我国离岸银行业务情况介绍

1、我国离岸银行业务情况介绍我国离岸银行业务情况介绍深圳发展银行离岸业务部总经理深圳发展银行离岸业务部总经理 沈光朗沈光朗内内 容容离岸银行业务的基本概念离岸银行业务的基本概念我国离岸银行业务的发展历史我国离岸银行业务的发展历史我国离岸银行业务的经营现状我国离岸银行业务的经营现状我国离岸银行业务主要的监管要求我国离岸银行业务主要的监管要求我国离岸银行业务面临的问题和困难我国离岸银行业务面临的问题和困难我国离岸银行业务发展前瞻我国离岸银行业务发展前瞻 一、离岸业务的基本概念离岸业务的基本概念离岸银行业务的概念：离岸银行业务的概念： 离岸银行业务是指银行吸收非居民的资离岸银行业务是指银行吸收非居民的资

2、金，服务于非居民的金融活动。金，服务于非居民的金融活动。w离岸业务与在岸业务的主要区别是服务对离岸业务与在岸业务的主要区别是服务对象象, ,离岸业务的服务对象为非居民。离岸业务的服务对象为非居民。w “ “两头在外两头在外 ” ”( (中间在内中间在内) ) 离岸业务的特点：两头在外（中间在内）离岸业务的特点：两头在外（中间在内） 深圳发展银行深圳发展银行SDB存款人存款人贷款人贷款人 境内ONSHORE境外OFFSHORE2.2.非居民的定义非居民的定义是指在境外（含港、澳、台地区）的自然人、法是指在境外（含港、澳、台地区）的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府人（含在境外注

3、册的中国境外投资企业）、政府机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构。代表机构和办事机构。w 非居民包括自然人和法人。非居民包括自然人和法人。w 非居民非居民按外汇管理局有关文件的定义，按外汇管理局有关文件的定义， 居居民与非居民是以经济利益为中心来区分的民与非居民是以经济利益为中心来区分的. .非居民非居民不等于非公民不等于非公民. .二、我国离岸银行业务的发展历史二、我国离岸银行业务的发展历史w19891989年年5 5月，招商银行率先开办；月，

4、招商银行率先开办；w19921992年，广东发展银行总行获批开办离岸业务；年，广东发展银行总行获批开办离岸业务；w19941994年，工行深圳分行和农行深圳分行获批开办离岸年，工行深圳分行和农行深圳分行获批开办离岸业务；业务；w19961996年年5 5月，深圳发展银行和广发深圳分行成为首批月，深圳发展银行和广发深圳分行成为首批“离岸业务规范化试点行离岸业务规范化试点行”。w19991999年年1 1月，国家外汇管理局暂停了所有中资银行离月，国家外汇管理局暂停了所有中资银行离岸资产业务。岸资产业务。 w20022002年年6 6月人行批准我行及招行、浦发和交行开办离月人行批准我行及招行、浦发和

5、交行开办离岸金融业务。岸金融业务。三、我国离岸银行业务的经营现状三、我国离岸银行业务的经营现状经营离岸业务的银行经营离岸业务的银行w四家持牌银行：四家持牌银行： 交行、招行、深发和浦发交行、招行、深发和浦发w可经营离岸负债业务的银行：可经营离岸负债业务的银行： 广发总行广发总行/ /深圳分行、工行深圳分行和农行深圳分行、工行深圳分行和农行深圳分行深圳分行w其它银行其它银行 浙江商业银行、华商银行、厦门国际银行浙江商业银行、华商银行、厦门国际银行 w存款规模：存款规模：2020亿美元左右亿美元左右w盈利水平：略有盈余盈利水平：略有盈余 离岸银行业务经营情况离岸银行业务经营情况离岸客户结构离岸客户

6、结构 跨国公司跨国公司外资银行外资银行香港公司香港公司香港分行香港分行中小型外资公司中小型外资公司境外中资公司境外中资公司三资企业三资企业大型国企大型国企国有商业银行国有商业银行工厂工厂国内中小型企业国内中小型企业在岸在岸离岸离岸外资银行分行外资银行分行深圳发展银行离岸客户构成深圳发展银行离岸客户构成w 我部离岸客户分布的地区较广，主要包括香港、台湾、新加坡、我部离岸客户分布的地区较广，主要包括香港、台湾、新加坡、澳大利亚、美国、英国等国家地区和英属维尔京群岛、开曼群澳大利亚、美国、英国等国家地区和英属维尔京群岛、开曼群岛、百慕大等离岸中心，其中又以香港和英属维尔京群岛最为岛、百慕大等离岸中心

