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1、精品文档个人（家庭）财务报表比率分析一、结余比率 结余比率是客户一定时期内（通常为一年）结余和收入的比值， 它主要反映客户提高其净资产水平的能力。其计算公式是：结余比率二结余讶税后收入月结余比率=（月收入-月支出）叨收入月结余比率的参考数值一般是 0.3 左右。二、投资与净资产比率投资与净资产比率是投资资产与净资产的比值， 它反映客户投资 意识的强弱，是衡量客户能否实现财务自由的重要指标。其计算公式是：投资与净资产比率二投资资产召争资产 除收支结余外，投资收益是提高净资产水平的另一条重要途径， 甚至是主要途径。有研究认为，投资与净资产比率保持在 0.5 或稍高 是较为适宜的水平。就年轻客户而言

2、，其投资与净资产比率相对较低， 一般在 0.2 左右就属正常。三、清偿比率清偿比率是客户净资产与总资产的比值， 这一比率反映客户综合 偿债能力的高低。其计算公式是：清偿比率二净资产速、资产清偿比率的数值变化范围在 0-1 之间。一般来说， 客户的清偿比 率应该高于 0.5 ，保持在 0.6-0.7 较为适宜。四、负债比率负债比率是客户负债、额与、资产的比值， 显然这一比率与清偿 比率密切相关，同样可以用来衡量客户的综合偿债能力。其计算公式是：负债比率二负债总额述、资产负债比率和清偿比率为互补关系，其和为 1。理财规划师应该建精品文档议客户将负债比率控制在 0.5 以下，但也不应低至接近 0 的程度。五、六、财务负担比率 这一比率亦称为债务偿还收入比率， 是到期需支付的债务本息与 同期收入的比值。它是反映客户在一定时期（如一年）财务状况良好 程度的指标。有专家认为， 0.4 是财务负担比率的临界点，过高则容 易发生财务危机。其计算公式是：财务负担比率二债务支出我后收入七、流动性比率 流动性比率是流动资产与月支出的比值， 它反映客户支出能力的强弱。通常情况下，

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