第13章银行保证书和备用信用证

1、第第13章银行保证书和备用信用证章银行保证书和备用信用证银行保证书银行保证书备用信用证备用信用证第一节银行保证书第一节银行保证书保函保函(Letter of Guarantee(Letter of Guarantee，简称，简称L/G)L/G)又称保又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人( (保证人保证人) )应申请人的请求，向第三方应申请人的请求，向第三方( (受益人受益人) )开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履

2、行一定金额、一定期限范围内的某种人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。支付责任或经济赔偿责任。 银行保函银行保函(Bankers Letter Guarantee)(Bankers Letter Guarantee)是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证。是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证。银行根据保函的规定承担绝对付款责任。故银银行根据保函的规定承担绝对付款责任。故银行保函一般为见索即付保函。行保函一般为见索即付保函。 Applicant申请人申请人Beneficiary受益人受益人Guarantor/Bank担保行担保行/付款行付款行Paying Bank

3、合同关系合同关系申请书申请书信用担保信用担保1 1、申请人、申请人(Applicant)(Applicant)，即向银行提出申请，即向银行提出申请，要求银行开立保函的一方。其主要责任是履行要求银行开立保函的一方。其主要责任是履行合同的有关义务，并在担保人履行担保责任后合同的有关义务，并在担保人履行担保责任后向担保人补偿其所作的任何支付。向担保人补偿其所作的任何支付。2 2、受益人、受益人(Beneficiary)(Beneficiary)，受益人即收到保函，受益人即收到保函并有权按保函规定的条款凭以向银行提出索赔并有权按保函规定的条款凭以向银行提出索赔的一方。受益人的责任是履行其有关合同的义的

4、一方。受益人的责任是履行其有关合同的义务。在投标保函项下，通常为招标人；在承包务。在投标保函项下，通常为招标人；在承包工程的履约保函和预付款保函项下，通常为工工程的履约保函和预付款保函项下，通常为工程的业主。程的业主。 3 3、担保人、担保人(Guarantor)(Guarantor)，担保人又称保证人，担保人又称保证人，即开立保函的银行。担保人的责任是在收到索即开立保函的银行。担保人的责任是在收到索赔书和保函中规定的其他文件后，认为这些文赔书和保函中规定的其他文件后，认为这些文件表面上与保函条件一致时，即支付保函中规件表面上与保函条件一致时，即支付保函中规定数额的经济赔偿。定数额的经济赔偿。

5、 4 4、通知行、通知行(Advising Bank)(Advising Bank)，通知行又称转递，通知行又称转递行行(Transmitting Bank)(Transmitting Bank)。即根据开立保函的。即根据开立保函的银行的要求和委托，将保函通知给受益人的银银行的要求和委托，将保函通知给受益人的银行。通常为受益人所在地的银行。行。通常为受益人所在地的银行。 5 5、保兑行、保兑行(Confiriming Bank)(Confiriming Bank)，保兑行又称，保兑行又称第二担保人，即根据担保人的要求在保函上加第二担保人，即根据担保人的要求在保函上加以保兑的银行。保兑行通常为受

6、益人所在地信以保兑的银行。保兑行通常为受益人所在地信誉良好的银行。如担保银行的资信能力较差或誉良好的银行。如担保银行的资信能力较差或属外汇紧缺国家的银行，受益人可要求在担保属外汇紧缺国家的银行，受益人可要求在担保行出具的保函上由一家国际上公认的资信好的行出具的保函上由一家国际上公认的资信好的大银行加具保兑。到时如担保人未按保函规定大银行加具保兑。到时如担保人未按保函规定履行赔付，保兑行应代其履行付款义务履行赔付，保兑行应代其履行付款义务。6 6、转开行、转开行(Reissuing Bank)(Reissuing Bank)、转开行即指接受担保银、转开行即指接受担保银行的要求，凭担保人的反担保向

7、受益人开出保函的行的要求，凭担保人的反担保向受益人开出保函的银行。转开行通常是受益人所在地银行。转开行如银行。转开行通常是受益人所在地银行。转开行如接受担保人请求转开的委托，就必须及时开出保函。接受担保人请求转开的委托，就必须及时开出保函。保函一经开出，转开行即变成担保人，承担担保人保函一经开出，转开行即变成担保人，承担担保人的责任义务。的责任义务。7 7、反担保人、反担保人(Counter Guarantor)(Counter Guarantor)，指为申请人向担指为申请人向担保银行开出书面反担保函的人。其责任是：保证申保银行开出书面反担保函的人。其责任是：保证申请人履行合同义务，同时，向担

