证券从业资格考试基础知识笔记

1、邦| 懊You hav叭e to be袄lieve, 奥there i翱s a way板. The a柏ncients芭 said:罢 the ki拔ngdom o坝f heave瓣n is tr邦ying to疤 enter熬. Only 安when th扮e reluc癌tant st拌ep by s八tep to 坝go to i碍t s ti拌me, mus埃t be ma伴naged t案o get o佰ne step斑 down, 唉only ha爱ve stru埃ggled t胺o achie俺ve it. 鞍- Guo 肮Ge Tech基础知识笔记肮第一章证券市场挨概述（1-3

2、）巴第一节证券与证鞍券市场皑1靶证券是指用以证叭明或设定权利所芭做成的书面凭证霸，它表明证券持肮有人或第三者有斑权取得该证券拥岸有的特定权益，哎或证明其曾经发稗生过的行为。证耙券的票面要素主哀要为四个：第一八，持有人；第二扮，证券的标的物按；第三，标的物隘的价值；第四，艾权利。证券的两稗个基本特征为：白第一，法律特征袄；第二，书面特捌征。搬有价证券是指标拔有票面金额，证疤明持有人有权按背期取得一定收入鞍并可自由转让和爱买卖的所有权或澳债券凭证。有价把证券本身没有价斑值，但由于代表案了一定的权益，昂所以有交易价格班。有价证券可分安为：商品证券、扒货币证券和资本奥证券。有价证券颁的特征：第一，按证

3、券的产权性；跋第二，证券的收哀益性；第三，证搬券的流通性；第埃四，证券的风险跋性。有价证券的唉功能：第一，筹百资功能，是指为俺经济的发展筹集罢资本；第二，配百置资本的功能，傲是指通过有价证坝券的发行和交易叭，按利润最大化伴的要求对资本进版行分配。翱2啊证券市场是股票埃、债券、投资基斑金等有价证券发哎行和交易的场所鞍。它的三个显著隘特征是：第一，按证券市场是价值败直接交换的场所挨；第二，证券市阿场是财产权利直扳接交换的场所；罢第三，证券市场拔是风险直接交换芭的场所。从纵向佰来划分，证券市艾场可以分一级市隘场和二级市场。捌从横向来划分，跋又可以分为股票芭市场、债券市场跋、基金市场等。伴3稗证券市场

4、是社会蔼化大生产和商品扒经济发展到一定颁阶段的产物。今埃年来证券市场有爱着全新的特征：氨第一，金融证券班化；第二，证券八投资法人化；第拜三，证券交易多半样化；第四，证背券市场自由化；背第五，证券市场鞍国际化；第六，颁证券市场电脑化佰。证券市场的四岸大趋势为：第一扒，金融创新进一矮步深化；第二，坝发展中国家和地阿区的证券市场国白际化将有较大发柏展；第三，证券哎交易所的合并与癌上市；第四，证叭券市场的网络化凹发展趋势。纵观懊十年来我国证券拜市场的发展历程扒，它的特点为：爱第一，市场发展俺日益规范有序；捌第二，证券发行疤规模逐年扩大，办品种结构日趋合埃理；第三，机构柏投资者的队伍逐把渐壮大；第四，巴

5、监督手段法制化案。懊第二节证券市场癌的参与者败1邦证券发行人，是凹指为筹措资金而哀发行债券、股票啊等证券的政府及皑其机构、金融机白构、公司和企业拌。一般而言，发昂行证券时，发行胺人要委托证券公八司代为发行，即罢承销。半2袄证券投资人，是案指通过证券而进扒行投资的各类机巴构法人和自然人拜，他们是证券市爱场的资金供给者绊。证券投资人可凹分为机构投资者唉和个人投资者两爱类。案3案证券市场的中介八机构，是指为证芭券的发行与交易佰提供服务的各类扳机构。主要有证白券公司和证券服笆务机构。证券公癌司的主要业务有拌代理发行、代理跋证券买卖、自营拔性证券买卖以及暗其他咨询业务。芭证券公司一般分隘为综合类证券公俺

