儿童水杯项目可行性分析与经济测算（范文参考）

1、泓域咨询 /儿童水杯项目可行性分析与经济测算目录一、 公司简介3二、 市场分析3三、 项目名称及建设性质5四、 项目承办单位5五、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表6六、 项目选址综合评价7七、 项目工程设计总体要求8八、 机会分析（O）9九、 监事10十、 防范措施11十一、 项目技术工艺分析15十二、 项目进度安排16项目实施进度计划一览表16十三、 项目总投资17总投资及构成一览表17十四、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十五、 经济评价财务测算19十六、 项目风险分析项目风险评估22十七、 项目总结22十八、 附表22建设投资估算表22建设期利息估算表23

2、固定资产投资估算表24流动资金估算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表30利润及利润分配表30项目投资现金流量表31报告说明儿童水杯是专用于儿童使用的装载液体的容器，通常用来喝水和喝奶。儿童水杯材质通常为塑料、玻璃、不锈钢、陶瓷等，色彩鲜艳，外形新奇可爱。儿童水杯属于水杯的细分产品，但由于我国每年新生儿群体庞大，且新生父母对于儿童的饮食较为注重，因此推动儿童水杯行业快速发展。根据谨慎财务估算，项目总投资11800.35万元，其中：建设投资8658.69万元，

3、占项目总投资的73.38%；建设期利息85.97万元，占项目总投资的0.73%；流动资金3055.69万元，占项目总投资的25.89%。项目正常运营每年营业收入25800.00万元，综合总成本费用20399.72万元，净利润3956.06万元，财务内部收益率25.73%，财务净现值7202.87万元，全部投资回收期5.22年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员

4、工，企业品牌影响力不断提升。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 二、 市场分析儿童水杯是专用于儿童使用的装载液体的容器，通常用来喝水和喝奶。儿童水杯材质通常为塑料、玻璃、不锈钢、陶瓷等，色彩鲜艳，外形新奇可爱。儿童水杯属于水杯的细分产品，但由于我国每年新生儿群体庞大，且新生父母对于儿童的饮食较为注重，因此推动儿童水杯行业快速发展。新生代父母对于儿童产品的质量要求较高，且对于大品牌更为信赖，因此具有品牌优势的企业市场占比

5、较高。受市场品牌化影响，我国儿童水杯市场集中度不断提升，在2020年TOP10品牌占比约为62%左右。在2021年销售额较高的儿童水杯品牌有babycare、芭芘宝贝、世喜、膳魔师、grosmimi、利其尔等。目前85后、90后、95后是主要的育儿群体，占据总体育儿人群的七成左右。而在消费倾向方面，年轻宝爸宝妈对于高颜值儿童水杯更为青睐，且对于价格敏感度较低。为了迎合消费群体，未来儿童水杯逐渐向高颜值、趣味化方向发展。而于内在方面，儿童作为特殊群体，儿童产品对于质量要求较高，在消费升级背景下，儿童水杯逐渐向更安全、口感更好等方向发展。随着现代人工智能、互联网技术的成熟，儿童水杯产品也向智能化方

6、向发展，解决传统儿童水杯无法监测水温的问题，得到消费者青睐。儿童水杯市场内品牌众多，以均价来看，价格在60元以下的产品为低端，具体品牌有蒂欧尼、小袋鼠巴布等，中端产品价格在60-120元左右，具体品牌有b.box、利其尔等；高端产品价格在120元以上，代表品牌有膳魔师、babycare等。在消费升级背景下，儿童水杯行业逐渐向高端化方向发展。儿童群体可分为幼童和大童，对于儿童水杯的需要不同。由于国内新生儿数量不断下滑，且幼童对于儿童水杯更换率较低，因此近几年儿童水杯市场增长缓慢。大童儿童水杯市场需求主要来源于更换，得益于开学季带动，每年开学季需求均呈现快速增长趋势。三、 项目名称及建设性质（一）

7、项目名称儿童水杯项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目四、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx投资管理公司（二）项目联系人丁xx五、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积18000.00约27.00亩1.1总建筑面积35524.421.2基底面积11160.001.3投资强度万元/亩304.152总投资万元11

