花卉园艺计划书

1、 普罗旺斯花卉园艺有限责任公司创业计划指导老师：倪大钊团队：二月奇迹郑州航空工业管理学院工商管理学院二0一2年二月目录第一章 前言3第二章 公司介绍4一、公司简介4二、公司战略4第三章 项目介绍5一、主要营业项目介绍5二、可行性研究6三公司架构图9第四章 市场分析10宏观环境分析-PEST模型分析10竞争环境分析-五力模型12第五章 产品的营销与服务14第六章 财务计划15一、资金需求15二、预计财务报表16附录1普罗旺斯花卉园艺公司问卷调查19附录2普罗旺斯花卉园艺公司问卷调查分析20第一章 前言花卉业是“两高一优”的彩色农业，是一项具有良好社会效益、生态效益和经济效益的朝阳产业，具有广阔的

2、市场前景和发展空间。从目前的生产水平看，它的单位面积产值是蔬菜的几倍，是粮食的十几倍甚至几十倍。因此，发展花卉业是调整与优化农业产业结构，增加农民收入和扩大出口创汇的重要途径。河南省花卉栽培历史悠久，北宋时洛阳牡丹就被誉为“天下冠”，开封“九月重阳，都下赏菊”，明代“鄢陵腊梅冠天下”，时至今日，洛阳牡丹、开封菊花、南阳月季、鄢陵腊梅、潢川桂花等传统花卉享誉国内外。近年来，河南省花卉产业发展迅猛，初步形成了许昌观赏苗木、开封菊花、洛阳牡丹、南阳月季、濮阳鲜切花等花卉生产集聚区，产业发展基础良好。虽然河南花卉产业得到初步发展，但由于缺乏科学规划和布局，花卉产业规模化和专业化程度低，全省花卉园艺产业

3、始终处于自发发展状态。目前，国际花卉业生产正在逐步向包括我国在内的发展中国家转移，我国花卉生产区域布局也处于加速调整时期，河南地处南北气候过渡带，土壤气候条件适宜，具有得天独厚的花卉产业发展优势。抓住花卉产业发展机遇，突出河南区域特色和花卉历史文化传统，既是调整河南省农业种植结构和发展现代农业的战略选择，又是带动农民致富、增创产业新优势、弘扬河南省花卉文化和促进和谐社会建设的重要措施。同时随着经济全球化的逐步深人，科技发展的日新月异，花卉生产由高成本的发达国家向低成本的发展中国家进一步转移，花卉产业在调整和优化农业产业结构、增加农民收人和改善人民生活环境、提高人民生活质量等方面，将发挥出不可替

4、代的重要作用，成为名副其实的朝阳产业。我国2004年全国共消费切花81亿枝，人均年消费6枝。花卉消费的增长空间十分巨大，特别是随着我国国民经济的发展和人民生活水平的不断提高，城乡人民对花卉的需求越来越大。因此，郑州发展花卉产业将大有前途。且花卉是鲜活产品，属劳动密集型产业，河南劳动力资源丰富，劳动力成本相对较低，在产业竞争中具有相对的比较优势。第二章 公司介绍一、公司简介 普罗旺斯花卉园艺有限公司即将建于郑州郑东新区，基于郑州的气候资源优势和区位优势，国际国内大环境优势，加之科学制定发展阶段目标，抓住机遇，努力提高产品质量，坚持走以资源为基础，以市场为向导，技术为依托的路子，多层次、全方位地共

5、同发展，并渗透电子商务的B2C的销售模式，以确保我企业在市场中保持强盛的竞争力。二、公司战略为更好发展与稳定我公司在市场的地位，我们将借助互联网技术，发展B2C的网络营销模式，使我们更好的立足于郑州市场，充分利用自身资源，整合外界资源，开拓一个集传统销售与网络销售于一体的经营领域。随着市场的扩大和品牌声誉的提高，我们最终将成为一个在全国鲜花生产领域具有很高知名度的公司。按照全国鲜花生产市场规模的发展趋势，我们制定了公司的发展战略。第一阶段:以发展切叶花卉为主，盆景植物为辅，以满足省内市场用花及绿化需要。依托其他省内城市年销售鲜切花上亿枝，盆花上百万盆的有利条件，发展比较易种的切叶植物。尽快实现

