关于成立饮料乳品公司策划方案

1、泓域咨询/关于成立饮料乳品公司策划方案关于成立饮料乳品公司策划方案xxx有限公司报告说明xxx有限公司主要由xxx有限责任公司和xxx（集团）有限公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资767.00万元，占xxx有限公司65%股份；xxx（集团）有限公司出资413万元，占xxx有限公司35%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资4262.99万元，其中：建设投资3367.14万元，占项目总投资的78.99%；建设期利息80.64万元，占项目总投资的1.89%；流动资金815.21万元，占项目总投资的19.12%。项目正常运营每年营业收入9500.00万元，综合总成本费用7989.17万元，净

2、利润1102.34万元，财务内部收益率18.29%，财务净现值862.64万元，全部投资回收期6.26年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。成长性显著，成为乳制品行业增长最快的细分品类。我国奶酪市场规模已从2016年的42.1亿元增至2021年的122.7亿元，CAGR达23.9%，明显高于乳制品整体和其他细分品类的增长率。据欧睿预测，2022-2025年我国奶酪市场将继续以14.5%的年复合增速增长，至2025年规模超200亿元。对比海外国家，中国人均奶酪消费量潜力大。2021年中国奶酪产品的人均消费量约为0.13千克，远低于美国（17.89千克）、英国（11

3、.14千克），相比日本（2.71千克）也有明显差距。作为传统奶酪消费国，2018年以来美国、英国的奶酪零售额占比已超过液奶位居乳制品品类第一；而中、日、韩等亚洲国家受传统饮食习惯影响，乳制品消费以液奶和酸奶为主。随着居民消费水平提升、儿童对零食奶酪的偏好、消费场景拓展，叠加品牌持续加强消费者教育，高营养价值的奶酪产品正在逐步被中国消费者所接受。2020年奶酪在中国城市家户的渗透率为23%，到2021年渗透率接近30%，提升空间广阔。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。目录 TOC o 1-3 h z u HY

4、PERLINK l _Toc108688053 第一章 拟成立公司基本信息 PAGEREF _Toc108688053 h 9 HYPERLINK l _Toc108688054 一、 公司名称 PAGEREF _Toc108688054 h 9 HYPERLINK l _Toc108688055 二、 注册资本 PAGEREF _Toc108688055 h 9 HYPERLINK l _Toc108688056 三、 注册地址 PAGEREF _Toc108688056 h 9 HYPERLINK l _Toc108688057 四、 主要经营范围 PAGEREF _Toc10868805

5、7 h 9 HYPERLINK l _Toc108688058 五、 主要股东 PAGEREF _Toc108688058 h 9 HYPERLINK l _Toc108688059 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc108688059 h 10 HYPERLINK l _Toc108688060 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc108688060 h 10 HYPERLINK l _Toc108688061 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc108688061 h 11 HYPERLINK l _Toc108688062 公司合并利润表主要

6、数据 PAGEREF _Toc108688062 h 12 HYPERLINK l _Toc108688063 六、 项目概况 PAGEREF _Toc108688063 h 12 HYPERLINK l _Toc108688064 第二章 公司筹建方案 PAGEREF _Toc108688064 h 15 HYPERLINK l _Toc108688065 一、 公司经营宗旨 PAGEREF _Toc108688065 h 15 HYPERLINK l _Toc108688066 二、 公司的目标、主要职责 PAGEREF _Toc108688066 h 15 HYPERLINK l _To

7、c108688067 三、 公司组建方式 PAGEREF _Toc108688067 h 16 HYPERLINK l _Toc108688068 四、 公司管理体制 PAGEREF _Toc108688068 h 16 HYPERLINK l _Toc108688069 五、 部门职责及权限 PAGEREF _Toc108688069 h 17 HYPERLINK l _Toc108688070 六、 核心人员介绍 PAGEREF _Toc108688070 h 21 HYPERLINK l _Toc108688071 七、 财务会计制度 PAGEREF _Toc108688071 h 22

