商业银行概览

1、第一章第一章 商业银行概览商业银行概览 商业银行的性质与功能商业银行的性质与功能 商业银行的经营目标商业银行的经营目标 商业银行的组织结构商业银行的组织结构 商业银行的外部监管商业银行的外部监管 现代商业银行发展趋势现代商业银行发展趋势第一节 商业银行的性质与功能商业银行的性质与功能 商业银行的起源和发展商业银行的起源和发展 商业银行的性质商业银行的性质 商业银行的功能商业银行的功能 一、商业银行的起源和发展一、商业银行的起源和发展 世界上最早的银行：公元前世界上最早的银行：公元前6世纪古巴比伦的世纪古巴比伦的“里吉比里吉比”银银行；行；1171年设立的威尼斯银行；年设立的威尼斯银行；1272

2、年在意大利设立的巴年在意大利设立的巴尔迪银行。尔迪银行。 “Bank”一词的来源与意大利的货币兑换业；英国银行业是一词的来源与意大利的货币兑换业；英国银行业是由金匠业发展而来的由金匠业发展而来的 现代商业银行的鼻祖是现代商业银行的鼻祖是1694年成立的英格兰银行年成立的英格兰银行 商业银行起源于意大利，发展于英国，成熟于美国商业银行起源于意大利，发展于英国，成熟于美国 中国第一家民族资本银行是中国第一家民族资本银行是1897年成立的中国通商银行。年成立的中国通商银行。 二、商业银行的性质二、商业银行的性质 依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理

3、结算等业务的企业法人。企业法人。中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法 以追求企业价值最大化为目标，以经营金融资产和负债为以追求企业价值最大化为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊企业。对象的特殊企业。 1.商业银行是一种企业；商业银行是一种企业； 2.商业银行是一种特殊企业；商业银行是一种特殊企业； 3.商业银行是金融企业。商业银行是金融企业。三、商业银行的功能三、商业银行的功能金融服务金融服务支付中介支付中介信用中介信用中介信用创新信用创新对商业银行功能的不同概括对商业银行功能的不同概括 1.储蓄转化为投资 2.支付清算 3.流动性管理 4.风险管理 5.信息处理 6.公司治理

4、 7.宏观调控 8.价格发现商业银行的商业银行的“八大职能八大职能”第二节商业银行的经营目标商业银行的经营目标 商业银行的经营目标商业银行的经营目标企业价值最大化企业价值最大化 商业银行的经营原则商业银行的经营原则 商业银行经营的约束条件商业银行经营的约束条件 一、商业银行的经营目标一、商业银行的经营目标l企业价值最大化、利润最大化与股东价值最大化企业价值最大化、利润最大化与股东价值最大化 商业银行的企业价值取决企业的市场价值和支付商业银行的企业价值取决企业的市场价值和支付的红利数量。的红利数量。 市场价值取决与三个因素：市场价值取决与三个因素： （1）商业银行应得到的现金流量；）商业银行应得

5、到的现金流量； （2）现金流量的时间期限；）现金流量的时间期限； （3）与现金流相关的风险。）与现金流相关的风险。二、商业银行的经营原则二、商业银行的经营原则1 安全性 Safety 2 效益性 Profitability 3 流动性 Liquidity “三性三性“原则既相互联系，又相互制约。原则既相互联系，又相互制约。保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的利润。保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的利润。流动性是实现安全性的必要手段，流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现盈利的基础，安全性是实现盈利的基础，追求盈利性是安全性和流动性的最终目标。追求盈利性是安全性和流动性的最终目

6、标。三、商业银行经营的约束条件三、商业银行经营的约束条件市场约束市场约束社会约束社会约束法律和监管约束法律和监管约束商业银行商业银行经营约束经营约束第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构 商业银行的类型 商业银行的组织结构 商业银行的内部治理结构一、商业银行的类型一、商业银行的类型 二、商业银行的管理组织结构二、商业银行的管理组织结构优点：决策权高度集中、分工明确、信优点：决策权高度集中、分工明确、信息交流迅速、成本较低，而且有利于雇息交流迅速、成本较低，而且有利于雇员发展某一方面的业务专长，管理效率员发展某一方面的业务专长，管理效率较高。较高。缺点：缺点：1.权力集中于最高管理层，下级

7、权力集中于最高管理层，下级缺乏必要自主权；缺乏必要自主权；2.各职能部门之间的各职能部门之间的横向联系较差，容易产生脱节与矛盾；横向联系较差，容易产生脱节与矛盾；3.各参谋部门与指挥部门之间的目标不各参谋部门与指挥部门之间的目标不统一，容易产生矛盾；统一，容易产生矛盾；4.信息传递路线信息传递路线较长，反馈较慢，适应环境变化较难。较长，反馈较慢，适应环境变化较难。 根据产品、客户或地区特征根据产品、客户或地区特征的不同，将商业银行分为不的不同，将商业银行分为不同的事业部同的事业部 ; 每个事业部专门从事于某一每个事业部专门从事于某一类业务类业务; 各事业部相对独立各事业部相对独立; 各事业部接