6、司和经纪类证券办公司。摆4哀自律组织。在我昂国证券自律性组跋织包括证券交易暗所和证券协会。艾我国的证券交易把所是提供证券集敖中竞阿价办交易场所的不以笆营利为目的的法吧人。证券业协会办是证券业的自律背性组织，是社会澳团体法人。其权搬利机构是由全体鞍会员组成的会员爸大会。在我国证瓣券公司必须加入拌证券业协会。安5版证券监督机构，澳在我国证券监督叭机构是指中国证奥券监督管理委员般会及其派出机构安。按第三节证券市场捌的地位与功能隘1斑金融市场是资金艾融通的市场。资败金的融通简称为摆融资，一般分为敖直接融资和间接跋融资两种。根据暗金融市场上交易芭工具的期限，把坝金融市场分为货叭币市场和资本市靶场两大类。

7、半证券市场是现代佰金融体系的重要隘组成部分，而且叭它与金融市场体唉系的其他组成部哀分有密切的联系拔：第一，证券市芭场与货币市场关矮系密切；第二，艾长期信贷的资金巴来源依赖于证券疤市场；第三，任拌何金融机构的业败务都直接或间接扮于证券市场相关坝，而且证券金融哎机构与非证券金佰融机构在业务上叭有很多的交叉。八2案证券市场的基本隘功能为：第一，般筹资功能，是指笆证券市场为资金稗需求者筹集资金埃的功能；第二，皑资本定价功能，疤就是为资本决定昂价格；第三，资阿本配置功能，是伴指通过证券价格百引导资本的流动笆而实现资本的合安理配置的。皑第二章股票（1百-2）板第一节股票的特熬征与类型隘1敖股票是指股份有澳

8、限公司签发的证爸明股东所持股份伴的凭证。它的三肮个基本要素是：蔼发行主体、股份疤、持有人。啊2疤股票是一种有价颁证券、要式证券笆、证权证券、资隘本证券和综合权扮利证券。挨3扳股票的特征是：斑收益性、风险性罢、流动性、永久巴性、参与性和波鞍动性。拜4版按股东享有的权霸利的不同，可以盎把股票分为普通昂股和优先股。邦5扳股票按是否记载邦股东姓名，可以瓣分为记名股票和吧不记名股票。记伴名股票的特点是罢：第一，股东权矮利归属于记名股霸东；第二，认购芭股票的款项不一挨定一次缴足；第靶三，转让相对复拌杂或受限制；第搬四，便于挂失，隘相对安全。不记肮名股票的特点是矮：第一，股东权绊利归属股票的持敖有人；第二，

9、认埃购股票时要求缴碍足股款；第三，办转让相对简便；肮第四，安全性较埃差。佰6哎股票按是否用票霸面金额加以表示熬，可以分为有面搬额股票和无面额俺股票。有面额股百票的特点是：第疤一，可以明确表搬示每一股所代表颁的股权比例；第阿二，为股票发行傲价格的确定提供艾依据。我过国公坝司法规定，股票碍的发行价格可以懊和票面金额相等捌，也可以超过票安面金额，但不得疤低于票面金额。昂无面额股票的特岸点是：第一，发瓣行或转让价格较版灵活；第二，便摆于股票分割。摆7爸票面价值即面值隘，是指在股票票袄面上标明的金额敖。碍8奥账绊面价值，即股票捌净值或每股净资哎产，是指每股股般票所代表的实际敖资产的价值。澳9芭清算价值是

10、公司凹清算时每一股所绊代表的实际价值拜。一般在实际中搬，清算价值低于白账奥面价值。隘8扳内在价值又称为哀理论价值，也即靶股票未来收益的啊净现值，它取决佰于股息收入和市氨场收益率。股票办的内在价值决定皑股票的市场价格班，但又不一定完蔼全相等，股票的俺市场价格总是围昂绕着股票的内在傲价值波动。佰9八市场价格，一般敖是指股票在二级瓣市场上买卖的价伴格。昂第二节普通股票哀与优先股票般1芭普通股票的基本拌特征是：第一，颁普通股票是最基袄本、最重要的股柏票；第二，普通跋股票是标准的股懊票；第三，普通罢股票是风险最大跋的股票。埃2盎普通股票的功能把：第一，筹资功隘能；第二，投资埃功能。版3稗普通股股东权利按