8、 HYPERLINK l _Toc108688072 第三章 行业发展分析 PAGEREF _Toc108688072 h 29 HYPERLINK l _Toc108688073 一、 上游：规模化牧场提升奶源质量，养殖业应对饲料成本上涨 PAGEREF _Toc108688073 h 29 HYPERLINK l _Toc108688074 二、 乳制品产业链拆解 PAGEREF _Toc108688074 h 30 HYPERLINK l _Toc108688075 三、 常温牛奶：进入价增阶段，双巨头争夺市场份额 PAGEREF _Toc108688075 h 30 HYPERLINK

9、 l _Toc108688076 第四章 项目背景、必要性 PAGEREF _Toc108688076 h 33 HYPERLINK l _Toc108688077 一、 品类全貌：常温白奶+酸奶稳坐大头，奶酪增长可期 PAGEREF _Toc108688077 h 33 HYPERLINK l _Toc108688078 二、 奶酪：强成长性，本土品牌崛起正当时 PAGEREF _Toc108688078 h 33 HYPERLINK l _Toc108688079 三、 下游：人均消费未达饱和，消费者提出更高要求 PAGEREF _Toc108688079 h 34 HYPERLINK l

10、 _Toc108688080 四、 项目实施的必要性 PAGEREF _Toc108688080 h 36 HYPERLINK l _Toc108688081 第五章 发展规划 PAGEREF _Toc108688081 h 37 HYPERLINK l _Toc108688082 一、 公司发展规划 PAGEREF _Toc108688082 h 37 HYPERLINK l _Toc108688083 二、 保障措施 PAGEREF _Toc108688083 h 38 HYPERLINK l _Toc108688084 第六章 法人治理 PAGEREF _Toc108688084 h 4

11、1 HYPERLINK l _Toc108688085 一、 股东权利及义务 PAGEREF _Toc108688085 h 41 HYPERLINK l _Toc108688086 二、 董事 PAGEREF _Toc108688086 h 48 HYPERLINK l _Toc108688087 三、 高级管理人员 PAGEREF _Toc108688087 h 53 HYPERLINK l _Toc108688088 四、 监事 PAGEREF _Toc108688088 h 56 HYPERLINK l _Toc108688089 第七章 环境影响分析 PAGEREF _Toc1086

12、88089 h 58 HYPERLINK l _Toc108688090 一、 编制依据 PAGEREF _Toc108688090 h 58 HYPERLINK l _Toc108688091 二、 环境影响合理性分析 PAGEREF _Toc108688091 h 59 HYPERLINK l _Toc108688092 三、 建设期大气环境影响分析 PAGEREF _Toc108688092 h 59 HYPERLINK l _Toc108688093 四、 建设期水环境影响分析 PAGEREF _Toc108688093 h 60 HYPERLINK l _Toc108688094 五

13、、 建设期固体废弃物环境影响分析 PAGEREF _Toc108688094 h 60 HYPERLINK l _Toc108688095 六、 建设期声环境影响分析 PAGEREF _Toc108688095 h 61 HYPERLINK l _Toc108688096 七、 建设期生态环境影响分析 PAGEREF _Toc108688096 h 61 HYPERLINK l _Toc108688097 八、 清洁生产 PAGEREF _Toc108688097 h 62 HYPERLINK l _Toc108688098 九、 环境管理分析 PAGEREF _Toc108688098 h

14、63 HYPERLINK l _Toc108688099 十、 环境影响结论 PAGEREF _Toc108688099 h 65 HYPERLINK l _Toc108688100 十一、 环境影响建议 PAGEREF _Toc108688100 h 66 HYPERLINK l _Toc108688101 第八章 项目风险防范分析 PAGEREF _Toc108688101 h 67 HYPERLINK l _Toc108688102 一、 项目风险分析 PAGEREF _Toc108688102 h 67 HYPERLINK l _Toc108688103 二、 公司竞争劣势 PAGER