6、资本回收，并积极把市场营销和网络营销相结合，使我们在全省乃至全国具有一定的知名度。第二阶段:主要目标是打入国内市场，使郑州花卉在全国各大城市占有一席之地。继续发展切叶花卉，逐步发展上规模、上档次的花卉，如蝴蝶兰、一品红、仙客来、杜鹃、大花蕙兰、红掌、凤梨等等高中档盆栽植物、鲜切花及花坛植物。建立1个现代化的种苗及示范基地，以搭建“买全国，卖全省;买全省，卖全国”的信息化交易平台。与我省著名院校、科研院所联姻成立科研攻关小组，主攻组培及保鲜技术等的研究。鼓励科技人员领办、兴办花卉产业项目或以技术作股与花卉生产者合作，使科技人员与生产者风险共担，共同发展，从而也可提高科技人员的积极性，使科技人员人

7、尽其才。 第三阶段:此阶段应加强鲜切花生产基地的专业化建设、优质种苗种球基地、热带花卉生产基地、园林绿化苗木生产基地、荫生观叶植物及配材，切叶生产基地，夯实产业基础。在各生产基地建立功能较全的产地批发市场，使生产出来的花卉能就近销售，并建立一个功能齐全的大型花卉电子交易中心，更进一步的搭建“买全球，卖全国;买全国，卖全球”的信息化交易平台。但仅仅靠省内市场建设是不够的，还必须进行市场网络建设，只有市场网络销售上得去，花卉产量才能上得去。因此，市场建设还要着力于开发不同层次的市场，在国内外主要销售区建立固定和分销分支机构，掌握区域性市场动态，建立区域性销售渠道，并逐步形成连接国内外稳定有序的市场

8、网络。在占领国内市场的同时，积极开拓国际市场，达到“买全国，卖全省;买全省，卖全国”、“买全球，卖全国;买全国，卖全球”的目的。第三章 项目介绍一、主要营业项目介绍（一）创新开发河南传统名花切花（枝）瞄准国内、国际花卉高端市场，加快河南传统名花自主知识产权品种开发，加大牡丹（芍药）、菊花、月季鲜切花和腊梅、金桂、安桂等鲜切花（枝）品种开发及市场开拓力度。加快培育河南花卉品牌，抓紧商标注册和品种注册，树立河南传统名花品牌形象。1.在发展牡丹盆花和牡丹观赏园的基础上，进一步加快适宜鲜切花的具有自主知识产权的牡丹新品种的研发，结合牡丹催花技术及采后保鲜处理技术、冷链运输包装技术，大力拓展牡丹（芍药）

9、寓意富贵、吉祥的鲜切花高端市场。2.在菊花种苗、菊花观赏园和月季种苗生产基础上，大力促进自有知识产权的品种培育和菊花、月季切花生产。3.在腊梅、金桂和安桂等作为传统观赏苗木的基础上，发展腊梅、桂花、龙桑、龙柳、银芽柳等鲜切枝品种，加快采后保鲜、包装、运输技术的研究应用，开拓高端插花市场。4.立足现有已形成的鲜切花规模优势和生产基础，积极开拓、创造条件、逐步发展，不断完善配套体系，提高经营水平，建立健全销售网络，因地制宜地利用现代温室设施，进一步拓展优质品种，突出利用比较优势，重点培育市场热销的玫瑰、康乃馨、百合、菊花四个主要品种，进一步拓展其它热销品种的生产，如红掌、香石竹、非洲菊、马蹄莲、风

10、铃花、绣球花等鲜切花，不断提升产品质量，挤占河南本地及周边鲜切花市场。（二）加快发展高档盆栽花卉瞄准国内礼品花卉市场和家庭园艺市场，积极发展用基质生产的盆景和盆花，加快发展小型、轻基质的催花牡丹、案头菊、悬崖菊、盆景菊、五头菊、小型月季、盆栽腊梅等河南特色高档盆栽花卉；鼓励发展蝴蝶兰、凤梨、火鹤、仙客来、高山杜鹃等国内市场热销品种；加快南部山区野生兰花品种的驯化、人工气候条件下的规模化栽培，促进特色资源保护前提下的开发利用。积极发展现代化花卉生产设施，加大投入力度，扩大设施规模，有效节约土地使用，采用基质、营养液、多层厂棚进行工厂化、规模化生产；加快建设新型节能型温室系统，利用地热等可再生能源

