原始凭证填制答案

1、精选优质文档-倾情为你奉上原始凭证21/4中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月2日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零伍年壹拾贰月零贰日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市宏达运输公司 出票人账号：人民币(大写)叁仟伍佰元整3 500.00用途 支付运费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海宏达运输公司金 额：3 500.00用 途： 支付运费贴对号单处单位主管赵红 会计: 李江原始凭证3材料入库单供应单位: 光

2、辉公司发票号码：2005年12 月 3 日编号：0001仓库：原材料库材料名称规格编 号单位数 量金 额应收实收单价发票金额运杂费合计B材料02千克5000500019.3096 5003500100 000合 计100 000备 注：验收人签章：张杰部门负责人：刘刚 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证4领 料 单领料车间(部门)：生产车间 仓库：原材料库用途：生产甲产品 2005年12 月4日 编号： 0001材料编号材料名称规格计量单位数量金额请领实发单位成本总金额01A材料千克105001050040420 000合 计420 000备注：部门负责人：刘刚 发料人：张杰 领料人： 制表人

3、：李江原始凭证5领 料 单领料车间(部门)：生产车间 仓库：原材料库用途：生产乙产品 2005年12 月4日 编号： 0002材料编号材料名称规格计量单位数量金额请领实发单位成本总金额01A材料千克100100404 00002B材料千克100010002020 000合 计24 000备注：部门负责人：刘刚 发料人：张杰 领料人： 制表人：李江原始凭证71/6中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期05年12月5日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零伍年壹拾贰月零伍日 付款行名称：工行杭海支行收款人：凯旋工厂 出票人账号：人民币(大写)壹万伍仟壹佰

4、陆拾贰元整15 162.00用途 购买材料 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：凯旋工厂金 额：15162.00用 途： 购买材料贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证72/6中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月5日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零伍年壹拾贰月零伍日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海宏达汽车运输公司 出票人账号：人民币(大写)壹仟肆佰元整1400.00用途 支付运费 华峰股份有限公司财务专

5、用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：宏达运输公司金 额：1400.00用 途： 支付运费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证73/6材料入库单供应单位: 凯旋工厂发票号码：2005年 12 月 5 日编号：0002仓库：原材料库 材 料名 称规格编 号单位数 量金 额应收实收单价发票金额运杂费合计B材料02千克2000200019.3038600140040000合计40000备 注：验收人签章：张杰部门负责人：刘刚 复核人：钱华 制表人：李江 原始凭证81/3中国工商银行 转账支票 杭海中国

6、工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月5日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零伍年壹拾贰月零伍日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市税务局 出票人账号：人民币(大写)叁万叁仟叁佰元整33 300.00用途 支付税、费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海市税务局金 额：33 300.00用 途： 支付税、费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证9领 料 单领料车间(部门)：生产车间 仓库：原材料库用途：一般耗用 2005年12 月9日 编

7、号： 0003材料编号材料名称规格计量单位数量金额请领实发单位成本总金额02B材料千克100100202 000合 计2 000备注：部门负责人：刘刚 发料人：张杰 领料人： 制表人：李江原始凭证11领 料 单领料车间(部门)：厂行政部门 仓库：原材料库用途：管理用 2005年12 月8日 编号： 0004材料编号材料名称规格计量单位数量金额请领实发单位成本总金额02B材料千克7575201 500合 计1 500备注：部门负责人：刘刚 发料人：张杰 领料人： 制表人：李江原始凭证12材料入库单供应单位: 宇光公司发票号码：2005年12 月 9 日编号：0003仓库：原材料库材料名称规格编号

8、单位数 量金 额应收实收单价发票金额运杂费合计A材料01千克100001000019.30393 0007000400 000合 计400 000备 注：验收人签章：部门负责人：刘刚 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证141/2中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月10日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾日 付款行名称：工行杭海支行收款人：本单位 出票人账号：人民币(大写)贰拾万元整200 000.00用途 发放工资 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付

9、讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：本单位金 额：200 000.00用 途： 发放工资贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证171/2中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月10日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市保险公司 出票人账号：人民币(大写)壹万贰仟元整12 000.00用途 支付保险费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海市保险

10、公司金 额：12 000.00用 途： 支付保费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证181/2收 据 2005年12月10日今收到：张亮人民币(大写)：贰佰元整华峰股份有限公司现金收讫 200.00 事由：退回多余现金现金（ ） 支票（ ）财务主管：赵刚 收款人：孙丽 交款人：张亮原始凭证19中国工商银行 现金支票 杭海中国工商银行现金支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月10日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾日 付款行名称：工行杭海支行收款人：本单位 出票人账号：人民币(大写)贰仟元整2 000.00用途 备用 华峰股份有限公司财务专用章上列款项

11、请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：本单位金 额：2 000.00用 途： 备用贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证211/3中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月12日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾壹日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市宏达运输公司 出票人账号：人民币(大写)贰仟捌佰元整2 800.00用途 支付运费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付

