第1章_风险管理导论1

1、 风险管理风险管理 主主 讲讲 人：朱卫东人：朱卫东 技术职务：教授技术职务：教授 博士生导师博士生导师 授课计划与课时安排授课计划与课时安排 第一章第一章 风险管理导论风险管理导论 （2 2学时）学时）第二章第二章 风险分析风险分析 （2 2学时）学时）第三章第三章 企业损失风险分析企业损失风险分析 （4 4学时）学时）第四章第四章 风险统计与概率分析（风险统计与概率分析（2 2学时）学时）第五章第五章 对付风险的方法对付风险的方法 （2 2学时）学时）第六章第六章 保险保险 （4 4学时）学时）第七章第七章 保险经纪人保险经纪人 （自学内容）（自学内容）第八章第八章 专业自保公司专业自保公

2、司 （自学内容）（自学内容）第九章第九章 风险管理决策的数理基础（风险管理决策的数理基础（4 4学时）学时）第十章第十章 风险管理决策风险管理决策 （4 4学时）学时）第十一章第十一章 现金流分析现金流分析 （2 2学时）学时）第十二章第十二章 风险管理信息系统风险管理信息系统 （2 2学时）学时）第十三章第十三章 跨国公司的风险管理跨国公司的风险管理 （自学内容）（自学内容）第十四章第十四章 非传统风险转移和整体化风险管理非传统风险转移和整体化风险管理 （2 2学时）学时）第十五章第十五章 危机管理危机管理 （2 2学时）学时）第一章第一章 风险管理导论风险管理导论4本章目录本章目录 第一节

3、第一节 风险定义与性质风险定义与性质 第二节第二节 风险分类风险分类 第三节第三节 风险管理概述风险管理概述4本章小结本章小结4复习思考题复习思考题4相关网络链接相关网络链接本章学习重点与难点：本章学习重点与难点：& 风险的含义和组成要素风险的含义和组成要素& 风险的特征风险的特征& 风险的分类风险的分类& 风险管理的含义、目标和意义风险管理的含义、目标和意义& 风险管理的基本程序风险管理的基本程序返回目录返回目录风险就在你身边风险就在你身边国家层面风险国家层面风险 2008 2008年雪灾让人刻骨铭心年雪灾让人刻骨铭心 2008 2008年年5 5月月1212日汶川地震让人痛彻心扉日汶川地震

4、让人痛彻心扉企业层面风险企业层面风险三鹿奶粉事件（掺含三聚氰胺蛋白粉）三鹿奶粉事件（掺含三聚氰胺蛋白粉）巨能钙巨能钙“双氧水双氧水”事件事件冠生园月饼冠生园月饼“陈馅陈馅”事件事件麦当劳麦当劳“炸薯条致癌炸薯条致癌”。企业层面风险企业层面风险企业层面风险企业层面风险（水俣病）（水俣病） 由于海洋受到重金属（水银）污染由于海洋受到重金属（水银）污染而产生了畸形的鱼而产生了畸形的鱼当地居民食用了海洋的鱼出现了畸形的手当地居民食用了海洋的鱼出现了畸形的手熊本县水俣湾之水俣病事件熊本县地方裁判所1973年3月20日作出判定，确认了被告的过失责任。慰问金契约：判决指出，违反民法典第90条所说的公共秩序和

5、善良风俗的，因而是无效的。关于赔偿额，判决确定，对生存患者按1800万-1600万日元计算。个人层面风险个人层面风险 2005 2005年年1 1月月14 14 日，哈佛大学校长日，哈佛大学校长Lawrence H. SummersLawrence H. Summers在全国经济学家会在全国经济学家会 议上说：大学中缺少女性科学家的议上说：大学中缺少女性科学家的原因之一可能是由于两性之先天差异。此言一出，群情原因之一可能是由于两性之先天差异。此言一出，群情大哗。一位大哗。一位MITMIT著名女科学家当场退席以示抗议，哈佛著名女科学家当场退席以示抗议，哈佛大学女教师委员会写信给他说：大学女教师委