15、EF _Toc108688103 h 70 HYPERLINK l _Toc108688104 第九章 选址方案分析 PAGEREF _Toc108688104 h 71 HYPERLINK l _Toc108688105 一、 项目选址原则 PAGEREF _Toc108688105 h 71 HYPERLINK l _Toc108688106 二、 建设区基本情况 PAGEREF _Toc108688106 h 71 HYPERLINK l _Toc108688107 三、 坚持创新驱动发展，增强发展新动能 PAGEREF _Toc108688107 h 74 HYPERLINK l _T

16、oc108688108 四、 提升城市品质，建设“神韵随州” PAGEREF _Toc108688108 h 74 HYPERLINK l _Toc108688109 五、 项目选址综合评价 PAGEREF _Toc108688109 h 74 HYPERLINK l _Toc108688110 第十章 建设进度分析 PAGEREF _Toc108688110 h 76 HYPERLINK l _Toc108688111 一、 项目进度安排 PAGEREF _Toc108688111 h 76 HYPERLINK l _Toc108688112 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc

17、108688112 h 76 HYPERLINK l _Toc108688113 二、 项目实施保障措施 PAGEREF _Toc108688113 h 77 HYPERLINK l _Toc108688114 第十一章 投资估算 PAGEREF _Toc108688114 h 78 HYPERLINK l _Toc108688115 一、 编制说明 PAGEREF _Toc108688115 h 78 HYPERLINK l _Toc108688116 二、 建设投资 PAGEREF _Toc108688116 h 78 HYPERLINK l _Toc108688117 建筑工程投资一览表

18、 PAGEREF _Toc108688117 h 79 HYPERLINK l _Toc108688118 主要设备购置一览表 PAGEREF _Toc108688118 h 80 HYPERLINK l _Toc108688119 建设投资估算表 PAGEREF _Toc108688119 h 81 HYPERLINK l _Toc108688120 三、 建设期利息 PAGEREF _Toc108688120 h 82 HYPERLINK l _Toc108688121 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc108688121 h 82 HYPERLINK l _Toc10868812

19、2 固定资产投资估算表 PAGEREF _Toc108688122 h 83 HYPERLINK l _Toc108688123 四、 流动资金 PAGEREF _Toc108688123 h 84 HYPERLINK l _Toc108688124 流动资金估算表 PAGEREF _Toc108688124 h 85 HYPERLINK l _Toc108688125 五、 项目总投资 PAGEREF _Toc108688125 h 86 HYPERLINK l _Toc108688126 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc108688126 h 86 HYPERLINK l _T

20、oc108688127 六、 资金筹措与投资计划 PAGEREF _Toc108688127 h 87 HYPERLINK l _Toc108688128 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc108688128 h 87 HYPERLINK l _Toc108688129 第十二章 项目经济效益分析 PAGEREF _Toc108688129 h 89 HYPERLINK l _Toc108688130 一、 经济评价财务测算 PAGEREF _Toc108688130 h 89 HYPERLINK l _Toc108688131 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGE

21、REF _Toc108688131 h 89 HYPERLINK l _Toc108688132 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc108688132 h 90 HYPERLINK l _Toc108688133 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc108688133 h 91 HYPERLINK l _Toc108688134 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc108688134 h 92 HYPERLINK l _Toc108688135 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc108688135 h 94 HYPERLINK l _Toc108

22、688136 二、 项目盈利能力分析 PAGEREF _Toc108688136 h 94 HYPERLINK l _Toc108688137 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc108688137 h 96 HYPERLINK l _Toc108688138 三、 偿债能力分析 PAGEREF _Toc108688138 h 97 HYPERLINK l _Toc108688139 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc108688139 h 98 HYPERLINK l _Toc108688140 第十三章 总结 PAGEREF _Toc108688140 h 100 HYP