8、受商业银行总行各事业部接受商业银行总行的总体协调委员会的指导的总体协调委员会的指导 。 优点：优点：（1 1）将组织的纵向联系和横向联系很好地结合起来，有利于）将组织的纵向联系和横向联系很好地结合起来，有利于加强各职能部门之间的协作和配合，及时沟通情况，解决问题；加强各职能部门之间的协作和配合，及时沟通情况，解决问题；（2 2）具有较强的机动性，能根据特定需要和环境活动的变化，）具有较强的机动性，能根据特定需要和环境活动的变化，保持高度保持高度 的适应性；的适应性；（3 3）在发挥人的才能方面具有很大的灵活性，能够让员工根）在发挥人的才能方面具有很大的灵活性，能够让员工根据自身兴趣培养技术专长

9、或锻炼综合管理能力。据自身兴趣培养技术专长或锻炼综合管理能力。 缺点：缺点：（1 1）在资源管理方面存在复杂性；）在资源管理方面存在复杂性；（2 2）每个职能小组都要接受两个或两个以上的上级领导，潜）每个职能小组都要接受两个或两个以上的上级领导，潜伏着职权关系的混乱和冲突；伏着职权关系的混乱和冲突；（3 3）是一种约束性很强的结构，在具体实行时，对员工的要）是一种约束性很强的结构，在具体实行时，对员工的要求较高。求较高。 优点：优点：适应性，能够适应性，能够针对外界环境的激烈针对外界环境的激烈变化，及时迅速地做变化，及时迅速地做出反应。出反应。 缺点：缺点：实施难度较大，实施难度较大，对人员素

10、质、技术条对人员素质、技术条件、内部运行机制等件、内部运行机制等都有很高的要求都有很高的要求。 4网络型：网络型：“随意的随意的”、“非正式的非正式的”组织结组织结构构 三、商业银行的内部治理结构三、商业银行的内部治理结构商业银行内部治理结构商业银行内部治理结构1、股东大会股东大会2、董事会董事会3、常设委员会常设委员会执行委员会（常务委员会）执行委员会（常务委员会）贷款委员会（贴现委员会）贷款委员会（贴现委员会）考评委员会考评委员会稽核委员会稽核委员会1、行长（或总经理）、行长（或总经理）2、副行长及各业务职能部门、副行长及各业务职能部门3、分支机构、分支机构1、监事会、监事会2、稽核部门、

11、稽核部门1、全面管理、全面管理2、财务管理、财务管理3、人事管理、人事管理4、经营管理、经营管理5、市场营销管理、市场营销管理西方商业银行部门分类框架图西方商业银行部门分类框架图信贷管理部门项目管理部门审计部门法规部门规则部门信息技术部门人力资源部门研发部门公关部门财务管理部门市场营销部门前台处理部门后台处理部门指挥系统业务拓展系统风 险 控 制 系 统支 持 保 障 系 统 商业银行外部监管的原因商业银行外部监管的原因 商业银行外部监管的目标和内容商业银行外部监管的目标和内容 我国商业银行外部监管的机构我国商业银行外部监管的机构银行监督银行监督管理委员会管理委员会 商业银行的行业自律组织商业

12、银行的行业自律组织 第四节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构一、商业银行外部监管的原因一、商业银行外部监管的原因商业银行经营环境的巨大变化商业银行经营环境的巨大变化l宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大；宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大；l金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争。金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争。加强商业银行监管的现实原因加强商业银行监管的现实原因l市场失灵和缺陷市场失灵和缺陷 l道德风险道德风险 l防止经济混乱防止经济混乱 二、商业银行外部监管的原则二、商业银行外部监管的原则 巴塞尔委员会于巴塞尔委员会于 1997年公布了年公布了有效银行监管的核有效银行监管的核心原则心

13、原则 。2006年年10月，巴塞尔委员会公布了月，巴塞尔委员会公布了有有效银行监管核心原则效银行监管核心原则和和核心原则评价方法核心原则评价方法。有。有2项重要原则。项重要原则。 独立性原则：监管机构应享有操作上的自主权和独立性原则：监管机构应享有操作上的自主权和充分的资源。充分的资源。 依法监管原则：监管机构在履行其职责时，必须依法监管原则：监管机构在履行其职责时，必须依据有关法律、行政法规和规章制度进行监管。依据有关法律、行政法规和规章制度进行监管。其监管行为不得与之相抵触。其监管行为不得与之相抵触。 三、商业银行监管的基本内容三、商业银行监管的基本内容 对商业银行市场准入的监管对商业银行