6、员会写信给他说：“你的行为给大学的名你的行为给大学的名誉带来严重誉带来严重 损害。损害。”几位校友声称：几位校友声称：SummersSummers如不为此如不为此道歉，将停止对哈佛大学捐款。世界舆论纷纷加以评论道歉，将停止对哈佛大学捐款。世界舆论纷纷加以评论和谴责。在舆论压力下，和谴责。在舆论压力下，SummersSummers写信给哈佛大学女教写信给哈佛大学女教师常务委员会道歉，他解释说：只是试图师常务委员会道歉，他解释说：只是试图“激励各种统激励各种统计研究计研究”。 风险的可怕后果风险的可怕后果.经济损失经济损失.人身伤亡人身伤亡.名誉损失名誉损失.。风险可以控制吗？风险可以控制吗？.9

7、8%98%的事故和灾难都可以避免；的事故和灾难都可以避免；.2%2%的事故和灾难是上帝作为。的事故和灾难是上帝作为。第一节第一节 风险的定义和与风险有关的基本概念风险的定义和与风险有关的基本概念一、关于风险的数种定义一、关于风险的数种定义.风险的传统定义：损失的不确定性。风险的传统定义：损失的不确定性。.不确定性：至少存在两种可能的结果，在面不确定性：至少存在两种可能的结果，在面对风险时，无法知道哪种结果会出现。对风险时，无法知道哪种结果会出现。.损失：结果中至少有一种是不如意的。损失：结果中至少有一种是不如意的。.风险的传统定义包含以下几层含义：风险的传统定义包含以下几层含义： 1.风险是损

8、失的可能性。风险是损失的可能性。 2.不确定的损失才是风险。不确定的损失才是风险。 3.风险既是客观现实，又是一种主观感受。风险既是客观现实，又是一种主观感受。其它含义:经济学家：经济学家：损失机会和损失可能性损失机会和损失可能性 统计学家：统计学家：实际结果与预期结果的离差实际结果与预期结果的离差度度保险学者：保险学者：风险时实际结果偏离预期结风险时实际结果偏离预期结果的离差度果的离差度保险业内人士：保险业内人士：承保的原因承保的原因损失机会损失机会 损失可能性损失可能性损失概率损失概率0，1， 损失概率（损失概率（0，1）三个构成风险因素三个构成风险因素危险因素（风险因素）损失原因（风险事

9、故）风险事故）损失风险风险( (危险危险) )因素。风险因素是指引起或增加风险事故因素。风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。(1)(1)实质性风险因素。它是指引起或增加损失机会，或实质性风险因素。它是指引起或增加损失机会，或增加损失严重程度的客观物质条件。增加损失严重程度的客观物质条件。(2)(2)道德风险因素。它是指由于个人或团体的不诚实或道德风险因素。它是指由于个人或团体的不诚实或居心不良，故意促使风险事故发生或扩大风险事故居心不良，故意促使风险事故发生或扩大风险事故损失程度的主观因素。损失程度的主观因素。(3)

10、(3)心理风险因素。它是指由于人们主观上的疏忽或过心理风险因素。它是指由于人们主观上的疏忽或过失，以致引起或增加风险事故的发生机会，或扩大失，以致引起或增加风险事故的发生机会，或扩大损失程度的非故意因素。损失程度的非故意因素。 3 3种种 风险因素风险因素2.2.损失原因损失原因( (风险事故风险事故) )。 风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶然事件，是造成风险损失的直接原因，也是风险因素然事件，是造成风险损失的直接原因，也是风险因素所诱发的直接结果。所诱发的直接结果。3.3.损失。损失有广义和狭义之分。损失。损失有广义和狭义之分。 狭义的损失

11、即保险领域中的损失是指由于自然灾狭义的损失即保险领域中的损失是指由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失以及额害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失以及额外费用的增加。外费用的增加。 广义的损失还包括一般情况下财产的正常损耗、广义的损失还包括一般情况下财产的正常损耗、人们有意采取的合理行为所造成的损失，以及还包括人们有意采取的合理行为所造成的损失，以及还包括感情上的或道义上的损失。感情上的或道义上的损失。 狭义的损失主要包括财产损失、所得损失、责任损狭义的损失主要包括财产损失、所得损失、责任损失和费用损失。失和费用损失。三者关系: 风险(危险)因素 风险事故(损失原因) 损失 实际