11、降低生产成本，鼓励企业、农民加强对现有花卉生产设施的升级改造，大力促进设施花卉生产。加快高档盆花生产技术推广，强化花卉栽培技术应用及田间管理，建立和完善花卉标准，提高盆花的质量。（三）提升发展观赏绿化苗木 适应城市化加速推进趋势和居民消费水平逐步提高、消费结构不断升级对环境改善的需求，提升发展观赏绿化苗木。瞄准“三北”城市群和河南本省城市群绿地建设及生态廊道建设需要，充分发挥南北气候过渡带的资源优势，在稳步扩大观赏苗木面积的基础上，结合市场热点，优化苗木生产结构，加强容器苗、环保苗、全冠苗、乡土特色苗等市场需求量大的观赏绿化苗木生产，提高市场占有率。重点发展具有地方特点的能够彩化、美化、净化、

12、香化环境的观赏苗木，并针对目标市场特点，逐步培育耐寒、耐旱、耐瘠薄的大规格观赏苗木，如桂花、玉兰、金叶女贞、红叶小檗等花灌木和彩叶植物；推广容器育苗技术；统一制定苗木生产规格和标准，发展工厂化育苗，引导企业规模化、标准化栽培；促进苗木企业（经营户）的专业化分工和组织化管理，避免同业恶性竞争、压级压价。（四）大力发展花坛植物以省内城市群景观建设和节日、庆典摆花为目标市场，大力促进地被菊、矮牵牛、鸢尾、玉簪、大花萱草等覆盖性强、耐粗放管理、色彩丰富艳丽的草本花卉和麦冬、天堂草等地被植物栽培，同时加强对用花大户花卉采购的统筹规划，推行订单式生产，强化对本地草花生产总量、生产品质的合理引导，避免附加值

13、较低的草花生产占用大量土地和低端过度竞争。二、可行性研究此项目在技术上和组织上的可行性上较高的要求，具有新的技术，有一定的技术风险与组织风险，主要研究经济上与技术上是否可行，能否达到预期的经济目标，在此，对这种不确定性分析，从盈亏平衡、敏感性两个方面对此项目进行分析。（1）盈亏平衡分析由于此项目的销售由两部分组成（且不考虑服务项目的收入，因其存在太多不确定性），我们要找一个盈亏平衡点，这就有两种情况需要考虑，一种是两种商品的销售量相同时的盈亏平衡点，另一种是单一销售量时的盈亏平衡点（因为花卉这种商品存在一定的季节性）。现分别讨论如下：先设几个基本参数：C为总成本，CF为固定成本，CV1为切叶的

14、销售单位变动成本，CV2为盆景的销售单位变动成本，Q为销售量，B为销售收入，P1为切叶的销售平均单价，P2为盆景的销售平均单价。Q*为切叶与盆景销量相同时的盈亏平衡点，Q*1为单独切叶有销量时的盈亏平衡点，Q*2为单独盆景销量时的盈亏平衡点 当两项目的销量一样时盈亏平衡分析： 总成本：C=CF+ Q（CV1+ CV2）总收入：B=P×Q 列出盈亏平衡方程：C=B P×QCF+ Q（CV1+ CV2） 盈亏平衡点：Q*= CF /（P- CV1- CV2）P=P1+P2=4.735+14.2=18.935 CF = 42800 CV1=33 CV2=10代入我们的数据可得，Q

15、*=2308，即当切叶和盆景的销售量同时都达到2308件时，企业处于盈亏平衡状态。 当只有切叶一种商品有销量时盈亏平衡分析： 总成本：C=CF+ Q1×CV1总收入：B=P×Q 列出盈亏平衡方程：C=B P1×QCF+ Q×CV1 盈亏平衡点：Q*1= CF /（P1- CV1）代入数据可知，Q*1=2983，即当单独切叶的销售量在2983件时，企业处于盈亏平衡状态。 当只有盆景一种商品有销售量时盈亏平衡分析： 总成本：C=CF+ Q2×CV2总收入：B=P×Q2列出盈亏平衡方程：C=B P2×QCF+ Q2×CV

16、2盈亏平衡点：Q*2 CF /（P2- CV2）代入数据可知，Q*2=10191，即当单独盆景的销售量在10191件时，企业处于盈亏平衡状态。而我们预计的盆景销量只有7840，也就是说，此时只有切叶还达到一定数量的才能达到平衡，设此时切叶要达到的数量为P1，则：P1×Q1+7840×P2CF+ Q1CV1+ 7840×CV2得：Q1=688，也就是说，当盆景的数量达到极限数7840时，切叶的数量再达到688时，达到盈亏平衡状态。综上所述，当即当切叶和盆景的销售量同时达到2308时，或当单独切叶的销售量在2983时，或当单独的销售量在10191时，企业刚好达到盈亏平