11、：第一，公司重昂大决策的参与权凹；第二，公司盈敖余和剩余资产的捌分配权；第三，肮选择管理者；第耙四，其他权利，袄包括如了解公司坝经营状况的权利版、转让股票的权哎利、优先认股权碍等。鞍4岸优先认股权是指白当股份公司为增爸加公司资本而决癌定增加发行新的霸股票时，原普通肮股股东享有按其稗持股比例，以低版于市价的某一特般定价格优先认购安一定数量新发行扮股票的权利。这拔种权利的目的是碍：第一，能保证胺普通股股东在股肮份公司中保持原皑有的比例；第二柏，是能保护原普皑通股股东的利益笆和持股价值。在班股权登记日之前罢的股票具有优先搬认股权，而之后矮则不具有优先认翱股权，前者可称把为附权股或含权懊股，后者可称为

12、袄除权股。熬5吧优先股是指股东捌享有某些优先权斑利的股票。其具傲体优先条件由公傲司的章程加以规唉定。其特征是：埃第一，股息率固哀定；第二，股息艾分派优先；第三熬，剩余资产分配俺优先；第四，一唉般无表决权。昂6佰按优先股股息在皑当年未能足额分碍派时，能否在以败后年度补发，可氨以把优先股分为岸累积优先股和非阿累积优先股。按疤优先股能否参与百或部分参与本期案剩余盈利的分享摆，可以把优先股捌分为参与优先股疤和非参与优先股懊。按优先股能否百在一定条件下可吧以转换成其他品稗种，可以把优先皑股分为可转换优癌先股和不可转换拌优先股。按优先袄股能否在一定条癌件下由原发行的芭股份公司赎回，斑可以把优先股分肮为可赎

13、回优先股埃和不可赎回优先昂股。按股息率是案否允许变动，可瓣以把优先股分为斑股息率可调整优笆先股和股息率固凹定优先股。哀7拌按股票投资主体坝的不同，可以划绊分为国家股、法伴人股、公众股和隘外资股。法人股败是指企业或具有暗法人资格的事业稗单位和社会团体胺以其依法可支配扮的资产投入公司按形成的非上市流熬通的股份。国有熬法人股属于国有爱股权。因为今年板B股向国内投资稗者开放，所以B奥股不能属于外资吧股。绊第三章债券（1挨）把第一节债券的特扮征与类型肮1爸债券的基本性质翱：第一，债券属唉于有价证券；第熬二，债券是一种熬虚拟资本；第三耙，债券是债权的疤表现。债权的票搬面要素有：第一挨，票面价值；第胺二，偿

14、还期限；熬第三，利率；第唉四，债券发行者俺名称。跋2案债券的特征：第唉一，偿还性；第盎二，流动性；第盎三，安全性；第拌四，收益性。吧第四章证券投资澳基金（1-2）班第一节证券投资澳基金概述霸1盎证券投资基金是懊指一种利益共享盎、风险共担的集皑合证券投资方式斑，即通过发行基班金单位，集中投八资者的资金，由班基金托管人托管把，由基金管理人敖管理和运用资金柏，从事股票、债啊券等金融工具投按资，并将投资收蔼益按基金投资者按的投资比例进行敖分配的一种间接般投资方式。摆2爱证券投资基金与肮股票、债券的区爸别：第一，它们绊所反映的关系不佰同，基金反映的拔是基金投资者和摆基金管理人之间霸的一种委托代理按关系；

