商业银行作业

1、第二章?巴塞尔协议?对银行资本的构成是怎样规定的该协议将资本划分为：一、核心资本1、股本：普通股、永久非累积优先股2、 公开储藏二、附属资本：1、为公开储藏2、重估储藏3、普通准备金4、混合资本工具5、长期附属债务三、为了使资本的计算趋于准确,协议还对资本有些模糊的应予以扣除的成分做了规定包括:1、商誉2、从总资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资?新巴塞尔协议?的主要精神是什么?新巴塞尔协议?的主要精神是银行风险监管的三大支柱：1、第一支柱是最低资本要求；2、第二支柱是监管当局的监督检查；3、第三支柱是市场纪律.5.利用下面绐出的某银拧的数据,根据?巴塞尔冰仪?规定的国际资本标

2、但讦算出该银行的最低资本金水平“根里国际寅本杯傕,漩银行有充足的资本 吗单位：万元贲产负借表覃目?彝产上外工程3旭短斯政际债券3 050备用信用证支持的市场情券220其他银什在款500鼾企业的长期贷款承培住宅抵押贷款1 000龙外工程加总企业悖散13 0401SOOO息资产r17 9总俵事1 26G解：1、首先计算表外工程的对等信贷额,将表外工程转换为对等数量的银行贷款,以衡量银行的风险.表外工程账面价值转换系数对等信贷额银行提供的备用信用证2201.00=220对企业的长期信贷承诺47800.5=23902、将表内资产和表外资产的对等信贷额乘以相应的风险权重,结果如下:风险权重为0%类300

3、现金3050短期政府债券33500=0风险权重为20%类500其他银行存款220备用信用证的对等信贷额7200.2=142风险权重为50%类10600.5=530家庭住宅抵押贷款风险权重为100%类企业贷款对企业长期信贷承诺的对等信贷额130402390154301=15430银行风险加权总资产16102该银行的资本充足率为:所以该银行没有充足的资本,限制银行整本内部殍集的条件是什么怎样理解锻产捋续增桧模型利 用下面的贯料,计算有美的数据.某银行的总资产为50亿元.红利分现比例为40%,原有贲本为2亿元,未 分配利海为2化元,资本与资产比龙为8%口(1)如果资本与资产比率不变,红利分配比例不变

4、,要实现贵产12%的增 氏,需要保持多高的资产收益率水平(2)按上何计算出来的资产收益率水平,红的分配比例不变,资本与贫产比 例也不变,支持12%的变产增长需要多少外源资本7在什么悻的情况下银行必珈到外部筹集修本途径有哪些如何比竣它 门之间的优劣现在有,家银行需要漕加100.万元的资本,假设该银行有上市 普通股既0万股,每股面值1元.银行均有总资产2.亿元股本1亿元.如果 掇行产生2亿元的收入,费用开支大约占85%由方案有；(1)出售普通股4U力 股,每股25元,可得资金1的0万元(2)以每股1.元价格出售收益为1.,的 优先股,可获得赞金1 000万元；(3)发行1 000万元利率为8%的1

5、0年期贤本债 券.哪种方案对股东晨有利可6、解：限制银行资本内部筹集的条件:首先,政府当局对银行适度资本金规模的限制其次,银行所能获得的净利润规模最后,银行净收益中多少可用于分配,多少要保存在银行内部,即银行的股利-总资本 人本充足十一风险加权资本100%= -1260-0.0782 8%16102分配政策.EC8% DR=40%SG=12%8%* 12%ROA= =1.43%(1 12%)(1 40%)ROA(1 DR)(2) SG=ECTAEKTAROA (1 DR)EK 1.43%(1 40%) 50- 12% 8% 1.43%(1 40%)推出： EK 0.0005亿元7.解：0银行内

6、部融资无法满足它的资本需求时,就要通过外部融资解决资本问题.银行从外部筹集资本可以有以下几种方法：a、出售资产与租赁设备 b、发行普通股c、发行优先股d、发行中长期债券 e、股票与债券互换等.银行选择哪一种方式融资,主要取决于对银行股东收益的影响、外部融资的本钱、银行股东对银行限制权的影响、融资风险、当时的市场行情、政府法律规定等.表为3种外部筹集资本的方法比拟单位：百万元收入支出项出售普通股40万25元/股发行优先股10元/股,股息率10% 发行债券利率8%估计收益200200200怡计经营支出200*85%=170170170净收益303030利息支出303010*10%=1估计税前净收入