17、衡，而据我们调查研究可知，切叶的最低销售量是5600，盆景的最低销售量是7480 ，所以，据此分析，除了只有盆景有销售量时没有达到盈亏平衡，企业的各种盈亏平衡点是很容易达到的。（2）敏感性分析敏感性分析是在考虑各种条件变动的条件下，企业净现金流量等指标的变化情况，经过调查整理，得出如下现金流量表：（设基准利率为20%）项目20102011201220132014投资额50006000销售收入371376431222534060613034.5697312经营成本-343541.3-393891.7-523437.8-559553-610641.4期末残值00000净现金流量6357683367

18、5924488104.38114892.5计算可知，在基准利率下，企业的净现金流量为145427.24，大于0。因为企业的投资额很小，且不考虑投资额变化的影响，仅考虑收入下降10%、经营成本上升10%和基准利率上升10%时对净金流量等值的影响。 当销售收入下降10%时，现金流量表如下：项目20102011201220132014投资额-5000-6000销售收入334238.4388099.8480654551731.1627580.8经营成本-343541.3-393891.7-523437.8-559553-610641.4期末残值00000净现金流量-14302.9-5791.9-487

19、83.8-7821.916939.4此时，净现金流量为-49265.75，由此可知，当销售收入下降10%时，项目不可行的。 当经营成本上升10%时，现金流量表如下：项目20102011201220132014投资额-5000-6000销售收入371376431222534060613034.5697312经营成本-377895-433281-575782-615508-671705.54期末残值00000净现金流量-11519-2058.87-47721.6-2473.825606.46此时，净现金流量为-33817.3，由此可知，当经营成本上升10%时，项目还是不可行的。 当基准利率变为20

20、%时，现金流量表如下：项目20102011201220132014投资额-5000-6000销售收入371376431222534060613034.5697312经营成本-343541.3-393891.7-523437.8-559553-610641.4期末残值00000净现金流量63576833675924488104.38114892.5此时，净现金流量为108250.21由此可知，当基准利率上升10%时，项目还是可行的。综上所述，当收入下降10%和经营成本上升10%时，项目是不可行的。基准利率上升10%时，项目可行。所以要严格控制成本和销售收入。三公司架构图总经理行政人事部经理生产部

21、经理花卉负责苗囤负责人事专员行政主管成本会计种植组长仓管员种植工保安员销售经理财务部经理市场部经理外贸专员花艺师花店店长司机店长出纳 第四章 市场分析宏观环境分析-PEST模型分析一 政治法律环境过去的花卉没有一个固定的市场能够进行交易，是花卉市场一直萎靡不振，基本处于空缺状态，没有一个完善的管理制度，导致其价格忽上忽下不稳定。因为没有一个完整的市场导致商贩各处设点买卖；同时受到经济发展水平制约，老百姓消费水平较低，对精神文化需求不高，对花卉需求量不大；再次，受到技术和季节的制约，花卉品种的多样化不太讲究。花卉市场发展的低迷无法带动其他相关产业的发展，因此无法形成一个完整完善的花卉产业链。我国

22、花卉产业从20世纪80年代开始，经过20年的发展，取得了很大的成绩，花卉生产已经形成了一定的规模。目前，国内花卉生产仍以城市绿化为主，据国家统计局授权农业部发布的关于2000年全国花卉生产的有关资料，绿化专用花木的生产面积占全国花卉生产面积的50%以上，只有10%左右的面积用于切花、切叶和种球的生产。但随着近年居民花卉消费的迅速增长，鲜切花、盆花生产占地面积也在迅速扩大。花卉生产种类仍以传统名花、绿化苗木为主。 经过20年的发展，我国花卉进出口贸易有了较大的变化，花卉出口额逐年增加，但增长缓慢，出口花卉产品中优质花卉较少，在国际市场上以价格竞争为主。  在花卉进口贸易方面则