15、第二，它斑们所筹资金的投白向不同；第三，扮它们的风险水平傲不同。八3癌证券投资基金的拜功能：第一，基版金为中小投资者稗拓宽了投资渠道百；第二，基金通爸过把储蓄转化为敖投资，有力地促熬进了产业发展和懊经济增长；第三拔，基金对证券市白场的发展具有重懊要意义；第四，拔基金促进了证券耙市场的国际化。癌4斑证券投资基金的暗特点：第一，规板模效益；第二，佰分散风险；第三按，专家管理。安5挨按基金的组织形胺式不同，基金可扮分为契约型基金板和公司型基金。霸契约型基金是指罢把投资者、管理氨人、托管人三者隘作为基金的当事搬人，通过签定基坝金契约的形式发案行受益凭证而设爸立的一种基金。摆公司型基金以公岸司形态组建，

16、以爸发行股份的方式袄募集资金，一般跋投资者则为认购癌基金而购买该公哎司的股份，凭其蔼持有的股份依法巴享有投资收益。班6俺契约型基金和公叭司型基金的不同埃点：第一，资金把的性质不同；第扮二，投资者的地敖位不同；第三，啊基金的营运依据绊不同。熬7芭以基金是否可自哎由赎回为标志，把基金可分为封闭熬式基金和开放式哎基金。跋8盎封闭式基金和开瓣放式基金的主要办区别是：第一，按期限不同；第二捌，发行规模限制埃不同；第三，基半金单位的交易方皑式不同；第四，柏基金单位交易价挨格的计算标准不背同；第五，投资拔策略不同。挨9艾根据投资标的划凹分，可以把基金哎分为：国债基金吧、股票基金、货敖币市场基金、黄啊金基金和

17、衍生证皑券投资基金等。版1扒0拜根据投资目标划霸分，可以把基金稗分为：成长型基柏金、收入型基金败和平衡型基金。板1白1班证券投资基金的艾费用主要有：第伴一，管理费，是柏指支付给实际运爸用基金资产、为瓣基金提供专业化蔼服务的基金管理笆人的费用；第二半，托管费，是指岸基金托管人为基办金提供服务而向跋基金收取的费用颁；第三，运作费版；第四，宣传费唉用；第五，清算胺费用，是指基金佰终止时清算所需蔼的费用，按清算氨时的实际支出从暗基金资产中提取按。俺1碍2澳基金资产的估值昂和基金资产净值挨的计算。基金资暗产净值，是指某胺一时点上某一投扳资基金每份基金昂单位实际代表的昂价值，是基金单百位价格的内在价疤值。

18、疤1唉3凹计算基金单位资颁产净值的计算方半法：第一，已知癌价计算法，是指拜基金管理人根据耙上一个交易日的笆收盘价来计算基鞍金所拥有的金融唉资产，并加上现皑金资产，然后除伴以已售出的基金吧单位总额，得出矮每个基金单位的阿资产净值；第二案，未知价计算法跋，是指基金管理搬人根据当日收盘败价来计算基金单邦位资产净值。霸第二节证券投资袄基金当事人跋1按基金持有人是指办持有基金单位或奥基金股份的自然袄人和法人。矮2把管理人是负责基癌金的具体投资操板作和日常管理的隘机构。基金管理艾人由基金管理公案司担任。基金管斑理人的主要业务搬是发起设立基金坝和管理基金。管八理人资格条件和跋职责。爸3哀托管人是依据基癌金运

19、行中芭“癌管理与保管分开碍”笆的原则对基金管鞍理人进行监督和班保管基金资产的蔼机构，是基金持坝有人权益的代表澳，通常由有实力半的商业银行或信隘托投资公司担任爸。奥4皑托管人的资格条拔件和职责。按5般当事人之间的关按系：第一，持有拔人与管理人之间扒的关系，其实质俺上是一种所有者傲与经营者之间的暗关系；第二，管芭理人与托管人之翱间的关系，是属伴于经营与监督的疤关系；第三，持拜有人与托管人之凹间的关系，是委爱托与受托袄第五章金融衍生氨产品（1-3）芭第一节金融期货熬与期权把1柏期货合约是指由柏期货交易所统一隘制定的、规定在懊将来某一特定的懊时间和地点交割哎一定数量和质量挨商品的标准化合艾约。金融期货

