企业内部控制符合性测试-合同管理符测底稿

1、1、控制活动基本信息,控制活动编号,P10.1.3,控制活动描述,承办部门负责人、公司办公室委托法律顾问对合同协议草稿进行审核,主要关注协议内容是否符合相关法律法规、表述明确、清晰且无任何的法律歧义,对格式合同条款的修改是否合理等内容。并将对合同协议条款的修改意见以书面或邮件方式回复给承办部门,并与承办部门沟通相关内容。,是否关键控制,是,控制活动责任人,办公室主任;*厂长;销售公司经理;市场部部长;总师办主任;采购部副部长;政治部部长;海外事业部部长;生产部部长;铸造厂厂长;机加工厂厂长;单缸机厂厂长,业务发生频率,不定期,业务发生总量描述,审核合同协议的次数,年度业务发生总量,250,年度

2、样本量,60,2、控制活动测试程序,类别,测试程序,询问,询问办公室主任合同审议的程序,检查,检查合同协议是否经过适当的审批,3、测试结论,测试结论,有效,原因,4、测试结果,编号,样本描述,样本时间,测试结果,备注1,合同协议草稿,2012/11/16,有效,技改合同草稿工程名称：*零件配套加工生产线技术改造项目合同签订方：*研究院2,合同协议,2012/11/16,无效,经评审后签订技改合同工程名称：*零件配套加工生产线技术改造项目合同签订方：*研究院评审参与部门：生产部、机加工厂、企管部、总师办、分管副总、总经理和董事长存在问题：财务部和法务人员未参与合同评审3,合同协议,2012/6/

3、2,有效,维修合同（生-216）合同内容：A88E#330 机床更换B轴广栅尺和线缆合同签订方：*公司生产部副部长审批4,合同协议,2012/8/27,有效,加工定做合同（生-189）合同内容：超声波振版（1800W/块）四块合同签订方：*公司生产部副部长审批5,合同协议,2012/8/27,有效,采购合同（生-190）合同内容：联想S20工作站合同签订方：*公司生产部副部长审批6,合同协议,2012/8/28,有效,服务合同（生-191）合同内容：MES多缸机三大件旧件信息可追溯功能设计开发及实施服务合同合同签订方：*公司分管副总审批7,合同协议,2012/8/28,有效,建筑安装施工合同（

4、生-192）合同内容：标志标线各制造厂施工合同签订方：*经营部企管部副部长审计，生产部部长审批8,合同协议,2012/8/29,有效,承揽合同（生-193）合同内容：*改造等承揽方：*公司单缸机厂长、生产部副部长审批9,合同协议,2012/9/4,有效,采购合同（生-194）合同内容：冷却塔专用电机更换合同签订方：*公司企管部副部长审计，生产部资产管理员签订（3386元总价款）10,合同协议,2012/8/30,有效,承揽合同（生-195）合同内容：单缸机厂一线、二线、仓库、地坪修补等承揽方：*公司单缸机厂长、生产部副部长审批11,合同协议,2012/7/24,有效,建筑安装施工合同（生-19

5、6）合同内容：铸造厂电路电缆安装工程合同签订方：*公司*驻地代表经办，生产部部长审批12,合同协议,2012/8/8,有效,承揽合同（生-197）合同内容：五星、三井基地、污水池清理、废液处理承揽方：*公司企管部副部长审计，生产部部长审批（336600元）14,采购合同,2012/7/20,有效,刀具买卖合同（机加工3）合同内容：采购刀具合同签订方：*公司企业管理部副部长审计，机加工厂厂长审批（总价款8207.55元）15,采购合同,2012/6/27,有效,刀具买卖合同（机加工4）合同内容：采购刀具合同签订方：*公司企业管理部副部长审计，机加工厂厂长审批（总价款5010元）16,销售合同,2012/3/31,有效,销售合同（GC1202107）合同签订方：*公司合同内容：产品销售含保密条款。17,采购合同,2012/8/9,有效,工具买卖合同（TRK20120809）合同内容：采购气路附件套装合同签订方：*公司企业管理部副部长审