8、800.352.1建设投资万元8658.692.1.1工程费用万元7540.782.1.2其他费用万元949.322.1.3预备费万元168.592.2建设期利息万元85.972.3流动资金万元3055.693资金筹措万元11800.353.1自筹资金万元8291.573.2银行贷款万元3508.784营业收入万元25800.00正常运营年份5总成本费用万元20399.726利润总额万元5274.757净利润万元3956.068所得税万元1318.699增值税万元1046.1110税金及附加万元125.5311纳税总额万元2490.3312工业增加值万元8173.3713盈亏平衡点万元8611

9、.42产值14回收期年5.2215内部收益率25.73%所得税后16财务净现值万元7202.87所得税后六、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。七、 项目工程设计总体要求（一）设计依据1、根据中国地震动参数区划图（GB18306-2015），拟建项目所在地区地震烈度为7度，本设计原料仓库一、罐区、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防，其他按7度设防

10、。2、根据拟建建构筑物用材料情况，所用材料当地都能解决。特殊建材（如：隔热、防水、耐腐蚀材料）也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可在当地解决，可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规定，以及省标、国标等，因地制宜、方便施工。（二）建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程，确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实用。2、建筑设计应充分考虑当地的自然条件，因地制宜，积极结合当地的材料、构件供应和施工条件，采用新技术、新材料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方

11、面，应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。八、 机会分析（O）（一）符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。（二）项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。（三）公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通

12、过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。（四）建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、总裁

13、和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政

14、法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任十、 防范措施1、防自然灾害措施（1）建筑物室内地坪高于室外地坪，防止暴雨积水浸入室内，雨水排水管网按当地暴雨公式设计。（2）厂区场址标高设计考虑不低于该地区历年最高洪水水位。（3）防雷击、接地保护：本工程高于15米以上的建筑物（构筑物）均设有避雷针或避雷带，其接地冲击电阻小于10；建筑防雷设计符合国标GB50087建筑物防雷设计等规程要求。（4）正常非带电设备金属外壳、构架等均可靠接地。接地电阻不大于4，管道防静电接地电阻不大于10；插座选用带保护接地的安全插座。（5）防地震：本工程所在地的地震基本烈度为6度，新建房屋按地震基本

15、烈度6度设防。（6）防暑、防冻措施：控制室、操作室、计算机室内设置空调机组降温，在冬季，地面以上的各种管道、水池等处设计防冻保温层。地下管道埋藏深度应大于当地冻土深度（65厘米）。2、电气安全保障措施（1）生产过程中大量动力设备需要使用电力作为能源，一旦漏电，就有可能造成员工触电，发生伤亡事故。为减少停电带来的不安全因素，本项目采用两路电源供电，同时，还设有保安电源。（2）各种电气设备的非带电金属外壳，如控制屏、高、低压开关柜、变压器等，设置可靠的接地、接零，防止发生人员触电事故；有爆炸危险的气体管道等，其防静电接地电阻小于4。（3）重要场所如主控室、变压器室等，除正常设置220V照明灯外，同

16、时还装备事故照明灯。携带式照明灯具的电压不得超过36V，在金属容器内或潮湿外的灯具电压不得超过12V；爆炸危险的工作场所，使用防爆型电气设备。（4）除对所有的电气设备设置防触电接地外，还在高处的建筑物和设备上安装避雷装置。3、机械设备安全（1）所有运转设备的裸露部分，或设备在运转中操作者需要接近的可动零部件，应在适当位置设置防护罩或防护栏。（2）生产装置有较多的操作平台，如防护措施不当，有可能造成跌落，导致员工伤亡。因此，对所有的走廊、平台应设置防护栏，防止操作人员跌落。（3）各种坑、井、池均设防护栏杆，沟设置盖板。所有交叉动作的机械设备均设有安全连锁装置。4、安全供水（1）该项目厂外供水由C