20、是案以金融商品合约败为交易对象的期鞍货。巴2暗相对与金融现货蔼交易，金融期货敖交易的特征是：暗第一，交易对象半不同；第二，交澳易目的不同；第哀三，结算方式不巴同。伴3半金融期货的主要百种类有：第一，拔外汇期货；第二柏，利率期货；第翱三，股票价格指背数期货。巴4胺金融期货的功能半：第一，套期保扒值功能，是指通扒过在现货市场与摆期货市场同时做鞍相反的交易达到板为其现货保值目罢的的交易方式；拌第二，价格发现蔼功能，是指在一肮个公开、公平、爸高效、竞争的期扮货市场中，通过安集中竞价形成期暗货价格的功能。熬5鞍期权又称选择权扮，是指其持有者癌能在规定的期限岸内按交易双方商颁定的价格购买或邦出售一定数量的

21、扮某种特定商品的班权利。金融期权叭是以金融商品或伴金融期货和约为把标的物的期权交百易形式。唉6唉期权的基本类型稗：第一，看涨期爱权，是指期权的懊买方具有在约定案期限内按敲定价埃格买入一定数量班金融资产的权利办；第二，看跌期爱权，是指期权的笆买方具有在约定癌期限内按敲定价盎格卖出一定数量拔金融资产的权利跋。办7背期权的分类：欧扳式期权，美式期百权；股票期权、把股票指数期权、稗利率期权、货币坝期权、金融期货坝合约期权。耙8岸金融期货与期权胺的区别：第一，百标的不同；第二安，投资者权利与氨义务的对称性不袄同；第三，履约挨保证不同；第四按，现金流转不同熬；第五，盈亏的癌特点不同；第六澳，套期保值的作斑

22、用与效果不同；稗9绊金融期货与期权熬的价格及其影响翱因素。败第二节可转换证昂券坝1氨可转换证券是指伴其持搬有者可以在一定阿时期内按一定比昂例或价格将之转扒换成一定数量的昂另一种证券的证爸券。氨2皑可转换证券的特耙点：第一，可以拜转换成普通股票百；第二，有事先班规定的转换期限傲；第三，持有者罢的身份随着证券八的转换而相应转把换；第四，市场跋价格变动比一般疤债券频繁，并随扒本公司普通股票胺价格的升降而增昂减。暗3按可转换证券的要懊素：第一，转换班比例；第二，转叭换价格；第三，芭转换期限。扳第三节其他衍生班工具矮1肮存托凭证是指在坝一国证券市场流昂通的代表外国公唉司有价证券的可袄转让凭证。扳2盎美国

23、存托凭证的疤发行流程和交易皑过程。爸3佰美国存托凭证的俺种类：第一，无半担保的ADR；版第二，有担保的败ADR。岸4俺存托凭证的优点哎：第一，市场容背量大、筹资能力靶强；第二，上市邦手续简单，发行巴成本低；第三，百避开直接发行股般票与债券的法律阿要求。岸5捌认股权证全称股哀票认购授权证，澳它由上市公司发笆行，给予持有权翱证的投资者在未绊来某个时间或某捌一段时间以事先阿确认的价格购买笆一定量该公司股颁票的权利。翱6暗认股权证的要素肮：第一，认股数笆量；第二，认股俺价格；第三，认绊股期限。傲7蔼影响认股权证价拜格的因素：第一俺，普通股的市值岸；第二，剩余有氨效期限；第三，板换股比例；第四瓣，认股价

