规国务院国务院低于法律低于法律条例、办法、条例、办法、细则、规定等细则、规定等P214部门部门规章规章国务院组成国务院组成部门及直属部门及直属机构机构低于行政法规低于行政法规规定、办法、规定、办法、意见等意见等注意规范性注意规范性文件的重要文件的重要作用。作用。自律自律规则规则自律组织自律组织低于法律、法低于法律、法规、规章及规规、规章及规范性文件范性文件守则、规则、守则、规则、章程、指引等章程、指引等第8页/共83页第九页，编辑于星期一：十点 三十五分。10第9页/共83页第十页，编辑于星期一：十点 三十五分。11重要！第10页/共83页第十一页，编辑于星期一：

3、十点 三十五分。12第11页/共83页第十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。13第12页/共83页第十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。14第13页/共83页第十四页，编辑于星期一：十点 三十五分。15第14页/共83页第十五页，编辑于星期一：十点 三十五分。16通过时间通过时间实施时间实施时间修订次数修订次数证券法证券法 1998-12-291999-7-12公司法公司法 1993-12-291994-7-131.1.不同点：不同点：2.2.相同点：相同点：都是由全国人民代表大会常务委员会通过；经过修订，现行证券法和公司法都是于2006年1月1日起生效。第15页/共83页第十六页，编辑于

4、星期一：十点 三十五分。17第16页/共83页第十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。18第17页/共83页第十八页，编辑于星期一：十点 三十五分。19第18页/共83页第十九页，编辑于星期一：十点 三十五分。20第19页/共83页第二十页，编辑于星期一：十点 三十五分。21第20页/共83页第二十一页，编辑于星期一：十点 三十五分。22第21页/共83页第二十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。23（1）保护投资者；（2）保证证券市场的公平、效率和透明；（3）降低系统性风险。证券监管目标证券监管目标 对比第22页/共83页第二十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。24（1 1）依法管理原则）

5、依法管理原则（2 2）保护投资者利益原则）保护投资者利益原则（3 3）公开、公平和公正原则）公开、公平和公正原则（4 4）行政监管与自律相结合原则）行政监管与自律相结合原则对比证券监管的原则证券监管的原则日常监管：日常监管：实行属地监管实行属地监管第23页/共83页第二十四页，编辑于星期一：十点 三十五分。25证券监管架构：证券监管架构：（1 1）中国证监会（）中国证监会（2 2）中国证监会派出机构）中国证监会派出机构（3 3）证券交易所（）证券交易所（4 4）证券业协会）证券业协会（5 5）中国证券投资者保护基金）中国证券投资者保护基金对比第24页/共83页第二十五页，编辑于星期一：十点 三

6、十五分。26第25页/共83页第二十六页，编辑于星期一：十点 三十五分。27第26页/共83页第二十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。28第27页/共83页第二十八页，编辑于星期一：十点 三十五分。29第28页/共83页第二十九页，编辑于星期一：十点 三十五分。30第29页/共83页第三十页，编辑于星期一：十点 三十五分。31第30页/共83页第三十一页，编辑于星期一：十点 三十五分。32第31页/共83页第三十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。33第32页/共83页第三十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。34第33页/共83页第三十四页，编辑于星期一：十点 三十五分。35基金管理人自基

7、金合同生效之日起一定期限内不办理赎基金管理人自基金合同生效之日起一定期限内不办理赎回，但约定的期限不得超过三个月；回，但约定的期限不得超过三个月；基金达到一定的规模后，基金管理人不再接受认购、申基金达到一定的规模后，基金管理人不再接受认购、申购申请；购申请；对单个基金份额持有人持有基金份额的比例或者数量设对单个基金份额持有人持有基金份额的比例或者数量设置限制，但应当在招募说明书中载明以上约定。置限制，但应当在招募说明书中载明以上约定。基金合同基金合同可以约定：可以约定：第34页/共83页第三十五页，编辑于星期一：十点 三十五分。36第35页/共83页第三十六页，编辑于星期一：十点 三十五分。3

8、7第36页/共83页第三十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。38第37页/共83页第三十八页，编辑于星期一：十点 三十五分。39第38页/共83页第三十九页，编辑于星期一：十点 三十五分。40第39页/共83页第四十页，编辑于星期一：十点 三十五分。41第40页/共83页第四十一页，编辑于星期一：十点 三十五分。42第41页/共83页第四十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。43第42页/共83页第四十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。44第43页/共83页第四十四页，编辑于星期一：十点 三十五分。45第44页/共83页第四十五页，编辑于星期一：十点 三十五分。46第45页/共83页第四十

9、六页，编辑于星期一：十点 三十五分。47第46页/共83页第四十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。48第47页/共83页第四十八页，编辑于星期一：十点 三十五分。49第48页/共83页第四十九页，编辑于星期一：十点 三十五分。50第49页/共83页第五十页，编辑于星期一：十点 三十五分。51第50页/共83页第五十一页，编辑于星期一：十点 三十五分。52第51页/共83页第五十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。53第52页/共83页第五十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。54第53页/共83页第五十四页，编辑于星期一：十点 三十五分。55第54页/共83页第五十五页，编辑于星期一：十点

10、三十五分。56第55页/共83页第五十六页，编辑于星期一：十点 三十五分。57第56页/共83页第五十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。58第57页/共83页第五十八页，编辑于星期一：十点 三十五分。59第58页/共83页第五十九页，编辑于星期一：十点 三十五分。60第59页/共83页第六十页，编辑于星期一：十点 三十五分。61第60页/共83页第六十一页，编辑于星期一：十点 三十五分。62第61页/共83页第六十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。63第62页/共83页第六十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。64对比：产品分为低风险、中风险和高风险第63页/共83页第六十四页，编辑于星期

11、一：十点 三十五分。65第64页/共83页第六十五页，编辑于星期一：十点 三十五分。66第65页/共83页第六十六页，编辑于星期一：十点 三十五分。67第66页/共83页第六十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。68第67页/共83页第六十八页，编辑于星期一：十点 三十五分。69第68页/共83页第六十九页，编辑于星期一：十点 三十五分。70第69页/共83页第七十页，编辑于星期一：十点 三十五分。71第70页/共83页第七十一页，编辑于星期一：十点 三十五分。72第71页/共83页第七十二页，编辑于星期一：十点 三十五分。73第72页/共83页第七十三页，编辑于星期一：十点 三十五分。74第73页/共83页第七十四页，编辑于星期一：十点 三十五分。75第74页/共83页第七十五页，编辑于星期一：十点 三十五分。76第75页/共83页第七十六页，编辑于星期一：十点 三十五分。77第76页/共83页第七十七页，编辑于星期一：十点 三十五分。78第77页/共83页