14、市场准入的监管 对商业银行市场运作过程的管理对商业银行市场运作过程的管理 风险控制管理风险控制管理 对流动性的监管对流动性的监管 对存款保护的监管对存款保护的监管 对商业银行市场退出的监管对商业银行市场退出的监管 “联邦监理机构内部统一银行评级体系联邦监理机构内部统一银行评级体系”，俗称，俗称“骆驼骆驼评级体系评级体系”（CAMEL rating systemCAMEL rating system）。）。 主要从主要从5 5个方面检查银行的经营状况：资本状况个方面检查银行的经营状况：资本状况（Capital adequacyCapital adequacy）、资产质量（）、资产质量（Asset

15、 qualityAsset quality）、）、管理水平（管理水平（ManagementManagement）、收益状况（）、收益状况（EarningsEarnings）和流）和流动性（动性（LiquidityLiquidity）。）。 19761976年开始在美国三大联邦监管部门中使用。年开始在美国三大联邦监管部门中使用。19971997年年1 1月月开始，美联储在开始，美联储在CAMELCAMEL评级体系中加入了第评级体系中加入了第6 6个元素个元素敏感性敏感性(Sensibility)(Sensibility)，强调银行对市场风险的敏感性程，强调银行对市场风险的敏感性程度，即利率、汇率

16、等对银行收益或资本金的影响。度，即利率、汇率等对银行收益或资本金的影响。 银行评级制度银行评级制度CAMELS制度制度（Capital）代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本。同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本。 （Asset）代表资产。商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一代表资产。商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一个问题。监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对个问题。监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价。该

17、银行的总体评价。 （Management）代表管理。用以评价银行管理人员包括董事会成代表管理。用以评价银行管理人员包括董事会成员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上取决于管理者的管理能力。取决于管理者的管理能力。 （Earning）代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。 （Liquidity）代表清偿能力。用来衡量银行满足提款

18、和借款需求又不代表清偿能力。用来衡量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。的变化趋势。 S （Sensitivity to Market Risk）代表银行对市场风险的敏感程度。代表银行对市场风险的敏感程度。用来衡量银行管理利率风险、外汇风险等市场风险的能力。用来衡量银行管理利率风险、外汇风险等市场风险的能力。 1 1级：经营状况非常好，能承受经济周期的变动以及市场的级：经营状况非常好，能承受经济周期的变动以及市场的突发性变化，监管部门可以完全放心。突发性变化，监管部

19、门可以完全放心。 2 2级：经营状况稳健安全，监管部门不需给予较多关注。级：经营状况稳健安全，监管部门不需给予较多关注。 3 3级：表明银行经营状况一般，存在某些较严重的问题，如级：表明银行经营状况一般，存在某些较严重的问题，如不加以及时纠正，可能会恶化，需银行监管部门给予较多的不加以及时纠正，可能会恶化，需银行监管部门给予较多的关注。关注。 4 4级：存在着较为严重的财务问题和其他方面的问题，面临级：存在着较为严重的财务问题和其他方面的问题，面临倒闭的危险，需监管部门对其加以特别关注，并采取一些必倒闭的危险，需监管部门对其加以特别关注，并采取一些必要的措施来帮助它解决问题，走出困境。要的措施

20、来帮助它解决问题，走出困境。 5 5级：极有可能在近期内倒闭。这类银行急需立即充实新资级：极有可能在近期内倒闭。这类银行急需立即充实新资本和更换经营管理者。本和更换经营管理者。骆驼综合评级标准从骆驼综合评级标准从1（最好）至（最好）至5（最差）共分（最差）共分5级。各级的含义分别为：级。各级的含义分别为：四、我国商业银行外部监管的机构四、我国商业银行外部监管的机构第一阶段：中国人民银行对银行业的监管第一阶段：中国人民银行对银行业的监管 按照按照19951995年年3 3月月1818日通过的日通过的中华人民共和国中国人民银行法中华人民共和国中国人民银行法规定，规定，我国中央银行金融监督管理的主要

21、内容包括：我国中央银行金融监督管理的主要内容包括：（1 1）金融机构的设置及业务范围的审批；）金融机构的设置及业务范围的审批；（2 2）稽核检查金融机构的业务经营状况。）稽核检查金融机构的业务经营状况。 第二阶段：中国银行业监督管理委员会对银行业的监管第二阶段：中国银行业监督管理委员会对银行业的监管 中国银行业监督管理委员会（中国银行业监督管理委员会（China Banking Regulatory China Banking Regulatory CommissionCommission，CBRCCBRC）简称银监会，是）简称银监会，是20032003年年4 4月月2828日正式挂牌成立的。

