财务部岗位职责

1、财务部岗位职责一岗位名称：财务部经理直接上级：总公司、酒店总经理（一）管理工作：1在公司总经理的领导下，具体负责酒店的财务政策和财务管理制度的实施和运转。2负责组织全酒店的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表。3负责组织财务人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，全面反映给酒店领导，及时提供真实的会计核算资料。4负责组织贯彻执行会计法等法规和旅游业财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告公司领导。5加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。6负责做好

2、资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐，存款，保证日常合理开支需要的供给。7负责与税务、金融部门的联系，协助公司领导处理好与这些部门的关系，及时掌握财政及税务动向。8遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审核权限、费用报销制度。9参与重要经济合同和经济协议的审查并负责对酒店价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。10合理制定各部门的营业收入、成本费用、专项资金和流动资产定额，尤其应做好对三大成本费用（即食品、物资成本，劳动费用成本）的控制，精打细算，确保经济效益。11督促、检查固定资产、低值易耗品、物料用品等物资的使用、

3、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。12督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。13负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用水平。14组织财务人员定期开展财务分析工作，考虑经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。15负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。（二）日常具体工作：1根据系统收入报表每日审核日审做出的收入凭证，发现问题及时更改。2每日检查出入库单据，是否符合

4、要求，入库及部门是否准确，数量和单价是否合理。3审核各部门报来的付款申请，审核原始单据，是否符合酒店财务规定；审核物品采购是否有采购单及验货人签字。4严格、认真审核出纳所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全。5检查和督促会计和出纳人员按会计程序处理日常财务核算，督促工作人员对凭证录入做到简明扼要，内容对应关系简明，数字正确。6月末做工资计提、能源预提、电话费预提、房租预提等凭证，摊销装修广告等费用，计提固定资产折旧、预提各部门洗涤费、计提税金、结转损益等凭证。7负责编制各期会计报表和财务分析报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时

5、。8负责向酒店有关领导及有关部门查询或提供会计资料。9按照国家和上级关于考核管理的规定和要求，对酒店的各种会计凭证、会计帐簿、会计报表定期收集、审查核对、整理理卷、装订成册、编制目录、登记编号、妥善保管并按照规定办理销毁报批手续。10每月负责酒店向税务机关申报税金和提供报表。11根据经营需要对各项收费进行审核和定价。12根据部门消耗情况和库存数量，审核日常采购单。13组织不定期固定资产和低值易耗品盘点。二岗位名称：成本主管直接上级：财务部经理（一）日常工作1根据收货转交的送货单或发票审核直拨单、入库单（日期、部门、供应商名称、采购计划单单号、验收人员签名、仓库管理人员或部门负责人签名及货品单价

6、数量等相关内容）、领料单（日期、发料人、领料部门、领料人、领料部门负责人签名、财务经理签名以及领料名称数量等）、移库单（检查物品品名、数量、调拨双方部门负责人签字和财务经理签字）单据填写内容的正确、完整、有效；录入内容的真实、及时、准确、完整、合理并便于日后相关数据的查找（适当的添加备注内容）；2 在审核入库单和直拨单时，若为采购计划单中物品，要根据单采购计划单的审核单据的内容，确保两者内容相符（货品、价格、数量等），如有出入查找原因、及时解决；3 根据千里马中的数据审核厨房每日上报的昨日贵重食材（干海参、干鲍鱼、燕窝、鱼翅、鱼唇、裙边、冬虫夏草等）的使用情况并作出统计，确保数据的真实、准确；

7、月底盘点。4 审核无误的单据在电脑上作审核标记后，打印出来（一式四联）交库管，签字分发。5 每日根据餐饮部发来的酒水销售日报表与日审提供的酒水收入报表进行核对，核对无误，据此做领料单。如有问题及时联系餐饮部6 每日根据前厅部发来的大堂吧销售日报与日审提供的大堂吧收入报表进行核对，不需做领料单，月末生成盘存单。如有问题联系前厅部。7 每日根据客房部发来的迷你吧销售日报表（由日审进行审核）、员工自用或漏查需从出纳处查找是否已交罚款。核对无误后做领料单。8 审核报损单，破损物品必须经过亲自检查，方可签字，如果不正常报损，应调查原因。（二）盘点方面1月底确保当月所有直拨单、入库单、领料单、移库单都已经

8、及时准确的录入、审核完毕，进行记账。生成盘存单。2 月底最后一天进行厨房原材料盘点，要求按照进货的单位统计数量，半成品需折合成原材料数量，水发食品根据出成率计算原料数量，要求盘点细致合理。盘点表需财务和厨房盘点人员共同签字认可。3 根据盘点表输入盘存单，结出消耗数量及金额。将结存金额进行倒退库处理，下月初再出库。4 餐饮部厅面及库房：各种餐具、布草、一次性用品、消耗品、酒水、香烟、茶；5 餐饮部厨房：餐具、厨具、食品原材料；6 客房部：客用品、清洁用品、瓷器、玻璃、布草、代销品、迷你吧；7 物料用品库：办公用品、印刷品、餐饮日常消耗品、清洁用品等8 前厅部：大堂吧9 盘点的内容包括：定期盘点和