12、结果与预期结果变动 风险 同一事件,可能是风险因素,也许是风险事故如：风险因素：电线短路如：风险因素：电线短路 纵火纵火 忘拔电源忘拔电源 火灾火灾造成损失的两个原因造成损失的两个原因1.1.风险的客观性风险的客观性: :自然现象和社会现象自然现象和社会现象2.2.风险的偶然性：是否发生、时间、损失程度风险的偶然性：是否发生、时间、损失程度3.3.风险的可变性风险的可变性: :科技进步、经济体制与结构转科技进步、经济体制与结构转变、政治与社会结构的改变变、政治与社会结构的改变事故法则：1：29：300风险的特征风险的特征风险的分类风险的分类按风险的环境分类按风险的环境分类 静态风险静态风险 动

13、态风险动态风险按风险的性质分类按风险的性质分类 纯粹风险纯粹风险 投机风险投机风险按纯粹风险分类按纯粹风险分类 财产风险财产风险 人身风险人身风险 责任风险责任风险 信用风险信用风险按风险上否产生的损按风险上否产生的损失分类失分类 经济风险经济风险非经济风险非经济风险按风险的影响范围分按风险的影响范围分类类 特定风险特定风险 重大风险重大风险是否获利财产风险 * 拥有财产的人都面临财产风险（property risks），为所拥有的财产可能会遭损或被 盗。财产损失又可分为两类：直接财产损失和间接损失。 * 当财产被损时，财产所有人失去了（1）财 产本身的价值，这就是直接损失；（2 ）财 产带来

14、的收入或需支付额外的费用。收入的损失和额外费用就是间接损失。 责任风险 当他人同意为你提供服务时，其对你承担了某种义务。当其履行义务方面的差错可能对你造成经济损失时，你就面临着风险。 例如，承包商未按预定计划完成建筑施工，可能使 建设单位无法及时使用或出租房屋而造成损失；债 务人未按规定偿付借款，可能使债权人蒙受损失。 违约风险一方不履行合同规定的义务而造成的另一方经济损失。承包商违约风险债务人违约风险承租人违约风险我国百万吨死亡率为我国百万吨死亡率为3.71,美国美国0.03,印度为印度为0.41 风险代价亦称风险成本，指由于风险的存在或发风险代价亦称风险成本，指由于风险的存在或发生而引起的

15、有形或无形的损失。生而引起的有形或无形的损失。 ( (一一) )物质利益损失物质利益损失 由风险造成的直接损失和间接损失构成的风险成由风险造成的直接损失和间接损失构成的风险成本。直接损失指风险造成的财产及人身的实际损害成本。直接损失指风险造成的财产及人身的实际损害成本。间接损失指风险发生所带来的相关损失本。间接损失指风险发生所带来的相关损失。 风险的代价风险的代价（二（二) )风险的无形代价风险的无形代价 风险的无形代价是指由于风险的发生或存在而形风险的无形代价是指由于风险的发生或存在而形成的对社会经济福利、社会生产率、资源配置以及社成的对社会经济福利、社会生产率、资源配置以及社会再生产过程等

16、方面的破坏性后果。会再生产过程等方面的破坏性后果。（三（三) )处置风险的费用处置风险的费用 为了预防和控制风险或对风险损失进行经济补偿，为了预防和控制风险或对风险损失进行经济补偿，使风险的不利影响降到最低限度，人们采取了各种措使风险的不利影响降到最低限度，人们采取了各种措施施。 风险管理的起源与发展风险管理的起源与发展风险管理的定义风险管理的定义风险管理的目标风险管理的目标风险管理的程序风险管理的程序本节主要知识点：本节主要知识点：第三节第三节 风险管理概述风险管理概述风险管理的起源和发展风险管理的起源和发展人类对付风险的早期思想与实践：赈济制度、镖局、长江分散货运等方式企业安全管理发展：财

