提高商业银行资本充足率的几点思考- 百度文库

1、 360 商场现代化2009年1月(中旬刊总第563期一、我国商业银行资本充足率的现状我国商业银行的资本充足率大多刚刚达到8%的规定标准,有些甚至比标准还低。自1998年以来,我国采取了注资、剥离不良资产等一系列措施来充实和提高四大国有商业银行的资本充足率。由于四大国有商业银行存在国家对其承担无限责任的产权制度,伴随银行资产的扩张,资本充足率问题又随之凸现。2000年,四大国有商业银行的平均资本充足率进一步下降到4.63%,2002年底,四大国有商业银行平均资本充足率为6%。除中国银行的资本充足率达8.2%外,其余三家银行均低于巴塞尔8%的监管标准。2003年底,国家为建设银行和中国银行注入4

2、50亿美元的资本金。2005年4月国家又为工商银行注资150亿美元。随着2003年和2005年国家对三家国有商业银行进行的财务重组共注资600亿美元,使这三家国有商业银行的资本充足率水平得到大幅度提升,分别达到12%、8.6%和9.1%(如表1所示。建设银行在资本充足率提高的同时还获得IPO 资格,并募集92亿美元。从上表可知,国有四大银行除中国农业银行外,都处于比较高的水平。相对而言,非国有的商业银行很多仅仅才超过8%的警戒线,仍处于比较危险的边缘。比如,2005年,浦发银行资本充足率仅仅8.04%。甚至有些商业银行严重低于巴塞尔新资本协议要求的水平。比如,2005年深圳发展银行资本充足率才

3、3.70%。根据上述国内商业银行资本充足率现状,可以想象,中国银行业全面对外开放时,我国商业银行资本金缺口有多大。根据新规定,要达到8%的最低资本要求,则资本金缺口在1.7万亿元左右;如果要达到10%的稳健水平,则资本缺口在2万亿元左右。按照巴塞尔新资本协议的计算方法,我国商业银行的资本充足率将更低,资本充足率问题更严重。二、资本充足率的影响因素分析无论中外,银行的主要业务仍是信贷,信贷的主要风险仍是信用风险,因此,可以说信用风险是我国银行业面临的最大的风险。1.不良贷款对资本充足率的影响我国商业银行不良贷款比率高,不良贷款余额大,是造成风险资产过高,资本充足率低下的最主要原因。不良贷款的风险

4、权重是很高,由此得出的风险资产则相对较大,那么资本充足率可想而知就低了,而不良贷款风险最主要的就是信用风险。大量的不良资产是影响国内商业银行资本充足率提高的一个重要因素。一直以来,不良资产问题是制约我国商业银行进一步加快发展速度、提升市场综合竞争能力的关键所在,由于不良贷款率一直居高不下,不良资产消化难度大、成本高的现实,使得国有商业银行在资金运用上捉襟见肘。作为资本扣减项的呆账贷款,其对资本充足率的影响举足轻重。较高的不良贷款比率会增大风险资产占比。大量呆账贷款的存在则直接抵消了资本的增加,降低了资本充足率,加大了银行的信用风险。2.风险资产结构和风险资产数量对资本充足率的影响在中国商业银行

5、中,信贷资产中对公贷款约占银行总信贷的90%左右,成为推动风险资产快速增长的主要动力。我国商业银行的资产投向比较单一,信贷资产占总资产的比重较高。其中我国的四大国有商业银行的贷款占整个资产的55%左右。高风险权重资产占比过大,资本补充又非常有限,导致资本充足率不断趋于下降。商业银行总规模不变的前提下,通过调整商业银行的资产组合,选择风险权数小的资产来达到相对缩小分母的目的,而提高商业银行的资本充足率。若资本充足率一定,那么就要选择风险资产的结构和调整风险资产的数量,以达到信用风险的最小,保证资本充足率的稳定。资本充足程度直接决定了银行业金融机构的最终清偿能力和抵御各类风险的能力。受资本充足率调

6、整的影响,各商业银行应合理调整信贷结构,向收益率高、风险权重低的资产倾斜,主要是对新增贷款严格把关,控制风险资产的增长速度,降低信用风险。3.资本金对资本充足率的影响在国有商业银行的资本构成中,主要是核心资本,但这些核心资本又大部分占压在变现能力弱的固定资产上或用来发放风险大的中长期贷款,而且核心资本水分多。我国国有商业银行的不良贷款率达20%30%,已超过了现有银行的全部资本,应收利息总量也相当大。金融资产管理公司虽然收购了国有商业银行的一些不良贷款,但新的不良贷款又在不断产生。因此,可以说国提高商业银行资本充足率的几点思考夏华军宁波广播电视大学宁海学院摘要我国的商业银行在很长的一段时间内是

7、通过规模扩张来增加收益的增长,这导致了银行在业务发展中没能将资本约束与业务发展有机的结合起来,忽视了信用风险方面的管理,导致资本充足率随着贷款的规模扩张而逐年下降。资本充足率低已经成为商业银行改革的瓶颈。本文通过对商业银行资本充足率现状、影响因素的分析,提出相应的对策建议,从而为我国银行业的发展提供借鉴。关键词商业银行资本充足率 361商场现代化2009年1月(中旬刊总第563期有商业银行的资本金名存实亡。和核心资本相比,银行的附属资本相对很少,仅按规定提取少量的呆帐准备金和发行少量的金融债券。一家银行面临的风险越大,它所持有的资本就应越多。同时,资本是一个银行成长的调节器。从发达的金融市场看