7、10.210.229所得税34% 19.819.89.86税后净收入19.8119.14优先股股利2.6118.819.14普通股股东净收入800-40=7602.352.39每股收益元800800普通股数量万上表可看到第一种方案的每股收益最高,因此第一种方案对股东最有利.第三章存款对银行经营为什么重要银行主要有哪些存款效劳它们的特点是什么存款是银行负债的重要组成局部,是开展银行资产业务、中间业务的根底,失去了这个根底, 零售业 务利润和转型也无从谈起. 目前,存款仍然是 银行信贷 览 金把 利润的主要来源, 具有稳定性强、本钱低的特点,能够匹配中、长期贷款,只有吸收更多的存款,银行才能扩 大

8、贷款规模,获取更多利差收入,尤其在转型时期,它是支撑和开展中间业务的前提和根底. 另外,储蓄存款的主体是银行开展零售业务的根底.银行储蓄存款主要是由居民个人资产构成,具有单笔金额低、客户群体大的特点,只有积聚了相当数量的客户群体,银行才能从 中K目标客户,将个人银行效劳从单纯的存、取款效劳向储蓄、个人贷款、代理理财 并重的多元化效劳方向转变,从这个角度讲,储蓄存款背后的客户群体为银行不断创新金融 产品提供了广阔根底,为开展个人消费信贷、财富治理、信用卡等中间性收费业务,实现利息收入 和手续费收入提供了源泉.现阶段,在未完全实现业务转型的前提下,存款规模 小就意味着客户根底薄弱,会直接影响零售业

9、务的开展,进而影响业务经营转型的进程,降低银行整体竞争力.近年来,为什么银行的非存款负债规模在增加非存款负债的获取方式是什么?由于银行的存款越来越无法满足贷款和投资增长的需求,此时,银行便需要寻求存款以外的其他资金来源.费存款负债的获取方式有：同业拆借、从中央银行贴现借款、证券回购、国际金融市场融资、发行中长期债券等.银行负债本钱的概念你是否都了解它们的区别在哪里银行在进行负债本钱治理时,经常使用的本钱概念主要有利息本钱、营业本钱、资金 本钱和可用资金本钱等.区别：利息本钱是商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬,利息本钱的上下期限不同而不同；营业本钱是花费在吸收负

10、债上的除利息之外的一切开支,包括广告宣传费用、 银行职员的工资和薪金等等；资金本钱是包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支,即利息本钱和营业本钱之和,它反映银行为取得负债而付出的代价. 可用资金本钱 是指银行可以实际用于贷款和投资的资金,它是银行总的资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储藏金后的余额；有关本钱指与增加负债有关而未包括在上述本钱之中的本钱,主要两种：一是风险本钱二是连锁反映本钱.第四章现金资产包括哪些形式银行保存各种形式现金资产的目的是什么狭义的现金资产是指银行库存现金.一般意义上的现金资产是指广义现金资产,以下四四类都属于现金资产范畴：库存现金、托收中的现金、在中央银

11、行的存款、存放同业存款.银行是高负债运营的金融企业,对其存款客户负有完全债务责任.从银行平安性角度讲,其流动性满足的越好, 平安性就越有保证. 如果银行的现金资产缺乏以应对 客户的提现要求,将会加大银行的流动性风险,引发挤兑风潮,甚至导致银行破产,进而出现货币供应的收缩效应,消弱商业银行创造存款货币的水平,弱化商业银行的社会信用职能,为了防止这种情况出现,银行必须保存各种形式现金资产.影响超额准备金的因素是什么银行应该如何进行超额准备金治理因素：一、存款波动二、贷款的发放和收回三、其他因素：1、向中央银行的存款 2、同业往来情况 3、法定存款准备金变化治理：商业银行本着相对本钱较低的原那么核定