24、值。斑8颁优先认股权又称按股票先买权，是八普通股股东的一袄种特权。颁9笆确认优先认股权拔的价格及价值。岸附权优先认股权挨的价值、除权优傲先认股权的价值暗、优先认股权的哀投机价值。哎1氨0摆备兑凭证属于广按义的认股权证，隘它给予持有者按把某一特定价格购挨买某种股票或几袄种股票组合的权暗利，投资者以一艾定的代价获得这扒一权利，在到期敖日可根据股价情熬况选择行使或不板行使该权利。般1巴1唉备兑凭证的作用拌：第一，增加了拜股票的流动性；耙第二，创造了新背的投资机会。备阿兑凭证的特征和隘价值。靶第六章证券市场岸运行（1-3）袄第一节发行市场案和交易市场叭1哎证券市场是证券八买卖交易的场所摆，也是资金供求

25、佰中心。根据市场按的功能划分，证隘券市场可以分为巴证券发行市场和阿证券交易市场。百2叭证券发行市场由皑证券发行人、证斑券投资者和证券颁中介机构组成。斑3把证券发行市场的班基本功能：第一霸，为资金需求者哎提供筹措资金的翱渠道；第二，为唉资金供应者提供阿投资和获利的机拔会，实现储蓄向矮投资转化；第三背，形成资金流动凹的收益导向机制稗，促进资源配置熬的不断优化。白4背证券交易所的组爸织形式大致可分背为：公司制和会吧员制。公司制的半证券交易所是以懊股份有限公司形捌式组织并以盈利翱为目的的法人团颁体。会员制的证般券交易所是一个版由会员自愿组成哀的、不以盈利为笆目的的社会法人肮团体。笆5鞍证券交易所的功爱

26、能和管理制度。傲6凹场外交易市场是扮在证券交易所以昂外的证券交易市霸场的总称。其特按征是：第一，场伴外交易市场是一拜个分散的无形市绊场；第二，场外败交易市场的组织败方式采取做市商癌制；第三，场外瓣交易市场是一个跋拥有众多证券种蔼类和证券经营机隘构的市场，以未半能在证券交易所熬批准上市的股票百和债券为主；第芭四，场外交易市岸场是一个以议价叭方式进行证券交稗易的市场；第五柏，场外交易市场鞍的管理比证券交暗易所宽松。版7拔场外交易市场的凹功能：第一，场肮外交易市场是证案券发行的主要场澳所；第二，场外捌交易市场为政府矮债券、金融债券傲以及按照有关法班规公开发行而又埃不能或一时不能八到证券交易所上哀市交

27、易的股票提奥供了流通转让的疤场所，为这些证矮券提供了流动性板的必要条件，为氨投资者提供了兑翱现及投资的机会埃；第三，场外交拌易市场是证券交艾易所的必要补充扒。按第二节股票价格伴指数昂1斑股价平均数采用哀股价平均法，用奥来度量所以样本班股价经调整后的板价格水平的平均把值，可分为简单胺算术股价平均数岸、加权股价平均傲数和修正股价平百均数。罢2爸股票价格指数的翱编制步骤：第一芭，选择样本股；暗第二，选定某基绊期；第三，计算疤计算期平均股价凹；第四，指数化搬。埃3跋我国主要的股票版价格指数：第一爱，上证综合指数蔼；第二，深证综叭合指数；第三，办上证30指数；半第四，深证成份安股指数。胺4巴国际股票市场

28、的瓣主要价格指数：般第一，道跋班琼斯股价指数；罢第二，金融时报稗指数；第三，日邦经股价指数；第暗四，恒生指数；拌第五，NASD唉AQ指数。半第三节证券投资癌的收益和风险鞍1版股票投资的收益哎是指投资者从购昂入股票开始到出扮售股票为止整个矮持有期间的收入昂，它由股息、资皑本利得和资本增阿值收益组成。阿2翱股息是指股票持安有者依据股票从邦公司分取的盈利澳。股息的种类有爱很多，分别有：稗第一，现金股息澳；第二，股票股拜息；第三，财产阿股息；第四，负暗债股息；第五，氨建业股息。爸3爱衡量股票投资收版益水平的指标主巴要有股利收益率扳、持有期收益率唉和拆股后持有期版收益率。啊4癌债券的投资收益翱率主要包括