12、讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海宏达运输公司金 额：2 800.00用 途： 支付运费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证212/3A、B材料运输费用分配表2005年12月 11日分配对象分配标准(材料重量)分配率分配金额A材料1 0000.7700B材料3 0000.72100合 计4 0000.72 800部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证221/2材料成本计算表2005年12月11日成本项目A材料(重量1000千克)B材料(重量3000千克)总成本单位成本总成本单位成本买 价39 300.0039.3057 900.0019.30运 费7

13、00.000.702 100.000.70合 计40 000.0040.0060 000.0020.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证222/2材料入库单供应单位:光辉公司发票号码：2005年12 月 11 日编号：0004仓库：原材料库材料名称规格编号单位数 量金 额应收实收单价发票金额运杂费合计A材料01千克1000100019.3039 30070040 000B材料02千克3000300039.3057 900210060 000合 计100 000备 注：验收人签章：部门负责人：刘刚 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证231/2中国工商银行 转账支票 杭海中国工

14、商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月125日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾贰日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市邮政局 出票人账号：人民币(大写)肆仟捌佰元整4 800.00用途 支付报刊订阅费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海市邮政局金 额：4 800.00用 途： 支付报刊订阅费贴对号单处单位主管赵红 会计: 李江原始凭证251/2营业税计算表2005年12月13日项 目计税依据(收入)税 率税 额转让专利技术39

15、5205%1976合 计1976部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证261/3购货单位：沈光工厂 产品出库单 仓库：成品库 2005年12 月 14 日 编号：001产品编号产品名称规格计量单位数量单价金额备注101甲产品件20005001 000 000合 计 1 000 000部门负责人：陈晓晨 发货人：冯凤明 复核人：钱华 提货人：原始凭证28中国工商银行 现金支票 杭海中国工商银行现金支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月15日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾伍日 付款行名称：工行杭海支行收款人：本单位 出票人账号：人民币(大写)壹仟

16、元整1 000.00用途 备用 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：本单位金 额：1 000.00用 途： 备用贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证29借 款 单2005年 12月 15日部 门厂行政部门姓 名李强借款用途出差借款金额人民币(大写)壹仟元整 1 000.00 实际报销金额节余金额审核意见张宏伟印同意超支金额备 注：财务主管：赵刚 收款人：孙丽 借款人签章：李强原始凭证301/2中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期

17、05年12月16日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾陆日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市文化用品商店 出票人账号：人民币(大写)壹仟贰佰元整1 200.00用途 支付办公费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海文化用品商店金 额：1 200.00用 途： 支付办公费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证321/2收 据 2005年12月18日今收到：李强人民币(大写)：伍拾元整华峰股份有限公司现金收讫 50.00 事由：退回多余现金现金（

18、 ） 支票（ ）财务主管：赵刚 收款人： 孙丽 交款人： 李强原始凭证331/3中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月19日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月壹拾玖日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市电力局 出票人账号：人民币(大写)陆仟叁佰玖拾元整6 390.00用途 支付电费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海市电力局金 额：6 390.00用 途： 支付电费贴对号单处单位主管:赵红 会计:

19、李江原始凭证332/3电费分配表项 目用电量(度)单价金额总账科目明细科目生产成本甲产品6 4000.503 200.00乙产品3 6000.501 800.00制造费用2 1800.501 090.00管理费用6000.50300.00合 计12 780 6 390.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证34中国工商银行 现金支票 杭海中国工商银行现金支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月20日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月贰拾日 付款行名称：工行杭海支行收款人：本单位 出票人账号：人民币(大写)壹仟伍佰元整1 500.00用途 备用 华峰

20、股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：本单位金 额：1 500.00用 途： 备用贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证351/3中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月20日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月贰拾日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市自来水公司 出票人账号：人民币(大写)壹万零肆佰伍拾元整10 450.00用途 支付水费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目

21、(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杭海市自来水公司金 额：10 450.00用 途： 支付水费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证352/3水费分配表项 目水费用总账科目明细科目用水量(吨)单价金额生产成本甲产品2 5002.005 000.00乙产品1 8002.003 600.00制造费用3002.00600.00管理费用6252.001 250.00合 计5 225 10 450.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证36借 款 单2005年 12月20日部 门生产车间姓 名王刚借款用途出差借款金额人民币(大写

22、)贰仟元整 2 000.00 实际报销金额节余金额审核意见张宏伟印同意超支金额备 注：财务主管：赵刚 收款人：孙丽 借款人签章：王刚原始凭证381/3购货单位：长城公司 产品出库单 仓库：成品库 2005年12 月 20日 编号：002产品编号产品名称规格计量单位数量单价金额备注102乙产品件500200100 000合 计100 000部门负责人：陈晓晨 发货人：冯凤明 复核人：钱华 提货人：原始凭证39中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月20日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月贰拾日 付款行名称：工行杭海支行收款人