8、保人承诺，即当担请人履行合同义务，同时，向担保人承诺，即当担保人在保函项下作出付款以后，担保人可以从反担保人在保函项下作出付款以后，担保人可以从反担保人处得到及时、足额的补偿，并在申请人不能向保人处得到及时、足额的补偿，并在申请人不能向担保人作出补偿时，负责向担保人赔偿损失。担保人作出补偿时，负责向担保人赔偿损失。二、银行保函的主要内容二、银行保函的主要内容1 1、有关当事人。、有关当事人。2 2、开立保函的依据。保函开立的依据是基础合同，应、开立保函的依据。保函开立的依据是基础合同，应列明合同或标书等协议的号码、日期列明合同或标书等协议的号码、日期3 3、担保金额和金额递减条款。、担保金额和

9、金额递减条款。4 4、要求付款的条件。担保人在收到索赔书或保函中规、要求付款的条件。担保人在收到索赔书或保函中规定的其他文件后，认为这些文件表面上与保函条款定的其他文件后，认为这些文件表面上与保函条款一致时，即支付保函中规定的款项。一致时，即支付保函中规定的款项。5 5、保函失效日期或失效事件。如未规定，当保函退还、保函失效日期或失效事件。如未规定，当保函退还担保人，或受益人书面声明解除担保人的责任，则担保人，或受益人书面声明解除担保人的责任，则认为该保函已被取消。认为该保函已被取消。6 6、保函所适用的法律与司法。、保函所适用的法律与司法。保函的适用法律是担保保函的适用法律是担保人营业所在地

10、的法律。人营业所在地的法律。三、银行保函的种类三、银行保函的种类 ( (一一) )履约保函履约保函(Performance Guarantee)(Performance Guarantee) 1 1、进口履约保函：进口履约保函是指担保人应申、进口履约保函：进口履约保函是指担保人应申请人请人( (进口人进口人) )的申请开给受益人的申请开给受益人( (出口人出口人) )的保证承的保证承诺。保函规定，如出口人按期交货后，进口人未按诺。保函规定，如出口人按期交货后，进口人未按合同规定付款，则由担保人负责偿还。这种履约保合同规定付款，则由担保人负责偿还。这种履约保函对出口人来说，是一种简便、及时和确定

11、的保障。函对出口人来说，是一种简便、及时和确定的保障。 2 2、出口履约保函：、出口履约保函：出口履约保函是指担保人应申出口履约保函是指担保人应申请人请人( (出口人出口人) )的申请开给受益人的申请开给受益人( (进口人进口人) )的保证承的保证承诺。保函规定，如出口人未能按合同规定交货，担诺。保函规定，如出口人未能按合同规定交货，担保人负责赔偿进口人的损失。这种履约保函对进口保人负责赔偿进口人的损失。这种履约保函对进口人有一定的保障。人有一定的保障。 (二二)还款保函还款保函(Repayment Guarantee)还款保函又称预付款保函或定金保函。是指担还款保函又称预付款保函或定金保函。

12、是指担保人应合同一方当事人的申请，向合同另一方保人应合同一方当事人的申请，向合同另一方当事人开立的保函。保函规定，如申请人不履当事人开立的保函。保函规定，如申请人不履行他与受益人订立合同的义务，不将受益人预行他与受益人订立合同的义务，不将受益人预付或支付的款项退还或还款给受益人，担保人付或支付的款项退还或还款给受益人，担保人向受益人退退还或支付款项。向受益人退退还或支付款项。除上述两种保函外，还可根据其他功能和用途的不同，分为其他种类的保函，除上述两种保函外，还可根据其他功能和用途的不同，分为其他种类的保函，如：投标保函、补偿贸易保函、来料加工保函、技术引进保函、维修保函、如：投标保函、补偿贸

13、易保函、来料加工保函、技术引进保函、维修保函、融资租赁保函、借款保函等等。融资租赁保函、借款保函等等。第二节备用信用证第二节备用信用证Applicant申请人申请人Beneficiary受益人受益人Issuing Bank开证行开证行/付款行付款行Paying Bank申请书申请书有条件偿付有条件偿付偿付条件：声明或客观凭证偿付条件：声明或客观凭证合同关系合同关系银行保函与备用信用证的区别银行保函与备用信用证的区别 银行保函有从属性和独立性保函之分，而备用银行保函有从属性和独立性保函之分，而备用信用证无此之分；适用的法律规范和国际惯例信用证无此之分；适用的法律规范和国际惯例不同；开立方式不同；

14、生效条件不同；对付方不同；开立方式不同；生效条件不同；对付方式不同；融资作用不同；单据要求不同式不同；融资作用不同；单据要求不同备用信用证与其他信用证的区别备用信用证与其他信用证的区别一般信用证一般信用证备用信用证备用信用证履行时间履行时间具体交易履行合同义务过具体交易履行合同义务过程中的支付程中的支付当开证申请人未履行合同义务时，当开证申请人未履行合同义务时，向受益人付款、退款或赔偿向受益人付款、退款或赔偿适用范围适用范围主要适用于国际货物买卖主要适用于国际货物买卖适用于所有国际经济交往适用于所有国际经济交往开立前提开立前提须经进口人申请须经进口人申请可不经申请人申请可不经申请人申请辅助条件辅助条件须提交大量商业