23、表现为进口种类多、数量大、增长快速，进口时间由季节性变成近2年的周年进口。这主要是由于我国花卉商品化生产起步晚，花卉生产技术和新品种选育水平落后于发达国家，加之国际花卉生产格局的基本形成，为满足近几年来城市环境建设的巨大需求，花卉生产所需的大部分优质种苗、种球、种子及园林园艺机械都依赖进口。  总的来看，我国花卉种植面积大，但生产效益差，出口花卉种类单调且数量少，出口增长慢，花卉进出口贸易逆差很大，花卉生产缺乏特色。  随着国内外花卉需求的不断增加，我国花卉生产和消费具有巨大潜力，花卉产业发展有着良好的前景。由于我国花卉产业起步晚，目前在花卉生产、销售、流通管理方面还存在着

24、许多不完善的地方，如政策法规不健全，科技较滞后，限制了我国花卉产业的迅速发展。特别是我国入世后，随着花卉贸易国际全球化和自由化的加速，更加迫切地需要认识当前面临的问题，解决这些问题，以促进花卉产业的健康发展。二 经济环境1.生产规模稳步扩大。据统计，截止2008年底，河南省花卉种植面积141.26万亩，比2000年增长了3.76倍，居全国第三位；花卉销售额达到54亿元，比2000年增长了1.63倍，居全国第五位；出口额近2000万美元，比2000年增长了15.67倍。20002008年间，种植面积、销售额和出口额的年均增长率依次为19%、13%和42%，河南省已经逐渐发展成为全国花卉生产大省。

25、2.花卉产业链条不断延伸。目前省内有花卉龙头企业2285个，其中年营业额在500万元以上或种植面积在45亩以上的大中型龙头企业513个，占22%。各地还涌现了一批产值超千万元的大型龙头企业，如河南鸿宝园林公司、郑州陈砦园艺发展公司、洛阳神州牡丹园艺科技有限公司、鄢陵北方花卉集团、南阳月季集团、虞城县豫东花卉有限公司等，生产领域涉及花卉生产、深加工、物流、会议会展服务、零售、设计施工等。“公司+基地+农户”、“合作社+基地+农户”等产业化经营形式发展平稳。3世界花卉产销持续快速平稳增长。世界花卉生产历史悠久，二战后作为商品化的产业部门发展迅速。直至20世纪90年代，产销仍以年增10%的速度发展。

26、据2007年不完全统计，45个主要生产国切花和盆栽植物种植面积为914.91万亩，产值超过260亿欧元。18个观赏苗木主要生产国的种植面积总和超过1043.72万亩，产值超过173亿欧元。世界花卉每年消费总额在200亿美元以上，消费中心主要集中在欧盟、美国、日本和东南亚一带，消费市场容量不断增加，其中发达国家的年人均花卉消费额超过30美元，其中超过100美元的国家有8个。三 技术环境1. 专业技术人员较缺乏。花卉产业上规模和专业化水平的提高，需要大量的专业技术人员的参与。从当前调查情况看，全国共有2万多个花卉企业，42万户花农，从业人员146万人，但从业人员中只有4.6万名技术员，占从业人员的

27、3%，平均每户有从业人员34人。这在一定程度上造成了花卉生产过程中，开展技术创新和科技推广较难，产品质量不高，产品缺乏市场竞争力。当前要实现我国花卉产业的规模化和专业化，迫切地需要提高从业人员的素质。2花卉产业的技术含量越来越高。花卉生产设备向温室化、自动化和标准化方向发展，在人工气候条件下实现了工厂化生产和全年均衡供应。种子、种苗、种球等由专业化的公司生产，通过采用组培、基因工程等技术，保证了生产的高效和专业化。节能技术、无土栽培技术、激素及化学控制技术、产品的采收、包装、冷链运输技术等得到广泛运用，并成为促进产业发展的关键因素。3. 生产规模小，专业化程序低。2001年国内花卉消费量较上年

28、增长21.2%。据有关机构预测，我国花卉消费需求量每年将以20%的速度递增，较世界花卉消费量平均水平高10%。尽管国内花卉生产逐年扩大，2000年为14.8万hm2，有花卉生产企业21975个，但大中型企业仅占11.2%。总体上来说，生产规模普遍较小，专业化水平较低。我国花卉产业每公顷平均产值仅是荷兰的1.7%，以色列的5.9%，哥伦比亚的7.7%。正是目前花卉生产的状况造成国内市场上较缺乏优质花卉产品，从而导致国内市场对需求的优质草花种子、草坪种子、花卉种苗和种球、成品花卉及园林机械和园艺工具主要依赖进口。进口金额逐年上升，在1999年北京地区进口花卉有1000万美元，2001年北京进口盆花