22、日正式挂牌成立的。银监会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其银监会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构。它存款类金融机构。银监会的内设机构银监会的内设机构 银行监管一部银行监管一部：监管国有商业银行和资产管理公司：监管国有商业银行和资产管理公司 银行监管二部银行监管二部：监管股份制商业银行、城市商业银：监管股份制商业银行、城市商业银行和城市合作信用社行和城市合作信用社 银行监管三部银行监管三部：监管外资银行、政策性银行、邮政：监管外资银行、政策性银行、邮政储蓄银行储蓄银行 非银行金融机构监管部非银行金融机构监管部：监管信托投资公司、财务：监管

23、信托投资公司、财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构公司和金融租赁公司等非银行金融机构 合作金融监管部合作金融监管部：监管农村信用社和农村商业银行：监管农村信用社和农村商业银行银监会监管部门分工银监会监管部门分工五、商业银行的行业自律组织五、商业银行的行业自律组织 最早的银行业自律组织应推美国的最早的银行业自律组织应推美国的“美国银行家协会美国银行家协会”。1975 年年2月成立的巴塞尔银行监管委员会，应推为世界上月成立的巴塞尔银行监管委员会，应推为世界上最权威的银行业自律组织。最权威的银行业自律组织。 银行同业自律组织主要职能包括行业保护、行业协调和行银行同业自律组织主要职能包括行业保护、行

24、业协调和行业监管三个方面。业监管三个方面。 2000 年年 5 月月 10 日，中国银行业协会正式成立。中国银日，中国银行业协会正式成立。中国银行业协会是由中华人民共和国境内注册的各商业银行、政行业协会是由中华人民共和国境内注册的各商业银行、政策性银行自愿结成的非营利性社会团体，是我国银行业的策性银行自愿结成的非营利性社会团体，是我国银行业的自律组织。自律组织。 中国银行业协会的中国银行业协会的6项职能。项职能。 商业银行的全球化趋势商业银行的全球化趋势 业务全能化趋势业务全能化趋势 规模大型化趋势规模大型化趋势 金融创新趋势金融创新趋势 网络化趋势网络化趋势 第五节 现代商业银行发展趋势现代

25、商业银行发展趋势一、全球化趋势一、全球化趋势1 1、股东全球化、股东全球化2 2、机构全球化、机构全球化3 3、客户全球化、客户全球化4 4、业务全球化、业务全球化5 5、利润来源全球化、利润来源全球化6 6、雇员全球化、雇员全球化 7 7、管理模式的全球化、管理模式的全球化二、业务全能化趋势二、业务全能化趋势第一步：第一步：简单的货币兑换业务；简单的货币兑换业务；第二步：第二步：货币兑换货币兑换+存、放、汇等业务存、放、汇等业务=传统的银行业务；传统的银行业务；第三步：第三步：传统银行业务传统银行业务+各种形式的金融创新各种形式的金融创新=全面的银行全面的银行业务；业务；第四步：第四步：全面

26、的银行业务全面的银行业务+各种非银行的金融业务各种非银行的金融业务=全面的全面的金融业务；金融业务；第五步：第五步：全面的金融业务全面的金融业务+各种非金融的经济业务（如为企各种非金融的经济业务（如为企业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等）业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等）=全面的经济全面的经济业务业务 三、规模大型化趋势三、规模大型化趋势焦点银行：资产在焦点银行：资产在400400亿美元以内；市场焦点、地域焦点、亿美元以内；市场焦点、地域焦点、产品焦点和供给链焦点产品焦点和供给链焦点 ；突出经营特色；突出经营特色死谷银行：总资产规模在死谷银行：总资产规模在400-3500400-35

27、00亿美元亿美元 航母银行：总资产在航母银行：总资产在35003500亿美元以上亿美元以上 ；能够取得规模经；能够取得规模经济效益济效益 内涵式的扩张内涵式的扩张 ：市场扩张战略：市场扩张战略 ；创新金融产品吸引客户；创新金融产品吸引客户 ；高回报争取股东支持；充实资本实力高回报争取股东支持；充实资本实力 ；机构网点扩张等。；机构网点扩张等。 外延式的扩张外延式的扩张 ：通过资本市场运作，进行购并活动。：通过资本市场运作，进行购并活动。“M&A” M&A” (Merger and Adequacy) (Merger and Adequacy) 银行变大的途径银行变大的途径银行的

28、规模分类银行的规模分类四、金融创新化趋势四、金融创新化趋势负债业务的创新负债业务的创新资产业务创新资产业务创新贷款形式的创新贷款形式的创新 进军证券领域进军证券领域 贷款出售与贷款证券化贷款出售与贷款证券化 表外业务的创新表外业务的创新 创设和从事金融衍生产品交易创设和从事金融衍生产品交易 将银行的表内业务表外化将银行的表内业务表外化 五、网络化趋势五、网络化趋势网络银行网络银行 ( Internet Bank， e-Bank， Online- Bank)， 即以互联网技术为基础所开展的银行业即以互联网技术为基础所开展的银行业务。务。网络银行主要有两种形式：网络银行主要有两种形式：传统的商业银

