第一次实验报告-创建财务管理工作表

1、实验报告实验课程名称: 学院:专业:指导教师: 报告人姓名: 班级:学期:财务管理实验商学院工商管理陈永平张峻学号:工商1110960100512012-2013 第二学期商学院商科实验教学中心制实验成绩实验项目名称创建财务管理工作表一、实验目的与要求：利用excel电子表格的编辑和运算功能创建财务管理工作表，为后续深度实验做准备。二、实验设备及软件：互联网、microsoft word、microsoft excel三、实验方法（原理、流程图）表5. 1.2光明公司资产负债表编制过程演示表（部分）编制单位：光明公司2005年12月31 u单位：元资产期末数负债及所竹者权益期末数流动资金：流动

2、负债：货币资金二科0余额表!b4+科b余额 表!b54科h余额表!b6短期借款=科1=1余额表!f4短期投资=科目余额表!b7应付帐款=科目余额表!f5应收票据=科0余额表!b8预收帐款应收账款=科1=1余额表!b9其他应付款=科冃余额表! f6其他应收帐=科目余额表!b11应付工资=科目余额表! f7预付帐款=科1=1余额表!b10应付福利款=科1=1余额表!f8存货=科目余额表!b12+科目余 额表！b13+科n余额 表!b14+科目余额表!e19未交税金=科目余额表! f9待摊费用预提费用=科11余额表!fh其它流动资产其他应交款=科门余额表!f10流动资产合计=sum(b5:b13)流

3、动负债合计=sum(d5:d13)四、实验过程、步骤及内容 操作步骤1. 打开“实验五”工作簿。点击“科r余额表”；2. 在【插入】菜单中选择【丄作表】，将工作表改名为“资产负债表”；3. 合并主标题单元格，输入标题“光明公司资产负债表”并将其居中；4. 合并副标题单元格，输入日期及计景单位。日期的格式为xx年x月x曰；5. 在相应的单元格区域输入表头、主词栏；6. 将项n栏定义为文木型格式，并输入各项鬥；7. 选屮“金额栏”输入区域，将单元格属性与格式定义为“数位”，使用千分位隔符，小 数位数定义为2及数据右对齐；8. 按照资产负债表的编制方法，将资产负债表与科n余额表屮相同项n用“=”号直

4、接取 数，不同项目须计算填列。如：货卬资金=现金+银行存款+其他货币资金；9. 在各项合计栏屮输入sum函数；1().检杏报表是否平衡；11.将建好的工作簿保存在da财务管理实验巾，并改名为“财务管理*本人姓名”；五、实验数据(现象)处理分析光明公司资产负债表编制单位：光明公司2005年12月31日单位：元资产期末数资产期末数流动资产：流动负债：货币资金391,299. 80短期借款796, 543. 00短期投资4, 578. 00应付帐款87,564. 10应收票据55,216.60预收帐款应收帐款572, 880. 26其他应付款9, 546. 10其他应收款8, 546. 90应付丄资

5、1,965. 44预付帐款2,216.30应付福利款266. 38存货250, 465. 37未交税金4, 533. 60待摊费用预提费用987. 10其他流动资产其他应交款5, 536. 10流动资产合计1,285, 203.23流动负债合计906, 941.82长期投资：长期负债：长期投资170, 251.67长期借款558, 932. 00固定投资：应付债券58,961. 10固定资产原价3, 984, 621.30长期负债合计617,893. 10减：累计折旧956, 873. 20负债合计1,524, 834.92固定资产浄值3, 027, 748. 10在建工程136, 529.2

6、0所有者权益：固定资产合计3, 164, 277.30股木1,546, 325.00无形资产 递延资产26, 954. 10资木公积364, 821.00盈余公积112,698. 00无形及递延资产合计26, 954. 10未分配利润1,098, 007.38所冇者权益合计3, 121,851.38资产总计4, 476, 434.63负愦及所有者权益总计4, 646, 686.30根据操作步骤进行实验，有效的运用该文件，可以通过与同学讨论或询问老师解 决在实验中遇到的各种问题。通过数据的分析运用，更好的了解这门课的用途。六、实验结论：通过利川excel电子表格的编辑和运算功能创建财务管理工作表，我们为后续深度实验 做准备。该实验有助于我们更好的把excel与财务管理结合起来，深入学ai。资产=负债+所有者权益该公司资金状况6好，企业