17、镇D村工业区自来水站提供。（2）厂内供水泵房采用两路独立电源供电，并设有备用泵，备用率为100%。（3）循环冷却水系统设有水压、水温、水位监控和报警装置。5、通风、防尘、防毒（1）生产过程中有许多加热设备，使用蒸汽对物料进行加热，如对加热设备和热管道保温不好，有可能造成员工的烫伤。所以，对加热设备及其热管道进行保温处理，在防止烫伤的同时，节能降耗。还应对高温室采用机械通风，从室外吸进新鲜空气经过滤后由风机送入室内，吸收室内热量后，自然排放。（2）生产过程中有粉尘产生，这些粉尘一旦被吸入人体，有可能造成员工的结膜、呼吸系统受损。为此，所有可能产生粉尘等有害物质的场所，都要安装吸尘装置，同时，做到

18、增湿降尘，而且要对容易产生粉尘的燃煤进行洒水减尘。锅炉采用微负压操作，防止粉尘泄漏，同时为操作人员配备口罩等劳保用品，确保其粉尘浓度符合TJ3679工业企业设计卫生标准的规定。（3）在容易发生有害气体泄漏的区域应加强通风，并设置有害气体自动报警装置和便携式报警仪，工人操作时应配戴防护面具和氧气呼吸器。对中毒者应迅速离开现场，呼吸新鲜空气，取半卧位休息，严重者送医院治疗。6、噪声控制生产过程中使用了较多的运转设备，如输送物料的机械设备、制造真空的真空泵、空气压缩机、风机等，均有较强的噪声产生，这些设备产生的噪声在5585dBA之间。如对噪声的防范措施不当，有可能造成接触噪声员工的听力下降、神经衰

19、弱。在优先选用噪声低的优质机械产品的同时，对于产生噪音较大的设备尽量配置消声器。在管道配置中避免管道共振长度，使由于震动产生的噪音降到最低。同时，为保障工人的身体健康，避免操作人员长期置身于噪声环境中，该区域的值班室、休息室采取双层门窗等独立设置的隔音效果良好的房间，必要时配置降噪耳塞防护措施。7、厂区绿化为给生产及生活创造良好的环境，设计考虑了绿化投资，在主、辅厂房的四周、道路两侧及成块空地上植树种草，绿化不仅可美化环境，而且可以吸有害气体、净化环境、降低噪声、改善小气候、有利于工人的身心健康。十一、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国

20、内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方

21、案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标

22、及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11800.35万元，其中：建设投资8658.69万元，占项目总投资的73.38%；建设期利息85.97万元，占项目总投资的0.73%；流动资金3055.69万元，占项目总投资的25.89%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11800.35100.00%1.1建设投资8658.6973.38%1.1.1工程费用7540.7863.90%1.1.1.1建筑工程费457

23、1.7838.74%1.1.1.2设备购置费2799.5323.72%1.1.1.3安装工程费169.471.44%1.1.2工程建设其他费用949.328.04%1.1.2.1土地出让金532.614.51%1.1.2.2其他前期费用416.713.53%1.2.3预备费168.591.43%1.2.3.1基本预备费81.540.69%1.2.3.2涨价预备费87.050.74%1.2建设期利息85.970.73%1.3流动资金3055.6925.89%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资11800.35万元，其中申请银行长期贷款3508.78万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金

24、筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11800.35100.00%1.1建设投资8658.6973.38%1.2建设期利息85.970.73%1.3流动资金3055.6925.89%2资金筹措11800.35100.00%2.1项目资本金8291.5770.27%2.1.1用于建设投资5149.9143.64%2.1.2用于建设期利息85.970.73%2.1.3用于流动资金3055.6925.89%2.2债务资金3508.7829.73%2.2.1用于建设投资3508.7829.73%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一

25、）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入25800.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1046.11万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本

26、期项目综合总成本费用20399.72万元，其中：可变成本17694.20万元，固定成本2705.52万元。正常经营年份项目经营成本19780.06万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加125.53万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5274.75（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业

27、所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5274.7525.00%=1318.69（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额5274.75万元，缴纳企业所得税1318.69万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=5274.75-1318.69=3956.06（万元）。十六、 项目风险分析项目风险评估十七、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后

28、达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十八、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4571.782799.53169.477540.781.1建筑工程费4571.784571.781.2设备购置费2799.532799.531.3安装工程费169.47