29、行开办的网络银行业务传统的商业银行开办的网络银行业务新出现的纯粹的网络银行新出现的纯粹的网络银行 网络银行的优势网络银行的优势 ：速度快、成本低、方便快捷、：速度快、成本低、方便快捷、存款利率高存款利率高本章小结本章小结 1、商业银行是一种追求企业价值最大化为目标，、商业银行是一种追求企业价值最大化为目标，经营经营金融资产和负债为对象的特殊企业的特殊经营经营金融资产和负债为对象的特殊企业的特殊企业。其职能包括信用中介功能、支付中介功能、企业。其职能包括信用中介功能、支付中介功能、金融服务功能、信用创造等。金融服务功能、信用创造等。 2、商业银行的经营目标是追求企业价值最大化；、商业银行的经营目

30、标是追求企业价值最大化；经营中应贯彻三个原则：安全性、流动性、盈利性，经营中应贯彻三个原则：安全性、流动性、盈利性，三者之间既相互联系、又相互制约。三者之间既相互联系、又相互制约。 3、商业银行按照不同的划分方法有不同的类型，、商业银行按照不同的划分方法有不同的类型，按照组织形式可以分为直线性、事业部性、矩矩阵按照组织形式可以分为直线性、事业部性、矩矩阵型和网络性四种；商业银行的治理结构可以分为决型和网络性四种；商业银行的治理结构可以分为决策系统、执行系统、监督及管理系统。策系统、执行系统、监督及管理系统。本章小结本章小结 4、国家一般都成立专门的机构（如：中国银行业、国家一般都成立专门的机构

31、（如：中国银行业监督管理委员会）对银行业进行监管，监管内容包监督管理委员会）对银行业进行监管，监管内容包括市场准入、市场运作过程、风险控制、流动性、括市场准入、市场运作过程、风险控制、流动性、存款保护、市场退出等。同时，商业银行业还成立存款保护、市场退出等。同时，商业银行业还成立行业自律组织对行业进行规范和约束。行业自律组织对行业进行规范和约束。 5、二十世纪九十年代之后。西方商业银行的变化、二十世纪九十年代之后。西方商业银行的变化趋势明显，主要表现在业务的全能化、规模的大型趋势明显，主要表现在业务的全能化、规模的大型化、经营的全球化国际化化、经营的全球化国际化 、业务的创新和机构的、业务的创

32、新和机构的网络化。网络化。本章思考题本章思考题1商业银行从传统业务发展到商业银行从传统业务发展到“金融百货公司金融百货公司”说明了什么问题？说明了什么问题？ 2如何认识现代商业银行的功能？如何认识现代商业银行的功能？ 3银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？为什么发展迅速？ 4政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？趋势如何？ 5如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？现行的监管法规？6现代商业银行发展趋势对国内银行业有何借鉴现代商

33、业银行发展趋势对国内银行业有何借鉴意义？意义？本章思考题本章思考题第二章第二章 商业银行负债业务商业银行负债业务 商业银行负债的构成商业银行负债的构成 存款业务存款业务 借款业务借款业务 负债成本管理负债成本管理本章思考题本章思考题第一节 商业银行负债的构成商业银行负债的构成 银行负债的概念银行负债的概念 银行负债的作用银行负债的作用 银行负债的构成银行负债的构成本章思考题本章思考题一、银行负债的概念一、银行负债的概念指银行以债务人身份筹措资金、形成资金来源的各项业指银行以债务人身份筹措资金、形成资金来源的各项业务。强调需要还本付息、债权人权益、通过负债取得的务。强调需要还本付息、债权人权益、

34、通过负债取得的资金须用于资产业务等。资金须用于资产业务等。指银行通过发行或销售、提供金融产品和服务来取得资金指银行通过发行或销售、提供金融产品和服务来取得资金的各项业务。如发行销售存单、存折、支票、金融债券、的各项业务。如发行销售存单、存折、支票、金融债券、贷款出售、资产证券化等。强调银行为社会公众提供全面贷款出售、资产证券化等。强调银行为社会公众提供全面优质的产品与服务。强调银行是卖者、生产者。优质的产品与服务。强调银行是卖者、生产者。从债权、债务关系的角度债权、债务关系的角度从市场营销的角度市场营销的角度本章思考题本章思考题是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务是指企业过去的交

35、易、事项形成的现实义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行债券以及结算中形成的各种负债。债券以及结算中形成的各种负债。从广义负债的角度广义负债的角度广义负债和狭义负债：广义负债和狭义负债：广义负债指除银行自有资金以外的一切资金来源，包广义负债指除银行自有资金以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。狭义负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。狭义负债指银行

36、存款、借款等一切非资本性的债务。本章思考题本章思考题 银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内；的经济义务都不包括在内； 银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的，银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的，经济义务在法律上通常是是强制执行的。经济义务在法律上通常是是强制执行的。 银行负债的数量必须能够用货币计量。银行负债的数量必须能够用货币计量。 银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人