23、：光辉公司 出票人账号：人民币(大写)壹拾壹万贰仟玖佰零伍元整112 905.00用途 支付前欠货款 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：光辉公司金 额：112 905.00用 途： 支付欠款贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证40中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月23日本支票付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月贰拾叁日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杨家乡小学 出票人账号：人民币(大写)壹拾万元整1

24、0 000.00用途 捐款 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：杨家乡小学金 额：10 000.00用 途： 支付捐款贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证441/3收 据 2005年12月25日今收到：王刚人民币(大写)：玖拾元整华峰股份有限公司现金收讫 90.00 事由：退回多余现金现金（ ） 支票（ ）财务主管：赵刚 收款人： 孙丽 交款人： 王刚原始凭证451/2中国工商银行 转账支票 杭海中国工商银行转账支票存根科 目_对方科目_出票日期 05年12月28日本支票

25、付款期限十天出票日期(大写) 贰零零陆年壹拾贰月贰拾捌日 付款行名称：工行杭海支行收款人：杭海市诚信广告公司 出票人账号：人民币(大写)陆仟柒佰贰拾元整6 720.00用途 付广告费 华峰股份有限公司财务专用章上列款项请从我账户内支付出票人签章：科目(借)_张宏伟印对方科目(贷)_付讫日期 年 月 日出纳 复核 记账须填密码收款人：诚信广告公司金 额：6 720.00用 途： 支付广告费贴对号单处单位主管:赵红 会计: 李江原始凭证461/4购货单位：凯旋工厂 产品出库单 仓库：成品库 2005年12 月 29日 编号：003产品编号产品名称规格计量单位数量单价金额备注103丙产品件20265

26、5 300.00合 计5 300.00部门负责人：陈晓晨 发货人：冯凤明 复核人：钱华 提货人：原始凭证464/4中国工商银行 进账单 (收款通知)12005年 12月 29日 出票人全 称凯旋工厂收款人全 称华峰股份有限公司此联是收款人开户银行交给收款人的收账通知账 号账 号开户银行工商行华东支行开户银行工商行杭海支行金额人民币(大写)陆仟贰佰零壹元整亿千百十万千百十元角分620100票据种类支票收款人开户行签章票据张数1单位主管 会计 复核 记账原始凭证47固定资产折旧计算分配表2005年12月30日部 门会计科目固定资产原始价值月折旧率本月折旧额生产车间制造费用8 000.00行政部门管

27、理费用3 000.00合 计 11 000.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证48待摊费用（报刊订阅费）摊销分配表2005年12月30日部 门会计科目本月应摊销额生产车间制造费用500.00行政部门管理费用300.00合 计 800.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证51职工福利费计提分配表2005年12月30日项 目职工福利费总账科目明细科目工资总额提取比例应计提福利费额生产成本甲产品100 000.0014%14 000.00乙产品60 000.0014%8 400.00小 计160 000.0014%22 400.00制造费用20 000.00

28、14%2 800.00管理费用20 000.0014%2 800.00合 计200 000.00 28 000.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证52制造费用分配表2005年12月31日单位：元分配对象分配标准(生产工时)分配率分配金额甲产品6 7004.0026 800.00乙产品3 3004.0013 200.00合 计10 0004.00 40 000.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证531/2 产品生产成本计算表2005年12月31日成本项目甲产品(产量：1 800件)乙产品(产量：950 件)总成本单位成本总成本单位成本直接材料423 0

29、00.00235.0024 700.0026.00直接人工117 000.0065.0070 300.0074.00其他直接费用9 000.005.005 700.006.00制造费用27 000.0015.0013 300.0014.00合 计576 000.00320.00114 000.00120.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证532/2产品入库单缴库部门:生产车间2005年12 月 31日编号：001仓库：成品库编 号产品名称及规格单位数 量金 额应收实收单位成本总成本101甲产品件18001800320576 000.00102乙产品件95095012011

30、4 000.00合 计690 000.00备 注：验收人签章：冯凤明部门负责人：陈晓晨 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证54消费税计算表2005年12月31日项 目计税依据(销售收入)税 率税 额甲产品1 000 000.008%80 000.00乙产品100 000.008%8 000.00丙产品5 300.008%424.00合 计 1 105 300.00 8% 88 424.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证55 城市维护建设税及教育费附加计算表2005年12月31日项 目计税依据(应纳税额)税率(比例)税 额增值税消费税营业税合计城市维护建设税816008842419767%12 040.00教育费附加816008842419763%5 160.00合 计17 200.00部门负责人：赵红 复核人：钱华 制表人：李江原始凭证56产品销售成本计算表2005年12月31日产品名称销售数量单位生产成本销售总成本甲产品2 000320640 000.00乙产品50012060 000.00丙产品201603 200.00合 计 703 2