29、169.472其他费用949.32949.322.1土地出让金532.61532.613预备费168.59168.593.1基本预备费81.5481.543.2涨价预备费87.0587.054投资合计8658.69建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息85.9785.970.001.1.1期初借款余额3508.781.1.2当期借款3508.783508.780.001.1.3当期应计利息85.9785.970.001.1.4期末借款余额3508.783508.781.2其他融资费用1.3小计85.9785.970.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务

30、余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计85.9785.970.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4571.782799.53169.477540.781.1建筑工程费4571.784571.781.2设备购置费2799.532799.531.3安装工程费169.47169.472其他费用416.71416.713预备费168.59168.593.1基本预备费81.5481.543.2涨价预备费87.0587.054建设期利息85.9785.975合计8212.05流动资金估算表

31、单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产11399.7814249.7216149.6918999.631.1应收账款5129.906412.377267.368549.831.2存货3989.924987.405652.396649.871.2.1原辅材料1196.981496.221695.721994.961.2.2燃料动力59.8574.8184.7999.751.2.3在产品1835.362294.202600.103058.941.2.4产成品897.731122.161271.791496.221.3现金911.981139.981291.971519.971.

32、4预付账款1367.981709.971937.972279.962流动负债9566.3611957.9513552.3515943.942.1应付账款3443.894304.864878.855739.822.2预收账款6122.477653.098673.5010204.123流动资金1833.412291.772597.343055.694流动资金增加1833.41458.35305.57458.355铺底流动资金3419.934274.924844.915699.89总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11800.35100.00%1.1建设投资8658.697

33、3.38%1.1.1工程费用7540.7863.90%1.1.1.1建筑工程费4571.7838.74%1.1.1.2设备购置费2799.5323.72%1.1.1.3安装工程费169.471.44%1.1.2工程建设其他费用949.328.04%1.1.2.1土地出让金532.614.51%1.1.2.2其他前期费用416.713.53%1.2.3预备费168.591.43%1.2.3.1基本预备费81.540.69%1.2.3.2涨价预备费87.050.74%1.2建设期利息85.970.73%1.3流动资金3055.6925.89%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占

34、总投资比例1总投资11800.35100.00%1.1建设投资8658.6973.38%1.2建设期利息85.970.73%1.3流动资金3055.6925.89%2资金筹措11800.35100.00%2.1项目资本金8291.5770.27%2.1.1用于建设投资5149.9143.64%2.1.2用于建设期利息85.970.73%2.1.3用于流动资金3055.6925.89%2.2债务资金3508.7829.73%2.2.1用于建设投资3508.7829.73%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第

35、3年第4年第5年1营业收入15480.0019350.0021930.0025800.002增值税577.61753.30870.421046.112.1销项税2012.402515.502850.903354.002.2进项税1434.791762.201980.482307.893税金及附加69.3190.40104.45125.533.1城建税40.4352.7360.9373.233.2教育费附加17.3322.6026.1131.383.3地方教育附加11.5515.0717.4120.92综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费10074

36、.1712592.7114271.7416790.282工资及福利费903.92903.92903.92903.923修理费203.40203.40203.40203.404其他费用1882.461882.461882.461882.464.1其他制造费用183.15183.15183.15183.154.2其他管理费用127.11127.11127.11127.114.3其他营业费用1572.201572.201572.201572.205经营成本13063.9515582.4917261.5219780.066折旧费437.08437.08437.08437.087摊销费10.6510.6

37、510.6510.658利息支出171.93171.93171.93171.939总成本费用13683.6116202.1517881.1820399.729.1其中：固定成本2705.522705.522705.522705.529.2可变成本10978.0913496.6315175.6617694.20固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值5243.054994.014744.974495.934246.891.2当期折旧费249.04249.04249.04249.04249.041.3净值4994.014744.974495.934246.893997.852机器设备152.1原值2969.002780.962592.922404.882216.842.2当期折旧费188.04188.04188.04188.04188.042.3净值2780.962592.922404.882216.842028.803合计3.1原值8212.057774.977337.896900.816463.733.2当期折旧费437.08437.08437.08437.08437.083.3净值7774.977337.896900.816463.736026.65无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限12