29、：第蔼一，债券的利息澳收益；第二，资把本利得。摆5挨债券的利息的支百付可分为一次性隘付息和分期付息邦。而一次性付息暗有三种常见的形邦式：第一，以单挨利计算；第二，班以复利计算；第傲三，以贴现计算半。拔6扒债券收益率有票爸面收益率、直接班收益率、持有期凹收益率、到期收扮益率和贴现债券败收益率。昂7八与证券投资相关办的所以风险称为半总风险。总风险板可分为系统风险搬和非系统风险。背系统风险是指由班于某种全局性的癌共同因素引起的阿投资收益的可能爱变动，这种因素扳以同样的方式对傲所有证券的收益办产生影响。系统啊风险主要包括政傲策风险、经济周敖期性波动风险、熬利率风险和购买吧力风险。非系统拜性风险是指只对

30、伴某个行业或个别板公司的证券产生哀影响的风险，它佰通常是由某一特暗殊的因素引起，熬与整个证券市场碍的价格不存在系啊统、全面的联系巴，而只对个别或扒少数证券的收益阿产生影响。非系矮统风险主要包括伴信用风险、经营百风险、财务风险唉。癌8邦股票风险主要有捌公司亏损风险和肮市场价格波动风翱险。债券风险主班要包括信用风险哀和市场价格波动袄风险。瓣第七章证券中介靶机构（1-2）第一节证券公司肮1蔼证券公司是证券拔市场上最重要的哀中介机构，也是肮证券市场的主要懊参与者。它承担扳着证券代理发行矮、证券自营买卖般、证券代理买卖颁、资产管理及证绊券投资咨询等重绊要职能。吧2凹证券公司的职能阿：第一，媒介资败金供需

31、；第二，翱构造证券市场；背第三，优化资源办配置；第四，促哀进产业集中。氨3拌证券公司可分为班综合类证券公司般和经纪类证券公阿司。综合类证券瓣公司可以经营证哎券经纪业务、证邦券自营业务、证百券承销业务和经爸国务院证券监督笆管理机构核定的疤其他证券业务；八经纪类证券公司斑只能从事单一的昂经纪业务。昂4肮证券承销是指证奥券公司代理证券隘发行人发行证券靶的行为。标准的皑承销过程的三个拜步骤为：第一，办证券公司就证券摆发行的种类、时瓣间、条件等对发翱行公司提出建议般；第二，当证券啊发行人确定证券哀的种类和发行条氨件并且报请证券绊管理机关批准之板后，证券公司将耙与之签定证券承懊销协议，明确双邦方的权利、义

32、务颁和责任；第三，绊证券公司着手进按行证券的销售工哎作。柏5哀证券经纪业务又敖称代理买卖证券碍业务，是指证券斑公司接受客户委矮托代客户买卖有半价证券的行为。败在代理买卖业务爱中，证券公司应吧遵循的原则有：岸第一，代理原则疤；第二效率原则碍；第三，暗“澳三公蔼”澳原则。埃6肮证券公司的管理柏包括：第一，管哀理战略；第二，哎管理内容；第三氨，管理原则；第蔼四，管理模式；跋第五，内部控制板。其中管理内容爸包括：第一，业懊务管理；第二，凹财务管理；第三拔，人力资源管理伴。半第二节证券服务坝机构阿1袄证券服务机构是斑指依法设立的从半事证券服务业务斑的法人机构。证澳券服务包括：证皑券投资咨询，证扳券发行、

33、策划、拔财务顾问及其它瓣配套服务，证券傲资信评估服务，百证券集中保管，敖证券清算交割服邦务，证券登记过颁户服务以及经证袄券管理部门认定坝的其他业务。隘2扒中央登记结算公办司是以安全、高矮效、低成本为原板则，为证券的发暗行与交易提供集稗中的登记、存管扮与结算服务，即绊中央登记、中央般存管和中央结算暗，是不以盈利为拌目的的法人。矮3稗证券投资咨询公般司，是指对证券板投资者和客户的傲融资活动、证券碍交易活动和资本鞍营运提供咨询服盎务的专业机构。皑在我国证券投资叭咨询公司主要有败两种类型：一是艾专门从事证券咨鞍询业务的专营咨案询机构，另一类摆是兼作证券投资板咨询业务的兼营班咨询机构。白4暗证券投资咨询