37、银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人放弃债权后才能消失。放弃债权后才能消失。银行负债的特点银行负债的特点本章思考题本章思考题二、银行负债的作用二、银行负债的作用 是银行开展资产业务的基础和前提，银行负债的规模和结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的结构、运用方向和结构特征。 负债业务是银行开展中间业务的基础。本章思考题本章思考题三、银行负债的结构三、银行负债的结构存款存款借入款借入款其他负债其他负债本章思考题本章思考题第二节 存款业务存款业务 传统存款业务传统存款业务 存款工具创新存款工具创新 存款的营销和定价存款的营销和定价本章思考题本章思考题存款业务在负债业务管

38、理中意义重大。存款业务在负债业务管理中意义重大。存款是银行的主要负债业务，是购买盈存款是银行的主要负债业务，是购买盈利性资产（贷款、投资）的主要资金来利性资产（贷款、投资）的主要资金来源，是商业银行的源，是商业银行的“固定生产要素和关固定生产要素和关键投入键投入”。p存款数量稳定增长存款数量稳定增长p控制存款成本：保持存贷款的合理利差并充分利用存款控制存款成本：保持存贷款的合理利差并充分利用存款p提供更多更好的存款产品和服务满足社会需要提供更多更好的存款产品和服务满足社会需要存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何将存款服务更好的推向

39、市场。因此其管理的基本要求是：将存款服务更好的推向市场。因此其管理的基本要求是：本章思考题本章思考题交易账户交易账户非交易账户非交易账户存款存款活期存款账户活期存款账户可转让支付命令可转让支付命令 & 储储蓄自动转账蓄自动转账货币市场存款账户货币市场存款账户MMDA储蓄账户储蓄账户小额定期存款小额定期存款大额定期存款大额定期存款基于账户性质的存款分类基于账户性质的存款分类本章思考题本章思考题一、传统存款工具一、传统存款工具 银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转帐、使用自动出纳机等。帐、使

40、用自动出纳机等。 在国外也称在国外也称“交易账户交易账户”或或“支票存款支票存款” 鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。务、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。 活期存款具有货币支付手段和流通手段职能活期存款具有货币支付手段和流通手段职能 银行须按较高法定存款准备金率向中央银行缴纳准备金，此外，还要保存部分银行须按较高法定存款准备金率向中央银行缴纳准备金，此外，还要保存部分库存现金以应付活期账户存户的取现。库存现金以

41、应付活期账户存户的取现。 活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。2003年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户通过支票交易的数额小于电子支付额。通过支票交易的数额小于电子支付额。本章思考题本章思考题 定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按定期

42、存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金利用率高于活期存款。利用率高于活期存款。银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息

43、。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方面不如活期存款。面不如活期存款。是存户和银行预先约定存取期限的存款。存款期限短是存户和银行预先约定存取期限的存款。存款期限短则一周，长至几年，通常为则一周，长至几年，通常为3 3个月、个月、6 6个月和个月和1 1年不等。年不等。 本章思考题本章思考题储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和其他团体开立储蓄存款内账户受到限制和其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间储蓄

44、存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密” 。美国含义：是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行美国含义：是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行所要求的任何时间，在实际提取所要求的任何时间，在实际提取1周以前，以书面申请形式通周以前，以书面申请形式通知银行申请提款的一种账户。由此定义可见，储蓄存款不是知银行申请提款的一种账户。由此定义可见，储蓄存款不是在特定的某一到时期日，或某一特定间隔期限终止后才能提在特定的某一到时期日，或某一特定间隔期限终止后才能提取。商业银行对储蓄存款有接

45、取款通知后缓期支付的责任。取。商业银行对储蓄存款有接取款通知后缓期支付的责任。 我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入而开立的我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。本章思考题本章思考题我国居民储蓄存款快速增长我国居民储蓄存款快速增长资料来源：金融界网站数据中心资料来源：金融界网站数据中心 本章思考题本章思考题二、存款工具创新二、存款工具创新活期存款工具创新活期存款工具创新是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。转账和付款使用支付命令

46、书，支付命令书经背书后可转让；转账和付款使用支付命令书，支付命令书经背书后可转让；按账户的平均余额向存款人支付利息，利率按账户的平均余额向存款人支付利息，利率55.25%。 可转让支付命令账户可转让支付命令账户 （Negotiable Order Of Withdrawal Account ） 不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动每周调整超不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动每周调整超级级NOW账户的利率；对存款底额有限制，规定开户最低金账户的利率；对存款底额有限制，规定开户最低金额必须达到额必须达到2500美元，而且账户的日常平均余额不得低于美元，而且账户的日常平均余额不得低于存数，