12、必要的超额准备金保有数量.超额准备金不带来利息收入,因此保有超额准备金等于放弃收入,这就是超额准备金的时机本钱.因此,从节省时机本钱的角度,商业银行应该较少保有超额准备金.但是,如果超额准备金保持缺乏,当出现流动性需要时,银行将被迫从货币市场以较高的本钱和代价借入资金来满足需求,由此发生的较高的融资本钱是低保有超额准备金的损失本钱.商业银行需要在这两种本钱之间进行权衡,在对超额准备金需要量预测的根底上适当进行头寸调度,以保持超额准备金规模的适度性,商业银行可以通过同业拆借、短期证券回购及商业票据交易、中央银行融资、商业银行系统内的资金调度以及出售其他资产等多种方式来进行超额准备金头寸的调度与补

13、充.什么是流动性需求银行的流动性需求有哪些种类银行的流动性需求来自客户对银行提出的必须立即兑现的现金要求.流动性需求有四种类型：短期流动性需求、长期流动性需求、周期流动性需求、临时流动性需求结合流动性治理的原那么分析银行是如何满足流动性需求的1、进取型原那么：当出现流动性缺口时,银行治理者不是依靠收缩资产规模、出售资产,而是通过主动负债的方式来满足流动性需求,扩大经营规模.根据此种原那么进行 决策,关键是看借入资金的本钱是否大于运用其所获得的收益.通常为实力雄厚的 银行采取此类原那么是可行的2、保守型原那么：当出现流动性缺口时,银行治理者不采取主动负债的方法,而靠自身 资产转换、出售的方式来满

14、足流动性需求.根据此种原那么进行流动性治理,在资金 需求的淡季,必须加大第二准备金的比例,为资金需求顶峰准备充足的流动性资金. 一般是规模较小资金实力不够雄厚的银行采用这种原那么3、本钱最低原那么：流动性缺口的满足应以筹资本钱最低位原那么.流动性的满足不管是以主动负债方式还是以自身资产转换方式来满足必然要付出一定的本钱代价.本钱最小化是最有方案选择的根底,银行可以在对未来流动性需求以及市场资金供求状况、利率走势进行预测的根底上,设计多种筹资方案,然后通过不同的方案比照,确定一个最正确方案给华弟八早利用下面给出的 CB公司的资产负债表和损益表,计算2002年和2003年两年的数据并加以分析根据题

15、目所给出的损益表整理出如下表格：单位：千元工程2002(%)2003(%)销售净收入861765100544752100销售本钱-76032988-47123987折旧-6147毛利润95289117351313T销售治理费用-410184.8-328116T营业利润542716.3407027.5T其他收入00利息支出-295783.4-175583.2J税前净利润246932.9231444.2T所得税+117221.4-95161.7T税后净利润364154.2136282.5A.毛利润：销售白分比分析说明销售本钱与销售收入之比下降1%.在2002年计提了折1日而2003年没有计提折旧,

16、所以2003年毛利润率上升.B,营业利润：销售治理费用从4.8%上升到6% ,营业禾1J润由6.3%上升到7.5%C.税收净利润：利息支出由3.4%下降到3.2% o税前利润由2.9%上升到4.2%后税后净禾I润去口由4.2%降到2.5% ,原因是2003年扣了所得税而2002年参加所得税.BC公司的各项财务比率工程20022003营运效率比率总资产周转率0.820.51每一元资产创造的收入减少存货周转天数98.88157.23存货治理效率下降应收账款回收期130143效率下降导致现金流有问题固定资产周转率1.891.19固定资产有所增加资产报酬率0.020.02权益报酬率0.060.06杠杆

17、比率资产负债率0.620.62负债与所有者权益比率1.661.61利息保证倍数1.832.32归还利息水平上升流动比率流动比率1.361.29归还流动负债水平下降现金流将会短缺速动比率0.830.79借款企业的信用支持主要方式是什么银行应怎样限制和治理这些信用支持(1)借款企业的信用支持主要方式为抵押、质押、保证、附属合同.(2)对抵押和质押的治理：一是银行对抵押物的占有和限制情况；二是抵押物的流动性；三是抵押物的价值评估；四是抵押物的变现价值；五是抵押率.对保证治理：一是保证人的资格；二是保证人的财务实力；三是保证人的保证意愿；四是保证人与借款人之间的关系；五是保证的法律责任第七章计算题1、假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款,贷款金额为50000元,贷款期限为1年,按月等额本金还款.假设银行采用本钱加成定价模型对这笔贷款进行定价.经银行核算,这笔贷款的资金本钱为3% ,贷款费用为2.5% ,风险补偿费用为1% ,银行的目标利润为2.2%.请计