29、达400万盆，近2000万美元。2001年国内进口花肥、花药、园艺工具及园林机械的金额近1000万美元，占国内市场份额的70%以上；进口种子达5000万人民币。特别是入世后，关税下调，进口花卉的优质优价，具有很强的市场竞争力，这将给民族花卉产业带来巨大的冲击。4.缺乏生产标准化。目前，我国尚未制定国内花卉生产标准化的有关法规，国内花卉生产方式较传统，生产技术，如栽培方式、病虫害防治方法、花卉保鲜、贮运及包装等技术落后，加之对国际花卉贸已要求的技术信息缺乏了解，造成我国花卉出口贸易遭遇“绿色壁垒”，如美国规定进口的盆景生产只准用泥炭、火山岩等介质，使我国用天然泥土栽培的盆景出口受到很大的影响。2

30、001年湛江出口的富贵竹也遭遇包装、保鲜要求的技术壁垒。花卉生产标准化成为入世后我国花卉国际贸易面临的重要问题。四 社会文化环境1. 市场影响力显著提升。河南花卉种植面积占全国比重稳定在12%左右，销售额占全国比重稳定在8%上下，所产花卉70%80%销往省外20多个省（市、自治区），月季种苗、鄢陵观赏苗木和洛阳的牡丹远销到德国、日本、美国、新加坡等国家，已经形成一定的市场影响力。以省会郑州为中心的中原区域性花卉交易中心地位雏形显现。其中，陈砦花卉交易市场已发展成为全国最大的室内交易市场，拥有摊位1500多个，商家800多家，交易品种万余种，年交易额突破6亿元，逐步成为面向我国西北、华北市场的花

31、卉物流中心。以“洛阳牡丹花会”、“开封菊花花会”、 “鄢陵中原花木交易博览会”等为代表的各类花卉展览、展销活动、全国性和区域性展览会，不仅产生了丰厚的经济效益和社会效益，也进一步提升了河南花卉的市场影响力。2. 现代化产销方式成为主流。花卉产品生产以专业化、规模化为特征，而求新、求异、求变的多样化需求处于上升态势。花卉品种结构由传统向新、优、高发展，鲜切花除月季、菊花、康乃馨、唐菖蒲四大品种外增加了百合、扶郎、红掌、大花蕙兰等，盆栽植物以球根秋海棠、凤梨科植物、一品红等最为畅销。为适应产销形势，产业集聚不断发展，已形成了集制种、种苗、成品、加工、冷藏、保鲜、运输及销售等环节相衔接的现代化产业体

32、系，花卉产业的社会化服务体系日趋完善。如荷兰花卉拍卖中心拥有万余家生产者信息，专门从事花卉销售，是花卉贸易国际化的枢纽。竞争环境分析-五力模型购买者的讨价还价能力行业里的现有竞争者替代品的威胁潜在进入者的威胁供应商的讨价还价能力企业行业里的现有竞争者 随着人们生活水平的提高，花卉对生活环境的改善作用越来越明显，越来越多的人开始关注花卉，中国花卉市场前景看好，未来新型花卉和特色花卉将会备受关注。 目前全国重点花卉产区初步形成，品种结构进一步优化。区域化产业形成了以云南、四川、江苏、浙江、海南为重点的南方热带、亚热带花卉产区；以广东、福建为重点的南方热带观叶植物产区；以浙江、四川、河南、河北为重点

33、的观赏苗木产区；以北京、山东、河北为主的北方花卉产区；以辽宁为中心的东北花卉产区。 中国花卉产业目前已经初具规模，我们每年都关注它的产值、面积以及行业动态，2009年我国花卉生产总面积83.4万公顷，比2008年增加了7.6%；销售总额719.8亿元，比2008年增加了7.9%。与上年度相比，2009年我国花卉种植面积、销售额均有不同程度上升，花卉产销继续保持一定的增长势头。虽然郑州也有一些花卉基地，但并未形成一定的经济规模，产品的需求还是相当可观的，这样看来非常有利于公司进入行业并迅速崛起、发展壮大，为以后走向全国、走向世界夯实基础。供应商的讨价还价能力 我们的供应商就是地区市的各大苗圃基地