9、不定期盘点10 盘点后对盘点结果出具书面说明，对缺损的查明原因，需要赔偿的物品核算出金额后经盘点人员签字确认后交赔偿部门负责人签字认可，然后交财务经理审批、处理。餐具破损率定在0.3%（三）月末账务处理1月底根据入库、直拨汇总表做各供应商挂账凭证。入库根据各个库分别挂账，直拨根据使用部门和物资分类分别入固定资产、低值易耗品、各部门费用。2 根据领料单做各部门费用处理。3 根据移库单做仓库之间调拨。4 根据盘存单做各部门成本及倒退库处理。5 根据厨房消耗食品原料金额扣除员工餐为当月成本，计算食品成本率，标准成本率定为40%左右，相差较大需查找原因，做出分析。6 月末根据盘点表与库存帐进行核对，如

10、有短缺，及时查找原因并由相关人员进行赔偿。7 根据库管统计的员工食堂餐费，与人事提供员工打卡金额相比较，如差异较大及时查找原因。8 月末打印所有库存单据连同原始单据、盘点表进行整理装订备查。三岗位名称：日审直接上级：财务部经理（一）每日工作1检查千里马系统过夜租房数是否与住客数一致，检查餐饮落单收银系统是否已做清机换市，是否已经结转营业日期。2根据收银员入账项目明细表、现金报表、宾客登记账单等对照千里马系统，审核前台和客房的账务。3检查客房价格是否符合就是制定价格标准，权限签字是否符合酒店规定。4根据服务员开具的酒水单、点菜单及餐饮收银现金报表、清市缴款表，对照后台管理系统审核餐饮账务。5将酒

11、水单和千里马系统打印的酒水销售报表，交成本会计，用于审核当天餐厅和大堂吧的酒水销售量。6根据收银入账项目明细表和客房发来的迷你吧销售日报，审核当天的迷你吧销售数量，审核无误后，交给财务成本会计出账。7检查酒水单、点菜单等带序列号码单据的收回情况，并作好记录。8前台、客房和餐饮账务审核无误后，根据所审核的单据、报表等，做出营业收入报表，提交领导。9做出前日营业收入凭证交出纳记账，如有差异，及时对账。10收入报表中单独统计餐饮宴请、赠送、婚宴等收入。11汇总当日审核中出现的错误或存在问题，发给前厅部和餐饮收银签字确认。无正当理由，根据收银员处罚条例月末进行汇总，经审批后进行扣罚。12检查前台和餐厅

12、收银发票登记记录。13根据婚宴协议和定金收据统计婚宴的预定情况。14检查已退未结账户原因，并跟催结账。15旺季检查取消预订是否正常（二）当月工作1在应收管理系统里做会计期间，对照应收系统和客人签字挂账账单，汇总当月公司挂账，做账龄分析表和帐户余额表，打印各公司明细账单，交由销售员到协议单位结账。2整理结账的公司挂账账单，做结算凭证，一式两份，一份留存，一份交给出纳备查。3将本月内部签字账单，单独装订存放，月末做出汇总表格，注明招待单位，签单人、项目、日期、金额等交领导查看。4根据内部宴请账单，统计当月食品、酒水、茶、咖啡、香烟、代金券等宴请收入，交成本会计核算成本率。5制作当月餐饮和客房赔偿收

13、入明细。6检查前台和餐饮的备用金，每周1-2次。7进行收银员的在岗培训，每月1-2次。8控制和发放收银餐饮、客房、会务发票、收据，并登记。9审核收银交回的发票、收据，检查是否顺号，作废的是否三联留存。10审核前台、餐厅、营销部的提成收入，审核返佣金额。11整理当月前台和餐饮的账单，装订、封存。四岗位名称：出纳直接上级：财务部经理1每日上班后到前台开启保险柜，由保安员监督（或由前台大堂副理监督）取出各收银员投入的“交款袋”，与投币表核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。2在前台办公室清点现金，与缴款单核对金额是否相符；检查是否有支票；检查信用卡单是否与汇总表相符。如不相符立即查找原因。

14、3根据日审做出的收入凭证，录入到财务系统，并保证录入正确。如果发现收入凭证与实收现金不符现象应立即与日审核对，直到正确为止。4每日纪录当日每笔信用卡刷卡种类、金额等，到账后销账，及时反映、处理未到账情况。5为保证资金安全，如现金库存较大或者有支票，需填写进账单及时送存银行。6根据营销部提供的电汇单传真件，查询电汇是否到账，到帐后在传真件上签字证明此笔款项已到帐，通知营销部转到前台以便入账。7随时关注前台现金使用情况，如前台零钱或备用金不足，及时补充。8检查付款业务单据，做到有单据，有审核，手续完备项目内容清楚齐全，大小写金额相符。对检查无误的凭证及时办理付款。9各部门费用需严格划分，如有入库单