17、产保全和人生的安全企业的保险管理l起源于美国。起源于美国。l2020世纪世纪3030年代，经济危机造成的损失使管理者采年代，经济危机造成的损失使管理者采取措施控制风险。取措施控制风险。l2020世纪世纪5050年代早期和中期，年代早期和中期，美国通用汽车公司的美国通用汽车公司的自动变速装置厂失火、美国的钢铁行业工人罢工自动变速装置厂失火、美国的钢铁行业工人罢工两件大事促进了风险管理在企业界的推广。两件大事促进了风险管理在企业界的推广。l2020世纪六、七十年代，风险管理协会的建立和风世纪六、七十年代，风险管理协会的建立和风险教育的普及也是风险管理发展的一大特点。险教育的普及也是风险管理发展的一

18、大特点。l19831983年年5 5月月9 9日，日， “101101风险管理准则风险管理准则”通过，风通过，风险管理开始规范化和标准化，标志着风险管理达险管理开始规范化和标准化，标志着风险管理达到了一个新的水平。到了一个新的水平。风险管理的起源和发展风险管理的起源和发展风险管理的定义风险管理的定义:美国风险管理领域权威美国风险管理领域权威C.小阿瑟小阿瑟.威廉姆斯教威廉姆斯教授在其早期的授在其早期的风险管理与保险风险管理与保险提出的定提出的定义义美国学者格林在美国学者格林在风险与保险风险与保险中提出的定中提出的定义义 英国特许保险学会英国特许保险学会（CII）教材定义教材定义我国台湾保险界权

19、威人士袁宗尉在我国台湾保险界权威人士袁宗尉在保险保险学学危险与保险危险与保险中的风险管理定义中的风险管理定义n一种描述风险管理的含义一种描述风险管理的含义 风险管理是指经济单位通过对风险的识别和衡量，风险管理是指经济单位通过对风险的识别和衡量，并在此基础之上优化各种风险管理工具综合处置风险，并在此基础之上优化各种风险管理工具综合处置风险，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。 包括以下四层含义：包括以下四层含义：法约尔的企业活动法约尔的企业活动:技术、营业、技术、营业、财务、财务、安全安全会计、管理会计、管理第一，风险管理的主体包括社会成员中的每个

20、个人、家第一，风险管理的主体包括社会成员中的每个个人、家庭、经济单位及政府。庭、经济单位及政府。第二，风险管理的任务和程序是：风险识别、风险衡量、第二，风险管理的任务和程序是：风险识别、风险衡量、选择各种有效工具控制风险或做好损失补偿安排；最后，选择各种有效工具控制风险或做好损失补偿安排；最后，总结和评价风险管理效果，改进以后的工作。总结和评价风险管理效果，改进以后的工作。第三，风险管理的目标是以最小的成本付出，获得最大第三，风险管理的目标是以最小的成本付出，获得最大限度的安全保障或使风险损失降到最低水平。限度的安全保障或使风险损失降到最低水平。第四，在风险管理过程中，风险识别和风险衡量是基础

21、，第四，在风险管理过程中，风险识别和风险衡量是基础，风险管理工具的选择及实施是关键。风险管理工具的选择及实施是关键。本书的定义为本书的定义为”纯粹风险学说纯粹风险学说” 风险管理可以定义为有关风险管理可以定义为有关纯粹风险纯粹风险的决的决策，应用一般的管理原理去管理一个策，应用一般的管理原理去管理一个组织组织的的资源和活动，并尽可能减少意外事故损失和资源和活动，并尽可能减少意外事故损失和他对组织及其环境的不利影响。他对组织及其环境的不利影响。 对纯粹风险的管理对纯粹风险的管理美国模式美国模式 把动态风险作为风险管理的对象把动态风险作为风险管理的对象英英德模式。德模式。风险管理的定义（续）风险管

22、理的定义（续）风险管理的目标风险管理的目标损前目标损前目标经济目标经济目标节约成本节约成本减轻忧虑心理减轻忧虑心理 “A Sleeping Night” 遵守和履行外界赋予企业的责任遵守和履行外界赋予企业的责任损后目标损后目标企业生存企业生存维持生存保持企业经营的连续性维持生存保持企业经营的连续性实现收入稳定实现收入稳定生产持续增长生产持续增长履行社会责任履行社会责任制定风险管理计划书制定风险管理计划书识别风险识别风险衡量风险衡量风险选择对付风险的方法选择对付风险的方法贯彻和执行风险管理的决策贯彻和执行风险管理的决策检查和评价检查和评价风险管理程序风险管理程序（一）制定风险管理计划风险管理人员