34、，这是距离最近的一个花苗批发零售中心，为成为首屈一指的花卉公司，我们需要在此与苗圃基地建立长期的合作关系，也许在初期，我公司的议价能力会相对弱些，但根据我公司现有优势和未来经济发展状况，在以后的合作中，我国公司的议价能力会渐渐变强。同时，普罗旺斯的花卉园艺具有一定规模的培育基地和独特的切花、保鲜技术。其培育基地先进的多功能长寿膜是在聚乙烯吹塑过程中加入适量的防老化料和表面活性剂制成。浙江省新光塑料厂生产的多功能膜，宽幅7.5米、厚0.06毫米，使用寿命比普通膜长一倍，夜间棚温比其他材料高1-2度。而且膜不易结水滴，覆盖效果好，成本低、效益高。在这方面供应商的议价较强。购买者的讨价还价能力 我们

35、面对的顾客群主要是全国各地的鲜切花卉经销商家，而且以批发商为主，零售商为辅。盆景销售主要以花卉零售商为主，可见我们的市场容量是很大的。因此购买者的议价能力较弱。潜在进入者的威胁 由于花卉业是“两高一优”的彩色农业，是一项具有良好社会效益、生态效益和经济效益的朝阳产业，具有广阔的市场前景和发展空间。进入者进入花卉市场是很正常的事，但我们先进入，占有先机，拥有成熟的客户资源以及成熟的郑州切叶生产技术之外，新的进入者与我们形成竞争末必不是件好事，这样一来，花卉的市场就会趋于饱和，反过来对我们的经营也是有好处的。有竞争才有创新，才有进步。 替代品的威胁由于郑州的气候条件，适宜种植的花卉有限，在花卉市场

36、上无疑是一个不可逾越的挑战。在消费者多元化的选择中，我公司可能满足不了这一需求。但是我公司独有的花卉品种肯定能吸引到他们的眼球，从而树立良好的企业形象。我公司会正确对待此现象，努力抵消其他花卉替代品带来的威胁。综上所述，我公司会不懈进取，不断壮大，实现自己企业目标的同时也为消费者带来美丽的花卉产品，为居民生活增添色彩。 第五章 产品的营销与服务 我们的产品来源主要是企业温室大棚基地生产，包括各种盆景、切花和花卉，租用相关专业人才培养种植。一 产品的运输 我们企业的切花可销省内省外城市，有利于就近供应，这对于郑州省花卉产业发展非常有利。同时，郑州交通便利，冬春季南花北调距离近，有利于外运保鲜鲜花

37、，且外运成本低。且郑州航空运输业迅速发展，有利于鲜花外运。因此，郑州花卉外可销北京、上海、天津、广州、重庆等地，A,B级鲜切花还可出口。随着河南省人均消费水平的提高，省内大众也开始重视精神消费，对鲜花、盆栽的需求也开始不动声色的增加起来，而且河南省是中国人口最多的一个省，在省内销售能够节省较多运输成本。二 产品的包装与营销花卉包装设计中的文化特征随着精神生活文化的日益丰富,人们对花卉包装设计的科学化、艺术化和合理化的要求越来越高,因为花卉既是一种商品,更是一种艺术品,所以它是商业性与艺术性的统一。而花卉包装不仅要通过造型与装潢、艺术地表现设计者之意、理、思想、情趣、气韵。因此公司产品需采用公司

38、特定设计包装纸（适用于花卉），起设计包装透露着公司要表达的想法与寓意，通过统一化设计包装不仅有利于宣传企业文化，而且还能很好的提高公司知名度，使大众能够更快的认识进而认可本公司的产品。 花卉营销包括传统营销和网络营销。传统营销可以与各地代理商、经销商建立长久合作关系，包销公司主要花卉产品。也可以打破传统营销的束缚，通过和一些公关策划公司建立合作关系，为企事业单位开业或节日、特殊活动庆典提供需要的大批量花卉盆栽；或者把传统营销之中的与经销商的合作转变成与现代家居设计所的合作，把花卉购置作为用户房间前期装潢，装饰的必须部分，换言之就是把自己的产品与现代家居装饰挂钩，并且提供免费运输的贴心服务，拉拢