47、否则按类似普通存数，否则按类似普通NOW账户的利率水平计息。账户的利率水平计息。超级超级可转让支付命令账户可转让支付命令账户是指活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场账户是指活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场账户间自动转账的协定。银行根据前两类账户的最低余额间自动转账的协定。银行根据前两类账户的最低余额 要求，要求，将存户资金在这两类账户与货币市场账户间进行互换。将存户资金在这两类账户与货币市场账户间进行互换。协定账户协定账户货币市场存款账户货币市场存款账户（Money Market Deposit Account）要有要有2500美元的最低限额；存款利率没有上限，可以浮动；美元的

48、最低限额；存款利率没有上限，可以浮动；存款人每月可办理存款人每月可办理6次自动转账，其中三次以下可使用支票，次自动转账，其中三次以下可使用支票，但个人取款不限；客户提款时必须提前通知银行（至少但个人取款不限；客户提款时必须提前通知银行（至少7天）；天）；存户对象不受限制，个人、非营利机构、工商企业都可开户。存户对象不受限制，个人、非营利机构、工商企业都可开户。本章思考题本章思考题存单面额通常较大（存单面额通常较大（10万美元以上）；存单的存款期限通万美元以上）；存单的存款期限通常为常为3个月、个月、6个月、个月、9个月和个月和1年，存单不记名，可以自由年，存单不记名，可以自由地转让流通，存在较

49、活跃的二级市场支持；目标客户多为大地转让流通，存在较活跃的二级市场支持；目标客户多为大公司、养老基金会和政府；其平均收益通常高于相同期限的公司、养老基金会和政府；其平均收益通常高于相同期限的国库券。国库券。 大额可转让定期存单大额可转让定期存单（Negotiable Certificates Of Deposits ） 存单期限为半年，最低面额存单期限为半年，最低面额1万美元，是一种不可转让定期万美元，是一种不可转让定期存单。银行可向这种存单支付相当于半年期国库券的平均贴存单。银行可向这种存单支付相当于半年期国库券的平均贴现率水平的最高利率，但该最高利率不得比现率水平的最高利率，但该最高利率不

50、得比“Q字条例字条例” 规规定的利率上限高出定的利率上限高出0.25%。存单若不转为别种储蓄存款，只。存单若不转为别种储蓄存款，只按单利计算，存单的目标存户为家庭和小型企业。按单利计算，存单的目标存户为家庭和小型企业。 货币市场存单货币市场存单MMCD 小储蓄者存款单小储蓄者存款单是一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期是一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户。存户若在基本期限之前提取的依活期存款计息，存款账户。存户若在基本期限之前提取的依活期存款计息，超过基本期限提款的则按基本存款和定期存款利率计息。定超过基本期限提款的则按基本存款和定期存款利率计息。定活两便存款

51、账户不具有转账和流通功能。活两便存款账户不具有转账和流通功能。 定活两便存款账户定活两便存款账户也发挥货币市场存单的功能，不过存期较前者为长，达到也发挥货币市场存单的功能，不过存期较前者为长，达到1年半至年半至2年半，而且按美国财政部的中期债券的利率付息。年半，而且按美国财政部的中期债券的利率付息。 存款工具创新存款工具创新定期存款工具创新定期存款工具创新本章思考题本章思考题银行给存户同时建立付息的储蓄账户和不付息的活期存款账银行给存户同时建立付息的储蓄账户和不付息的活期存款账户，并按存户电话指示或事先授权将存户存款在两账户间划户，并按存户电话指示或事先授权将存户存款在两账户间划拨。拨。 电话

52、转账服务账户电话转账服务账户自动转账服务账户自动转账服务账户该种储蓄账户兼具支票账户功能，允许存户像签发支票那样该种储蓄账户兼具支票账户功能，允许存户像签发支票那样开出汇票取现或转账。在取现和转账实现前，存户资金可取开出汇票取现或转账。在取现和转账实现前，存户资金可取得相当于储蓄存款的利息收入。得相当于储蓄存款的利息收入。股金汇票账户股金汇票账户 为未参加为未参加“职工退休计划职工退休计划”的工薪层提供储蓄便利，存期较的工薪层提供储蓄便利，存期较长，存户退休后取款支用时再按支取额计算所得税，可获税长，存户退休后取款支用时再按支取额计算所得税，可获税收上的优惠，其利率略高于一般的储蓄存款。收上的

53、优惠，其利率略高于一般的储蓄存款。 个人退休金账户个人退休金账户 存款工具创新存款工具创新储蓄存款工具创新储蓄存款工具创新本章思考题本章思考题三、存款工具的营销三、存款工具的营销 存款工具的市场营销：将银行的存款产品存款工具的市场营销：将银行的存款产品和服务向客户进行报道、宣传，以说服、和服务向客户进行报道、宣传，以说服、促进和影响客户购买。促进和影响客户购买。 存款工具的营销过程：存款工具的营销过程：1.研究确定客户的金融需要；研究确定客户的金融需要；2.规划新的服务或改善原有服务；规划新的服务或改善原有服务；3.定价和促销。定价和促销。本章思考题本章思考题四、存款工具的定价四、存款工具的定