15、或直拨单需做应付账款，供应商不能入错，金额如有差距可调整成本。此单据还需在应付系统继续核销，月末出具应付帐账龄分析。10每天完成收付款凭证的系统录入工作，做到及时准确，然后交经理审核。11负责编制酒店每日资金收支表，每日下班前报上级领导。12严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。13每月月初完成上月银行余额调节表，对未达账加以说明，交财务经理审核。14每月10日发放员工工资。15每月月初统计本月员工服押金，编制押金表上交财务经理。16每月关注水电费、煤气费、电话费等是否及时相关部门申请缴纳。17及时到税务局购买各种发票。18完成上级领导安排的其它工作。五岗位

16、名称：收货兼库管直接上级：成本主管（一）食品原材料的验收1根据厨房每日采购单上明细验收货物；2对收到的食品原材料逐件过称或点数，认真检查是否足量，质量是否符合要求，是否在保质期内。对于不符合要求的原材料有权拒收。3 核对价格是否符合酒店定价或日常价格4 与厨房共同验货后，双方在送货单或发票上签字。5 对于缺少或急需的货物能及时传达到采购部，并要求厨房及时补采购单。6 高档原材料需厨师长亲自验货7 根据送货单或发票录入食品直拨单(四联)，注明直拨单号，经成本主管审核打印后，要求厨师长签字或指定主管签字，最后一联给厨房，第一联给供应商或采购部用于结账，中间两联成本与库管各一份，用于备查。8 食品单

17、位根据电脑设置的单位录入，电脑设置以最小单位为基准，必要时写明规格和品牌。并且不得重复设置品名。（二）物料用品的验收1根据审批好的采购计划单收货，原则上没有采购单不得收货，紧急情况除外，但部门必须在48小时之内补采购单，并进行跟催，如还未补采购单，报告成本主管，逐级汇报2供应商送货需带送货单或发票，标明供应商名称、物品名称、单价、数量和金额。 3到货后需与库管或使用部门查看到货质量和数量，检查供应商是否跟采购单一致，如不一致联系采购部，数量不够在采购单记录，超过数量要求及时补采购单。每次到货必须在采购单记录到货时间、数量、收货单号，在收货单记录采购单号，直拨单要求写明用途或存放地点。4根据采购

18、单要求入库或直拨，直拨单需领用部门经理或主管签字，入库单需库管签字，贵重物品或大量物品部门经理亲自验收签字5每日收货完成并输入电脑后，将单号在送货单注明，当天交成本主管审核，每日工作需当日完成。6严格区分各哪些物品入库哪些物品直拨，并根据类别输入相应的仓库。需要入库的主要是连续使用的物品有：酒水、烟、布草、一次性用品、清洁用品、客房销售品、印刷品、办公用品、餐饮常用消耗品、餐具等。部门直拨的物品主要指不经常购买的固定资产、低值易耗品、食品原材料等物品。7每周汇报超过采购周期未完成采购的采购单和验货发现的问题。（三）库管工作1验收入库的物品，检查数量是否正确，质量是否符合标准，不合格物品可拒收。

19、2每周二下午负责各部门的领货，领货需各部门经理和财务经理在领料单上签字，需以旧换新的要求交还旧物方可签字领货。3领货后根据领料单输入库存系统，将单号记录在领料单上，便于成本主管审核。4每月底进行盘点，确保数量正确。5做好库房的清洁、整齐、安全工作，严禁在库房吸烟。6每月根据库存量和月用量填写采购申请单补充库存，不得短缺，跟催未及时采购的物品。7每日统计员工餐使用情况，月末汇总，交成本主管核算成本。六岗位名称：前台收银业务管理： 财务部日审日常管理：大堂副理1 按照规定的程序与标准向宾客提供一流的服务工作。2 做好班前准备，认真检查电脑、打印机、计算器、验钞机、信用卡POS机等设备是否正常，并做

20、好清洁保养工作。3 认真进行交接班工作，查看交接班记录，不清楚的地方要及时提出，备用金和账务交接清楚，前帐不清后帐不接。4 备用金不得以白条抵库，不得将营业收入现金借给任何部门和个人，如有紧急需要，及时通知财务部同意后方可支取现金。5 员工应熟练掌握酒店长住客、协议单位合同，特别是折扣和挂账协议。6 每天整理已退未结账户，对非正常情况进行汇报。7 客人入住登记后收取押金，开具押金收据。根据房费的1.5倍预收。8 预收方式为现金、信用卡预授权、信用高的客人可用支票。9 接到房务中心或餐厅转来住店客人的消费挂帐，核对后进行入帐。10 住客期间客人押金不足时，要及时催收房费，并通知大堂副理。11 客人离店时，收银员及时与房务中心联系，通知房务中心，客人离店，请查房、关闭房间电话、如有客房消费立即输入微机。12 准确熟练的收点客人现金、支票、刷卡，办理结帐手续、打印客人各项收费账单，并请客人签字确认。13 营销部下发团队预定单资料时，应核查团名、团号、国籍、团队人数与用房数、陪同人数、房价、餐费标准、抵离时间、付款方式、旅行社联系人等内容。14 团队预离时应及时与领队联系，协调帮助，及时、顺利结清所有账款。客人自付费用由客人确认。15 每班次结束后，收银员清点好营业款并与