23、、部门、组织机构、合作部门、部门绩效评价、编制方针（二）风险识别 风险识别，是指经济单位对所面临的、已经存在的、以及潜在的风险，加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。（三）风险衡量 风险衡量是指在风险识别的基础上，利用概率论和数理统计方式对所收集的、大量的详细损失资料加以分析，估计和预测风险发生的概率(频率)和损失幅度。（四）选择对付风险的方法 风险控制环节就是根据风险衡量的结果，为实现风险管理目标，优化组合各种风险管理工具并且予以实施的过程。（五）贯彻和执行风险管理的决策对于对付风险方面有直线职权,对于管理方面有参谋提供咨询(六)风险管理效果评价 风险管理效果评价，是指对风险管理工具的适用性及

24、其收益性情况进行分析、检查、修正与评估的过程。(一)风险控制法 1.避免风险。它也简称避险，即设法回避可能发生的损失。 避险具有局限性 ： 首先，避险带有消极防御的性质。 其次，许多风险是无法避免的。 最后，在一定条件下，避险又会产生新的风险。对付风险管理的方法对付风险管理的方法 2.损失控制。损失控制指全面消除风险因素、降低损失程度的方法。其包括风险预防和灾后施救两个方面。 损失控制的主要措施是风险防范措施，即纯预防性措施和保护性措施。 损失控制也具有局限性： 一是受人们知识水平、技术条件的限制，许多风险 尚未被人们所认识； 二是虽然技术上可行，但所需费用昂贵，经济上未必合算。 (二)风险财

25、务处理方法 1.自留风险。它亦称自保，指企业或个人自己承担部分或全部后果的方法。以专用基金、借入资金和专业自保公司等形式。 自留风险的优越性在于：节约了管理费用支出；风险后备基金可以灵活运用；自留风险的局限性：自留风险基金的提取缺乏准确性，基金额度难以确定；需要储备大量风险基金，违背资金运用的效率原则；为提高资金利用率，所储备的风险补偿基金也往往被投入生产与流通之中，一旦发生事故，这些资金也连同其他财物一同毁灭，使自留风险的补偿缺乏稳定性；受本单位技术水平、管理能力的影响，很可能形成更高的管理费用，或因对风险危害估计不足，而给自己造成超出自身补偿能力的巨大风险损失。 2.转移风险。它是指一方将

26、自己面临的风险转嫁给他人承担。在各种转移风险的方法中，还可分为保险转嫁和非保险转嫁两大类：（1）保险转嫁是指经济单位利用保险方式将风险转移给保险公司；（2）非保险转嫁是指经济单位利用除保险方式以外的方式将风险转移给他人。如合同、租赁和转移责任条款。 l风险与可保风险 保险公司可以接受、承保的风险叫做可保风险。l一般情况下，可保风险必须符合以下条件：l(一)风险必须具有偶然性l(二)风险是纯粹损失风险l(三)风险必须是意外的l(四)风险事故造成的损失要有重大性和分散性l(五)风险必须是大量的、同质的和可测的l(六)风险损失必须是可以用货币衡量的l（七）保险费必须合理保险转移保险转移企业保险计划分

27、为四个方面企业保险计划分为四个方面选择范围：基本保险、合意保险、适用保险、免赔额确定、购买超额损失保险选择保险人：财务实力、盈余大小保险合同条件谈判：保单的类型及语言和文义定期检查保险计划：保险公司服务是否及时对付风险办法的选择风险类型损失概率损失程度 风险处理方法1低小 自担风险2高小 损失控制、自担风险3低大 保险4高大 避免风险贯彻和执行风险管理的决策贯彻和执行风险管理的决策直线职权（直接命令）：制定防损计划、选择防损方法参谋职权（管理咨询）：具体的执行由其它部门进行。检查和评价检查和评价效果标准：管理成本、事故次数作业标准：日常检查 两者结合作为评价标准，对风险管理方法的适用性和效益性进行分析、