54、价1.1.以成本为基础定价以成本为基础定价2.2.交易账户的定价公式交易账户的定价公式3.3.金融市场存款账户的定价金融市场存款账户的定价4.4.定期存单市场按银行层次定价定期存单市场按银行层次定价 存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。 v 银行存款定价与经营目标的关系银行存款定价与经营目标的关系 存款价格变动存款价格变动银行存贷款利差的变动银行存贷款利差的变动客户对存款数量与组合的决定客户对存款数量与组合的决定银行存款量与构成银行存款

55、量与构成银行的净利银行的净利润与银行存润与银行存贷款增长贷款增长本章思考题本章思考题利用存款等资金来源（包括银行资本要求的利润）的利用存款等资金来源（包括银行资本要求的利润）的“加权平加权平均成本率均成本率”（或银行资产收益率）确定存款成本水平。（或银行资产收益率）确定存款成本水平。计算公式为：计算公式为：加权平均成本率加权平均成本率C=（利息成本（利息成本+非利息成本非利息成本+银行资本报酬）银行资本报酬）/存存款等资金来源中可用资金数额（指盈利性资产总额）款等资金来源中可用资金数额（指盈利性资产总额）100%= =（每类资金来源中可用资金占资金总额的比重（每类资金来源中可用资金占资金总额的

56、比重该类资金的该类资金的成本率）成本率）该类资金用于盈利资产的程度该类资金用于盈利资产的程度显然：银行资产收益率显然：银行资产收益率C时，银行既可支付负债成本又可支付时，银行既可支付负债成本又可支付银行股东要求的利润；而当银行资产收益率银行股东要求的利润；而当银行资产收益率C时，要么降低股时，要么降低股东利润，要么降低利息或非利息成本。东利润，要么降低利息或非利息成本。成本加利润定价法成本加利润定价法本章思考题本章思考题边际成本方法告诉银行其存款基础应扩大到什么边际成本方法告诉银行其存款基础应扩大到什么程度。当银行利润开始下降时，银行必须以更低程度。当银行利润开始下降时，银行必须以更低的边际成

57、本筹集资金，或寻找边际利益更大的新的边际成本筹集资金，或寻找边际利益更大的新的投资。的投资。边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的成本。边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的成本。边际成本边际成本MC=总成本的变动总成本的变动 =新利率新利率以新利率筹集的总资金旧利率以新利率筹集的总资金旧利率以旧利率筹集的总以旧利率筹集的总资金资金边际成本率边际成本率=总成本变动额总成本变动额/筹集的新增资金额筹集的新增资金额边际成本定价法边际成本定价法本章思考题本章思考题存款利存款利率率(%)(%)(1)(1)预期预期存款量存款量(2)(2)利息利息成本成本(3)=(3)=(1)(2)(1)

58、(2)边际边际成本成本(4)(4)边际成边际成本率本率% %(5)(5)贷款收贷款收益率益率% %(6)(6)收益率收益率- -成成本率本率(%)(%)(7)=6-5(7)=6-5收益收益(8)=(2)(6)-(3)(8)=(2)(6)-(3)25251.751.751.751.757 710103 30.750.7550503.753.752.002.008 810102 21.251.2575756.006.002.252.259 910101 11.51.51001008.58.52.52.5101010100 01.51.512512511.2511.252.752.751111101

59、0-1-11.251.25金额单位：万元金额单位：万元本章思考题本章思考题第三节 借款业务借款业务 短期借入负债短期借入负债 长期借入负债长期借入负债 我国银行的负债结构我国银行的负债结构本章思考题本章思考题货币市场借入资金货币市场借入资金 同业拆借同业拆借 向中央银行借款向中央银行借款 回购协议回购协议 商业票据商业票据 欧洲货币市场借款欧洲货币市场借款 非存款性非存款性 资金来源资金来源资本市场融资资本市场融资 发行中长期债券发行中长期债券本章思考题本章思考题 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短

60、期资金余缺、调剂法定准备金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。头寸而融通资金的重要渠道。 同业折借市场：无形市场（发达国家）与有形市场（中国）。同业折借市场：无形市场（发达国家）与有形市场（中国）。 期限短。隔夜拆借和定期拆借期限短。隔夜拆借和定期拆借 利率市场化。同业拆借的利率由供求双方根据市场要求协商利率市场化。同业拆借的利率由供求双方根据市场要求协商而定。一般高于存款利率，低于短期贷款利率，同时，还应而定。一般高于存款利率，低于短期贷款利率，同时，还应略低于央行的再贴现率。略低于央行的再贴现率。 中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心，为中国人民中国外汇交易中心暨全