39、客户。至于网络营销，就是通过目前传播渠道比较广泛的互联网传播公司产品信息，招募很多加盟商和买家，使产品覆盖范围不断向外扩展。三 产品的服务1、售前服务通过各种媒体广告宣传介绍公司产品，并且提供导购服务让消费者对花卉、盆景有更好的认识，通过价格低廉、迅速报价来赢得更多的潜在消费群体，提供各种方便的联系方式，方便客户与顾客联系与购买。2、售中服务热情接待，解决消费者关于产品的各种疑虑，负责为消费者免费讲解公司种植的花卉、盆栽的相关信息，使客户更好的认识公司的产品，从而产生购买的欲望与冲动。3、售后服务提供人性化服务，送货上门，定期向顾客和其他消费群体传播花卉、盆栽种植过程中遇到的常见问题的解决方法

40、与技巧。第六章 财务计划财务计划即财务预算和控制，现从资金需求预测和财务报表两个方面进行说明一、资金需求要知道资金的需求情况，得先对收入和费用的预测入手。一 收入预测第一年销售收入预测表选项切叶盆景购买次数经常不经常从不喜欢一般不喜欢所占比重10%50%40%48%30%22%市场总量1000010000市场占有率56%74.8%目标容量56007480销售单价47.3514.2年销售收入265160106216销售收入趋势预测选项2013年2014年2015年2016年切叶市场容量11000120001300014000市场占有率60%70%75%80%销售收入312510397740461

41、662.5530320盆景市场容量11000120001300014000市场占有率76%80%82%84%销售收入118712136320151372166992销售收入预测总表项目2012年2013年2014年2015年2016年切叶265160312510397740461662.5530320盆景106216118712136320151372166992营业收入371376431222534060613034.5697312二 费用预测进货成本预测项目2012年2013年2014年2015年2016年切 叶平均单价3333333333预计数量560066008400975011200

42、预计金额184800217800277200321750369600盆 景平均单价1010101010预计数量7480836096001066011760预计金额748008360096000106600117600项目2012年2013年2014年2015年2016年房租3000030000600006000060000工人工资2880039600576005760057600水电费用12001200360036003600设备费用50000600000装修费用500001000000广告促销20002500500040004000服装费用10001000250025003000周转材料12

43、001200360036003600进货成本259600301855361516406262454322二、预计财务报表财务报表包括预计资产负债表、预计利润表和预计现金流量表。1、预计利润表：项目 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年一主营业务收入371376431222534060613034.5697312减：主营业务成本323400371455489116523862571922主营业务税金及附加14741.2816536.6619621.821991.0424519.36二主营业务利润33234.7243230.3425322.267181.46100870.6加

44、：其他业务利润减：营业费用20002500500040004000财务费用管理费用340034009700970010200三营业利润27834.7237330.3410622.253481.4686670.64加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业处支出四总利润减：企业所得税五利润总额27834.7237330.3410622.253481.4686670.64注：主营业务税金及附加的组成：增值税和国税及工商管理费用，其中，增值税税率为3%，国税为200/月，工商管理费用100/月.管理费用由水电、服装和周转材料组成。营业费用只包括广告费。2、预计资产负债表前三年预计资产负债表项目各年末金额

45、项目各年末金额2012年2013年2014年2012年2013年2014年货币资金70834.721091625.1112787.3长期负债应收账款200020005000短期负债产品库存100010001000应交税金流动合计73834.72112165.1118787.3负债合计固定资产400030007000股东权益500005000050000-利润留存27834.72151943-年度净利27834.7237330.3410622.2固定合计400030007000所有者权益合计77834.72115165.1125787.3资产合计77834.72115165.1125787.3权

46、益合计77834.72115165.1125787.3后两年预计资产负债表项目各年末金额项目各年末金额2015年2016年2015年2016年货币资金164268.7252939.4长期负债预付款项50005000短期负债产品库存50005000应交税金29368.1338297.5流动合计174268.7262939.4负债合计29368.1338297.5固定资产50003000股东权益5000050000-利润留存75787.26129268.72-年度净利53481.4686670.64固定合计50003000所有者权益计179268.7265939.4资产合计179268.72659

47、39.4权益合计179268.7265939.43、预计现金流量表项目2012年2013年2014年2015年2016年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金371376431222534060613034.5697312收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计371376431222534060613034.5697312购买商品、接受劳务支付的现金-294600-331855-431516-466262-514322支付给职工以及为职工支付的现金-28800-39600-57600-57600-57600支付的各项税费-14741.28-16536.66-19621.8-21991.04-24519.36支付其他与经营活动有关的现金-5400-5900-14700-13700-14200经营活动现金流出小计-343541.3-393891.7-523437.8-559553-610641.4经营活动产生的现金流量净额278