23、ERLINK l _Toc108688141 第十四章 附表附件 PAGEREF _Toc108688141 h 101 HYPERLINK l _Toc108688142 主要经济指标一览表 PAGEREF _Toc108688142 h 101 HYPERLINK l _Toc108688143 建设投资估算表 PAGEREF _Toc108688143 h 102 HYPERLINK l _Toc108688144 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc108688144 h 103 HYPERLINK l _Toc108688145 固定资产投资估算表 PAGEREF _Toc10

24、8688145 h 104 HYPERLINK l _Toc108688146 流动资金估算表 PAGEREF _Toc108688146 h 105 HYPERLINK l _Toc108688147 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc108688147 h 106 HYPERLINK l _Toc108688148 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc108688148 h 107 HYPERLINK l _Toc108688149 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc108688149 h 108 HYPERLINK l _Toc108

25、688150 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc108688150 h 108 HYPERLINK l _Toc108688151 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc108688151 h 109 HYPERLINK l _Toc108688152 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc108688152 h 110 HYPERLINK l _Toc108688153 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc108688153 h 111 HYPERLINK l _Toc108688154 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc108688154

26、 h 112 HYPERLINK l _Toc108688155 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc108688155 h 113 HYPERLINK l _Toc108688156 建筑工程投资一览表 PAGEREF _Toc108688156 h 114 HYPERLINK l _Toc108688157 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc108688157 h 115 HYPERLINK l _Toc108688158 主要设备购置一览表 PAGEREF _Toc108688158 h 116 HYPERLINK l _Toc108688159 能耗分析一览表 P

27、AGEREF _Toc108688159 h 116拟成立公司基本信息公司名称xxx有限公司（以工商登记信息为准）注册资本1180万元注册地址xxx主要经营范围经营范围：从事饮料乳品相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主要股东xxx有限公司主要由xxx有限责任公司和xxx（集团）有限公司发起成立。（一）xxx有限责任公司基本情况1、公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公

28、司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额1621.491297.191216.12负债总额844.92675.94633.69股东权益合计776.57621.26582.43公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入5244.644195.713933.4

29、8营业利润1031.48825.18773.61利润总额833.18666.54624.88净利润624.88487.41449.91归属于母公司所有者的净利润624.88487.41449.91（二）xxx（集团）有限公司基本情况1、公司简介公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有

30、工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额1621.491297.191216.12负债总额844.92675.94633.69股东权益合计776.57621.26582.43公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入5244.644195.713933.48营业利润1031.48825.18773.61利润总额833.18666.54624.88净利润624.88487.41449.91归属于母公司所有者的净利润624.88487.41449.91项目概况

31、（一）投资路径xxx有限公司主要从事关于成立饮料乳品公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由标准化集约模式提升奶牛单产能力，规模化牧场扩群增产满足增量需求。大规模牧场管理规范、产奶量稳定、原奶质量高、抗风险能力强。截至2020年，中国规模化牧场占比已达67%，Frost&Sullivan预计至2025年将进一步提升至75%。伴随规模化养殖技术日益成熟，2015年后奶牛数量逐年减少，而奶牛单产能力逐年提升，至2021年达5.94吨/头/年。未来，国内原奶的需求增量将主要依靠规模化牧场的扩群增产实现。（三）项目选址项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约11.00亩。项目拟定建设

32、区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx吨饮料乳品的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积13027.59，其中：生产工程7851.32，仓储工程3122.99，行政办公及生活服务设施1068.35，公共工程984.93。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资4262.99万元，其中：建设投资3367.14万元，占项目总投资的78.99%；建设期利息80.64万元，占项目总投资的1.89%；流动资金815.21万元，占项目总投资的19.12%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：9500