8、,银行监管机构和金融市场本身都要求银行贷款及其他风险资产的增长大体与资本的增长相匹配。存贷款增长过快的银行将从市场及监管当局那里收到信号,必须放慢发展速度或增加资本金,从而有助于保证每一家银行的成长和发展。资本和资本充足率是成正比关系的。因此,通过控制和保障商业银行的资本金的来源和数量,有效利用资本金,保证商业银行资本充足率的达到安全标准,就可以有效地把信用风险控制在一定范围内。三、提高资本充足率的对策建议目前,困扰我国商业银行的最大问题是银行资产的巨额呆坏账,导致整体资本充足率偏低。如何提高资本充足率,降低信用风险,可以说是我国银行业的当务之急。1.建立风险管理机制,提高风险防范能力在我国经

9、济转型的过程中,商业银行的可持续发展能力需要在公司价值最大化的理念下,建立科学的风险管理机制。这是因为资本充足率与风险资产相联系,商业银行要提高资本充足率,有效控制信用风险是重要的途径。为此,应从以下两个方面着手解决:首先,完善风险管理的法律体系商业银行法应充分发挥其风险管理的功能,按照巴塞尔新资本协议的要求,从风险管理组织体系、内部风险评级以及不良资产管理等方面,规范商业银行风险管理行为,鼓励商业银行向现代风险管理机制转变。其次,着手建立完善的银行内部风险评估机构。从国际性大银行的经验来看,内部评级对于信用风险的管理有重要作用,它可以为金融工具价格的决定提供重要依据、为管理者风险决策提供参考

10、。2.加快对不良资产的处置,降低信用风险我国商业银行由于其内在机制上的原因,导致了大量不良贷款的发生,背上了沉重坏帐、呆帐负担.中国银行业监督管理委员会统计,截至2007年第一季度末,中国商业银行不良贷款余额达12,455.7亿元,不良贷款率为6.63%。其中,包括国有商业银行和股份制商业银行在内的中国主要商业银行不良贷款余额为11,614.2亿元,不良贷款率为7.02%。我国商业银行存在的大量不良资产,严重影响了其经营创利能力,制约着金融体制改革整体推进步伐。强化商业银行不良资产管理既是落实巴塞尔新资本协议的要求,主动适应资本约束的必然选择,又是实施全面风险管理的重要举措。对此,银行自身应该

11、进一步建立科学的贷款评估体系,提高从业人员素质,减少不良贷款的产生,与此同时,拓展中间业务和表外业务,增加银行营业利润,用以化解和冲销现有不良资产。商业银行应该加快不良资产的剥离工作,加快对坏帐、呆帐的核销,剥离不良资产可以直接减少风险资产总额,从而降低对资本金的要求。同时,商业银行还必须进行深层次的改革,加强对信贷行为的监管,加强内部管理和内部控制,加强风险管理,从根本上改变形成不良贷款的机制,防止新的坏账、呆账的发生。从而提高商业银行的真实资本充足水平,降低银行的信用风险。3.公开上市,开拓对外筹资渠道尽快谋求公开上市,建立持续融资渠道,满足业务发展对资本金的需求。通过改制和公开上市引入境

12、内外战略投资者和民营资本募集资本金。我国商业银行国有独资的所有权特征使其资本来源单一化,只能依靠国家注资。目前应通过股份制改革,把国家独资的国有银行改变为股份制银行,实现其所有权的多元化,并通过发行股票广泛筹集资金,缓解资本金不足问题。同时,国家仍需掌握对这些银行的控股权。研究发现,上市前后商业银行的资本金确实有所提高。我国商业银行上市后的资本充足率明显高于上市前,可见上市确实有助于提高我国商业银行的资本充足率。因此,尽快谋求在国内外公开上市是国内商业银行打通资本补充渠道的必然选择。4.调整资产结构,降低资产风险权重目前我国商业银行的资产结构基本上呈现出这样一种格局:资产结构主体是信贷资产,证

13、券和投资的比重微乎其微;信贷资产中高风险权数的资产比重大;国内贷款较多,对世界银行、地区性开发银行、外国中央银行和商业银行的贷款几乎为零。对此,我国商业银行应扩大股票、债券、同业拆借、投资等风险权数小的资产比重,缩小信贷比重,增加抵押、担保贷款比重,并进行其他方面的资产调整。加权风险资产总额就是各项风险资产期末余额分别乘以相应的风险权数后相加的总和。调整资产结构就是要减少风险权数大的风险资产,如信用贷款。增加风险权数小的风险资产,如大力开办质押贷款等无风险或风险小的业务。同时要积极开办中间业务及代理业务,开办这些业务不仅不会增加风险资产,而且还会带来可观的收入,增加收益,从而相应地提高资本充足率。四、结论本文通过我国商业银行资本充足率现状和影响因素的分析,根据目前我国商业银行存在的问题,提出相应的对策建议:严格加强内部控制,提高风险控制能力;多渠道地充实资本金,提高风险抵御能力;降低风险加权资产,提高资本充足率。要通过加强管理,全面提高银行的管理水平,严格控制和防范风险,促使资本充足率达到稳定。只有这样,资本充足率的问题才能得到根本性的解决,银行的信用风险才会得到改善,才能使得我国商业银行稳定健康的发展。参考文献:1洪菲:论我国国有商业银行提高资本充足率的现实途径J.金融理论与实