集团财务架构及工作流程

1、上力集团财务组织架构及工作流程、集团财务架构集团财务组织架构图补充说明：财务部对集团分公司、子公司及关联公司和相关机构的财务岗位，原则上集团财务部实行垂直领导，剥离下属机构财务部门与该机构的直接管理关系，各下属机构财务岗位人员的招聘提案和解聘决定归属集团财务部总监，各分支机构无权招聘和解聘该机构财务人员；各机构财务人员的招聘、考评、薪酬变动工作纳入集团人事部，工资福利发放归属集团财务部合并， 考勤等日常行政管理归属各机构代管，承担向各机构一把手提供本机构报表和财务数据的义务。二、审计部工作流程审计部工作职能分为集团总部及各分支机构日常财务内部月度、年度审计（流程规范内控、账务处理合理合法、税务

2、风险、利润）、个案审计、中高层人员离任审计、项目立项审计、招投标审计、项目成本审计等关联公司利益的经济监督活动。审计工作流程图三、资产管理部工作流程资产管理部主要职能为：参与公司投资活动，结合公司战略，实施董事会投资方案;对集团公司资产集中统一管理， 建立系统架构，对资产完整、安全和增值负责；配合公司相关职能部门，运用经济杠杆尽量使不动产变现，增加集团现金流量，包括在财务部配合下的 抵押融资等金融活动、配合销售部门实现销售、招商等其他经营活动。资产管理部工作流程图集团总裁、上力董事长财务副总（审批报告反馈）（策划玄产增n财务部经理（提供会计报项目转极计估值分析，项目拓 展，开拓网国募版权投 费

3、者，关注并购；项目财务分析）工作，投资费算胭管理； BT项目前期各环节运作，制 定BT故略规划工«进展计表、It贵资料和金歌信息, 保障融资工作耐进行值方案；实施融资方案，完 成意资任务，保障公司资金项托侬i （投资项目具体资产会计（提供动产不动产及在虹程叫产空科械僦产岫E并遢交* 定®产保值翱1计划*用权转. 卜一 «L«wArm金融市场建立方元 化Rt责如 翼，诲方案设计, 0匚修收"四、财务部工作流程财务部主要职责为制定并实施财务制度、进行会计核算、实行会计监督，编制会计报表、资金计划表和公司经营分析报告等，对董事会提供经营决策依据。主要

4、工作流程有：1.内部报销流程2.外部支付流程3.简易合同的签批流程(1) 采购合同树#部门f财务部(会计)总经理-A采购部»法务部-总经理根据工作 需要填制 采购申请 单。审查申 请采购 的库存 情况，提 出意见。审核是 台同意 采购。进行市 场调查 形成采 购方 案，编 制合同对合同 的法律、 法规方 面的审 查。审核 签署 合同(2)销售合同营售部>财务部法务部分管领导总经理营售部根据市场 行情的调 查，提出 营销方 案。根据公司实 际成本，提出 销售价格体 系建议。对合同的法 律法规方卸 的审查。审核审核并 通过销 售合同与客户签 订合同4.招投标程序及合同签订流程成立评标小组，组员为总裁，主管副总、决算）部、财务部、采购部等组成。总工、项目部、规划设计部、工程技术（预项目部、 工程预决算部f评标小组工程预决 算部组织编制 招投标文 件。审核并通 过招投标 文件。发布招投 标公告。5.员工工资、福利发放流程人资部财务部根据考勤结 果、评分标 准、奖惩制 度，按照工资 标准，编制工 资表。审核人资部 提供原始依 据，复核