7、，其中又以香港和英属维尔京群岛最为主要。主要。 OTHERS8%BVI7%H.K. 85%香港英属维尔京群岛其他国家和地区四、我国离岸银行业务主要的监管要求四、我国离岸银行业务主要的监管要求1 1、经营范围：、经营范围：l外汇存款外汇存款 l外汇贷款外汇贷款l国际结算国际结算 l同业拆借同业拆借 l外汇买卖外汇买卖l咨询、顾问业务咨询、顾问业务中国人民银行批准的其他业务中国人民银行批准的其他业务 w一个窗口一个窗口设立独立的离岸业务部设立独立的离岸业务部w会计集中会计集中会计账务处理集中在总会计账务处理集中在总行，分支行不能处理离岸业务账务。行，分支行不能处理离岸业务账务。一个一个“窗口窗口”

8、, ,会计集中。会计集中。 w离岸帐户资金应自求平衡；离岸帐户资金应自求平衡；禁止在岸帐户资金头寸与离岸帐户资禁止在岸帐户资金头寸与离岸帐户资金头寸相互抵补，不得购汇用于弥补金头寸相互抵补，不得购汇用于弥补离岸帐户资金不足。离岸帐户资金不足。3. 3. 资金严格实行内外分离：资金严格实行内外分离： w不得接受居民提供的担保不得接受居民提供的担保; ;w不得接受离岸客户以境内非自有资产不得接受离岸客户以境内非自有资产做抵押，但可以接受离岸客户自有境做抵押，但可以接受离岸客户自有境内资产做抵押内资产做抵押. .4. 4. 在资产业务方面：在资产业务方面：w流动性资产余额与流动性负债余额比例流动性资

9、产余额与流动性负债余额比例不低于不低于25%25%；w离岸中长期贷款比例不得高于离岸中长期贷款比例不得高于60%60%；w对单一客户及其关联企业贷款与银行资对单一客户及其关联企业贷款与银行资本比例不超过本比例不超过10%10%；w离岸不良贷款比例不得高于离岸不良贷款比例不得高于5%5%。一些主要的控制指标：一些主要的控制指标：五、我国离岸银行业务面临的问题和困难五、我国离岸银行业务面临的问题和困难一、开办离岸业务的主要问题及困难一、开办离岸业务的主要问题及困难w离岸银行业务的税收征收国家尚没有统一规定；离岸银行业务的税收征收国家尚没有统一规定；w离岸业务不得接受境内居民担保的规定限制了离岸离岸

10、业务不得接受境内居民担保的规定限制了离岸资产业务的发展；资产业务的发展；w目前对于离岸账户没有统一的保密规定，不利于银目前对于离岸账户没有统一的保密规定，不利于银行推广、宣传离岸业务；行推广、宣传离岸业务；w目前离岸业务对发行大额目前离岸业务对发行大额FRCDFRCD或或FRNFRN、以及产品创新、以及产品创新方面规定不明确；方面规定不明确；w离岸资金的运用渠道狭窄，贷款客户群体不足离岸资金的运用渠道狭窄，贷款客户群体不足。 二、拟向监管当局争取的管制放松二、拟向监管当局争取的管制放松w 建议尽快制定下发建议尽快制定下发离岸银行业务管理办法离岸银行业务管理办法； w 建议放开建议放开“不得接受

11、居民提供的担保不得接受居民提供的担保”的限制；的限制； w 建议在离岸资金出现短期头寸不足时，允许在岸资建议在离岸资金出现短期头寸不足时，允许在岸资金给予一定的支持；金给予一定的支持；w 建议参照国际惯例，引进金融工具，鼓励金融创新；建议参照国际惯例，引进金融工具，鼓励金融创新；w 适当放开离岸业务的准入限制，如保税区企业适当放开离岸业务的准入限制，如保税区企业。 六、我国离岸银行业务发展前瞻六、我国离岸银行业务发展前瞻离岸商业一定会随着在岸商业的发展而离岸商业一定会随着在岸商业的发展而发展，在岸商业的发展是离岸业务发展发展，在岸商业的发展是离岸业务发展的基础。的基础。“引进来、走出去引进来、走出去”的战略是离岸银行的战略是离岸银行业务发展的政策支持。业务发展的政策支持。强大的经济体系周围必定会有活跃的离强大的经济体系周围必定会有活跃的离岸金融市场。岸金融市场。 在岸管制成本离岸业务空间离岸业务空间成 本离岸业务OFFSHORE在岸业务ONSHORE4. 4. 只要在岸管制的存在，离岸银