33、.00万元。2、综合总成本费用（TC）：7989.17万元。3、净利润（NP）：1102.34万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.26年。5、财务内部收益率：18.29%。6、财务净现值：862.64万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划24个月。（九）项目综合评价综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。公司筹建方案公司经营宗旨根据国家法律、法规及其他有关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，充分运用经济组织形式的优良运行机制，为公司股东谋求最大利益，取得更好的社会效益和经济效益。公司的目标、主要职责（一）目标

34、近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、饮料乳品行业发展规划和市场需

35、求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。公司组建方式xxx有限公司主要由xxx有限责任公司和xxx（集团）有限公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资767.00万元，占xxx有限公司65%股份；xxx（集团）有限公司出资413万元，

36、占xxx有限公司35%股份。公司管理体制xxx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质

37、量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加

38、以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表

39、的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性

40、研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定

41、并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建

42、设高素质的销售队伍。核心人员介绍1、毛xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。3、武xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董

43、事。4、金xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。5、彭xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。6、钟xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。7、曾xx，中国国籍，无永久境

44、外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。8、龙xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计

45、账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司

46、。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规

47、定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处

48、行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司

49、可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事

50、会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者

51、因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施

52、。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。行业发展分析上游：规模化牧场提升奶源质量，养殖业应对饲料成本上涨三聚氰胺事件为行业分水岭，推

53、动小规模养殖户出清。2008年，三聚氰胺事件严重侵蚀了消费者信任，下游销售受到冲击，处于被动地位的上游奶农倒奶、杀牛现象频发。2009年，我国牛奶产量首次出现负增长，并在此后几年维持低增速。三聚氰胺事件后，国内愈发重视奶源质量，一批小型养殖户破产退出，规模化程度提升。我国存栏量不足20头奶牛的养殖场占比从2002年的97.9%下降至2016年的95.9%，而200头以上的奶牛存栏量的养殖场占比从2002年的0.07%增至2016年的0.51%。标准化集约模式提升奶牛单产能力，规模化牧场扩群增产满足增量需求。大规模牧场管理规范、产奶量稳定、原奶质量高、抗风险能力强。截至2020年，中国规模化牧场

54、占比已达67%，Frost&Sullivan预计至2025年将进一步提升至75%。伴随规模化养殖技术日益成熟，2015年后奶牛数量逐年减少，而奶牛单产能力逐年提升，至2021年达5.94吨/头/年。未来，国内原奶的需求增量将主要依靠规模化牧场的扩群增产实现。进口大包粉价格抬升，国内原奶自给率提升是长期方向。疫后原奶需求旺盛，国内原奶价格持续上涨，推动大包粉的进口量突破新高，2021年达127.5万吨，叠加新西兰原奶产量下降，国际奶粉价格同样高涨。国家大力倡导我国提升原奶自给率，制定2020年原奶自给率维持在70%以上的目标，而2017年以来我国原奶自给率长期低于70%的战略目标。高产量、高品质

55、的原奶供给将降低我国对进口大包粉的依赖，是促进乳制品行业发展的不可缺少的一环。乳制品产业链拆解乳制品行业可拆解为奶牛养殖、乳品加工、零售分销三大环节。上游养殖业周期属性强，牧场进行乳牛养殖，出售原奶。中游为乳制品加工业，加工企业购入生鲜乳或大包粉，将其生产为液体乳、乳粉、奶酪等产品。下游通过线上线下多渠道将产品销售至消费者手中，消费属性强。我国乳制品产业链的发展并不均衡，中游企业加工能力强，但养殖与销售环节相对薄弱。常温牛奶：进入价增阶段，双巨头争夺市场份额常温奶增长稳健，长期占据市场主流。2007-2021年，中国常温白奶市场规模CAGR为6.35%。截至2021年底，常温白奶零售额达109