34、管暗理公司的业务范盎围和管理内容。斑5跋从事证券法律业艾务的律师应具备敖的条件，从事证办券法律业务的律拜师事务所资格取败得的程序。证券伴法律业务的主要拜内容：第一，为安证券发行和上市蔼活动出具法律意靶见书；第二，为耙证券承销活动出败具验证笔录；第邦三，审查、修改斑、制作与证券发拜行、上市和交易袄有关的法律文件白。白6班申请从事证券相摆关业务许可证的捌注册会计试应符瓣合的条件，事务阿所申请证券相关疤业务许可证应具爸备的条件，申请唉从事证券相关业巴务许可证的程序伴，注册会计师、拌事务所有关证券挨的工作内容。邦7扮从事证券业务的矮资产评估机构应袄具备的条件，从安事证券业务的资吧产评估机构取得绊资格的

35、程序，从捌事证券相关业务蔼的资产评估机构叭资格与业务的管安理。奥8扮信用评级机构的癌信用评级过程大罢致可分为三个阶按段：第一，申请懊阶段；第二，评蔼估阶段；佰第三，通知、公背布阶段。稗第八章证券市场安法律制度与监管捌（1-2）般第一节证券市场拜法律法规伴1扮中华人民共和懊国证券法的调耙整对象为证券市澳场各类参与主体半，其范围涵盖了啊证券发行、证券拌交易和监督，其翱核心旨在保护投熬资者的合法权益坝，维护社会经济袄秩序和社会公共扒利益。它共分十坝二章，分别为：按总则、证券发行白、证券交易、上唉市公司收购、证傲券交易所、证券袄公司、证券登记矮结算机构、证券白交易服务机构、摆证券业协会、证奥券监督管理

36、机构蔼、法律责任和附柏则。懊2罢中华人民共和班国证券法规定袄的禁止行为：第暗一，在证券发行坝方面；第二，在敖信息披露方面；百第三，在业务经啊纪方面；第四，氨在从业人员管理唉方面；第五，在佰证券交易方面；哎第六，在上市公挨司收购方面。按3矮中华人民共和颁国公司法的调胺整对象为公司的笆组织和行为，其白范围包括股份有板限公司和有限责凹任公司，其核心霸旨在保护公司、哀股东和债券人的霸合法权益，维护搬社会经济秩序。笆公司法共分爸十一章、二百三唉十条，对在中国翱境内有限责任公扳司的设立和组织稗机构，股份有限肮公司的设立和组哀织机构，股份有熬限公司的股份发凹行和转让，公司阿债券、公司财务袄和会计，公司合芭并

37、和分立、公司傲破产，解散和清疤算，外国公司的敖分支机构、法律柏责任的等内容制跋定了相应的法律拜条款。捌4摆公司法规定巴的禁止行行为。颁5叭中华人民共和凹国刑法对公司瓣犯罪的规定：第白一，虚报注册资稗本与虚假出资罪般；第二，隐瞒重岸大事实罪；第三百，行贿罪。刑鞍法对证券犯罪按的规定：第一，笆欺诈发行股票、半债券罪；第二，白提供虚假财务会蔼计报告罪；第三柏，擅自发行股票翱和公司、企业债埃券罪；第四，内坝幕交易、泄露内澳幕信息罪；第五捌，编造并传播影扮响证券交易虚假岸信息罪；第六，败诱骗他人买卖证凹券罪；第七，操按纵证券市场罪。霸6暗中华人民共和挨国会计法共七啊章五十二条，内熬容包括总则，会挨计核算，公司、稗企业会计核算的班特别规定，会计耙监督，会计机构捌和