第五章商业银行资产业务上

1、整理整理ppt贷款政策贷款政策 贷款的种类及一般操作规程贷款的种类及一般操作规程贷款的管理制度贷款的管理制度 本章主要内容与结构安排本章主要内容与结构安排第五章第五章 商业银行资产业务（上）商业银行资产业务（上） 整理整理ppt第一节第一节 贷款政策贷款政策n一、贷款的涵义n银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。n贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。 整理整理pptn二、制定和确立

2、贷款政策的依据二、制定和确立贷款政策的依据n社会主义市场经济条件下的市场运行法则和信贷资金运社会主义市场经济条件下的市场运行法则和信贷资金运动规律动规律n国家发展经济的宏观政策和中央银行的货币政策国家发展经济的宏观政策和中央银行的货币政策n依据商业银行经营管理的特点依据商业银行经营管理的特点整理整理pptn三、贷款政策的主要内容三、贷款政策的主要内容n商业银行的贷款政策内容包括贷款规模政策、贷款结商业银行的贷款政策内容包括贷款规模政策、贷款结构政策和贷款利率政策等三个方面构政策和贷款利率政策等三个方面整理整理pptn( (一一) )贷款规模政策贷款规模政策n是指为了实现一定时期内的货币政策目标

3、而确定的新是指为了实现一定时期内的货币政策目标而确定的新投放贷款最高限额的政策。投放贷款最高限额的政策。 整理整理pptn贷款规模的监控指标包括：贷款规模的监控指标包括：n资本充足率指标资本充足率指标: :资本总额月末平均余额资本总额月末平均余额加权风险加权风险资产月末平均余额资产月末平均余额8%8%n存贷款比例指标存贷款比例指标: :各项贷款期末余额各项贷款期末余额各项存款期末各项存款期末余额余额75%75%n拆借资金比例指标拆借资金比例指标: :n拆入资金期末余额拆入资金期末余额各项存款期末余额各项存款期末余额4%4%n拆出资金期末余额拆出资金期末余额各项存款期末余额各项存款期末余额8%8

4、%整理整理pptn中长期贷款比例指标中长期贷款比例指标: :余期一年以上（含一年期）的中余期一年以上（含一年期）的中长期贷款期末余额长期贷款期末余额余期一年以上（含一年期）的存余期一年以上（含一年期）的存款期末余额款期末余额120%120%n单个贷款比例指标单个贷款比例指标n 对同一借款客户的贷款总额与银行资本总额之比不对同一借款客户的贷款总额与银行资本总额之比不得超过得超过10%10%，即：对同一借款客户贷款余额，即：对同一借款客户贷款余额各项资本各项资本总额总额10%10%n 对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的总额的50%50%，

5、即：对最大十家客户发放的贷款总额，即：对最大十家客户发放的贷款总额各各项资本总额项资本总额50%50%整理整理pptn( (二二) )贷款结构政策贷款结构政策n贷款结构政策贷款结构政策( (或贷款投向政策或贷款投向政策) )，是指商业银行贷款，是指商业银行贷款所确定的使用方向，明确支持和限制的对象等方面的所确定的使用方向，明确支持和限制的对象等方面的政策。政策。 整理整理pptn（三）贷款利率政策（三）贷款利率政策n贷款利率政策，是指中央银行为了确保银行贷款的投贷款利率政策，是指中央银行为了确保银行贷款的投向与投量与政策目标的一致性，对贷款利率实行管制向与投量与政策目标的一致性，对贷款利率实行

6、管制和调节的方针、政策和措施。和调节的方针、政策和措施。 整理整理pptn贷款利率政策的内容包括：贷款利率政策的内容包括：n贷款利率水平贷款利率水平n贷款利率结构，即贷款差别利率休系。贷款利率结构，即贷款差别利率休系。n贷款利息的计算，采用单利法、复利法、贴现法等。贷款利息的计算，采用单利法、复利法、贴现法等。整理整理pptn一、贷款种类一、贷款种类n（一）按贷款期限分类（一）按贷款期限分类n活期贷款活期贷款n定期贷款定期贷款:按偿还期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款按偿还期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款 n透支透支第二节第二节 贷款的种类及一般操作规程贷款的种类及一般操作规程整理整理p

7、ptn(二二)按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类n信用贷款n担保贷款：分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款 n票据贴现整理整理pptn（三）按贷款的用途分类（三）按贷款的用途分类n通常有两种分类方法：n一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；n二是按照贷款具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。整理整理pptn（四）按贷款的偿还方式分类（四）按贷款的偿还方式分类n一次性偿还n分期偿还整理整理pptn(五五)按贷款的质量按贷款的质量(或风险程度或风险程度)分类分类n正常贷款n关注贷款n次级贷款n可疑贷款n损失贷款整理整理pptn(六六)按

8、银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类n自营贷款n委托贷款n特定贷款：在我国是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国有独资商业银行发放的贷款。这类贷款在新修订的商业银行法中已予取消。整理整理ppt二、贷款的操作规程二、贷款的操作规程n（一）贷款申请n（二）对借款人的信用等级评估n（三）贷款调查n（四）贷款审批n（五）签订借款合同n（六）贷款发放n（七）贷后检查n（八）贷款归还整理整理ppt 第三节第三节 贷款管理制度贷款管理制度 n一、贷款管理行长负责制一、贷款管理行长负责制n（一）含义：（一）含义：n行长负责制，是指各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和

9、收回负全部责任。n（二）行长负责制的主要内容（二）行长负责制的主要内容n(1)行长是贷款管理的责任人，即贷款的安全由行长负责，保证信贷资产安全是行长的主要职责；n(2)贷款实行分级经营管理，即行长对授权范围内的贷款的安全全权负责；n(3)行长授权的主管人员应当对行长负责。整理整理pptn二、审贷分离、分级审批二、审贷分离、分级审批n（一）审贷分离的涵义（一）审贷分离的涵义n1、含义：审贷分离,是指商业银行在发放贷款时，要将贷款的审查与贷款的具n体发放和管理分开的一种管理方式。n2、操作：组建贷款审查委员会n（1）贷款审查委员会的组成n（2）贷款审查委员会的工作程序整理整理pptn（二）分级审批

10、制度（二）分级审批制度n分级审批是根据不同级别的分支机构，确定其贷款审批权限的管理方式。n分级审批的具体方法：n1、按县支行(市分行)、省分行和总行三级授权审批贷款n2、对大银行的分支行的贷款权可以设立一些可以量化的指标，在达到这些指标之前，它只能吸收存款、办理其他服务性业务，而不能发放贷款。n3、弹性授权整理整理ppt三、贷款三、贷款“三查三查”制度制度n（一）贷前调查n1、调查分析前的准备工作n2、调查分析内容n3、贷前调查分析报告的撰写结构n4、调查岗信贷员签署“同意贷款”或“不同意贷款”及贷款额度的具体意见整理整理pptn（二）贷款审查（二）贷款审查n1、贷款审查的基本内容n2、贷款审查的机构及其职责n3、贷款审查的步骤n4、贷款审批分级审批制度整理整理ppt（三）贷款发放、检查与收回（三）贷款发放、检查与收回n1、发放贷款n2、贷后检查n3、贷款收回与展期n每笔贷款只能展期一次。短期贷款展期期限最长不能超过原贷款期限，中期贷款展期不超过原贷款期限的一半，长期贷款展期不超过3年。贷款展期到期仍不能归还的，即转入逾期贷款帐户。整理整理ppt四、离任审计制