56、2.4亿元，占据液态奶市场规模的40.2%。常温奶能在常温下保存1-8个月，保质期较长。中国大型原奶牧场和工厂多位于气候适宜养殖的北方地区，而人口多分布于南方，消费和生产的分布不均是常温奶长期占据主流的原因。从量价齐升到价增驱动，产品持续升级。2015年之前，伴随渠道下沉、购奶人群增长带来销量增长，同时产品升级下平均零售价持续提升。2015年起，低温产品崛起，常温奶销量增速开始回落，2017-2018年呈负增长；而单价仍维持中低单位数的增长，常温白奶从量价齐升转向价增。2020年，疫情促使消费者的健康意识提升，更加重视白奶的营养价值，销量增速达4.7%，提升明显。价增阶段，乳企推出高端系列产品

57、，拓宽价格带。2005年蒙牛推出特仑苏，成为中国首个高端乳品品牌。次年，伊利金典奶诞生。光明升级优加牛奶系列，三元推出有机系列，新希望推出千岛湖牧场/大理牧场纯牛奶。高端奶的蛋白质含量达3.8g-4g/100g，高于国家标准2.8g/100g，营养价值更高。龙头推出高端奶基础款产品后，持续打造有机系列、梦幻盖系列，进行品质升级与包装升级。伊利、蒙牛双寡头格局稳定。2020年，以零售额计，常温白奶CR2达85.7%，伊利和蒙牛的市占率分别为43.4%和42.3%。高端产品方面，特仑苏和金典保持强劲增长，2021年特仑苏销售额增速达32.8%，单品零售额突破300亿元，稳固全球UHT奶第一品牌；金

58、典在有机奶系列持续发力，2021年金典有机液体乳零售额同增41.5%，在对应的细分市场以零售额计的市占率达51.4%，位居首位。项目背景、必要性品类全貌：常温白奶+酸奶稳坐大头，奶酪增长可期2021年，酸奶及乳饮料/常温白奶/巴氏奶/奶粉/奶酪的市场规模分别为1536/1092.4/414.6/219.6/122.7亿元，常温白奶与酸奶占据主要市场。从增速看，2016-2021年常温白奶及奶粉增长平稳；酸奶及乳饮料市场在高基数上实现7.7%的年复合增速；巴氏奶快速起量，2016-2021年CAGR接近10%；奶酪品类实现23.2%的高速增长。展望未来，欧睿预计2021-2026E常温白奶/奶粉

59、增速将保持稳健；酸奶及乳饮料/巴氏奶在产品创新升级、功能性营养性强化的趋势下实现7.6%/8.4%的复合增速；奶酪继续保持高增，CAGR达15.1%。奶酪：强成长性，本土品牌崛起正当时营养价值高，符合乳制品发展趋势。中国居民膳食指南2022版指出，以钙含量为基准，三片奶酪片相当于300毫升液态乳制品。奶酪品类可分为零食奶酪和餐桌奶酪。零售奶酪主要受到有孩家庭的偏爱，丝状奶酪更受青少年家庭的偏好，不同奶酪在饮食功能中担任不同的角色，以满足各类消费人群的需求。奶酪品牌也针对消费人群和场景做出更细致的划分，推陈出新。成长性显著，成为乳制品行业增长最快的细分品类。我国奶酪市场规模已从2016年的42.

60、1亿元增至2021年的122.7亿元，CAGR达23.9%，明显高于乳制品整体和其他细分品类的增长率。据欧睿预测，2022-2025年我国奶酪市场将继续以14.5%的年复合增速增长，至2025年规模超200亿元。对比海外国家，中国人均奶酪消费量潜力大。2021年中国奶酪产品的人均消费量约为0.13千克，远低于美国（17.89千克）、英国（11.14千克），相比日本（2.71千克）也有明显差距。作为传统奶酪消费国，2018年以来美国、英国的奶酪零售额占比已超过液奶位居乳制品品类第一；而中、日、韩等亚洲国家受传统饮食习惯影响，乳制品消费以液奶和酸奶为主。随着居民消费水平提升、儿童对零食奶酪的偏好、