初级银行从业资格考试《公司信贷》模拟真题三

1、初级银行从业资格考试公司信贷模拟真题三1 单选题（江南博哥）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良时，其贷款至少可以归为（）。A.损失类B.次级类C.可疑类D.关注类正确答案：D 参考解析：贷款至少可以归为关注类的情况包括以下几种：本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还；改变贷款用途；本金或利息逾期；同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良；违反国家有关法律和法规发放的贷款。2 单选题 下列选项中，属于公司短期融资需求因素的是（）。A.对核心资产的大量投资B.固定资产使用效率的下降C.季节性营运资金投入D

2、.固定资产重置或扩张正确答案：C 参考解析：季节性营运资金投入属于短期融资需求因素。A、B、D三项都属于长期融资的需求因素。3 单选题 某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业作风帆，引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于（）。A.人力资源B.客户资源C.产品分工D.产销分工正确答案：D 参考解析：基于产销分工是指原客户产品的经销已形成较完善的网络后便成立新公司专事产品的销售和售后服务。该企业是地区政府为解决渔民生产鱼出售难的问题，组建的一家专门从事鱼收购与销售的公

3、司，因而企业成立的动机是基于产销分工。4 单选题 行业发展的四个阶段不包括（）。A.启动阶段B.成长阶段C.整理阶段D.衰退阶段正确答案：C 参考解析：行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。5 单选题 下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是（）。A.企业购销合同B.企业法人执照C.已正式签署的合营合同D.借贷双方已正式签署的借款合同正确答案：D 参考解析：贷款类文件包括以下两种：借贷双方已正式签署的借款合同；银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。6 单选题 通常情况下，以下关于不同行业资金结构的比例关系，说法正确的是（）。A.制造业长期负债占负债总额的

4、比率一般比批发行业低B.零售业流动负债占负债总额的比率一般比制造业高C.水力发电业流动负债水平一般比长期负债水平高D.劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一般比资本密集型行业低正确答案：B 参考解析：制造业长期负债占负债总额的比率一般比批发行业高或者差不多，A项错误；水力发电业流动负债水平一般比长期负债水平低，C项错误；劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一般比资本密集型行业高，D项错误。7 单选题 在银行做贷款决策时，需要使用财务指标综合反映借款人的财务状况。以下属于效率比率指标的是（ ）。A.总资产周转率B.利息保障倍数C.速动比率D.成本费用利润率正确答案：A 参考解析：常用的比

5、率主要有:总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，这些统称为效率比率 。8 单选题 商业银行确立贷款意向后，业务人员向客户索取的贷款申请资料中必须包括其财务报表。下列有关收集财务报表的表述中，错误的是（ ）。A.新建项目的项目贷款，对于提供财务报表可不作严格要求B.若担保方式为保证形式，应同时索取保证人的财务报表C.对经审计和未经审计的财务报表应区别对待D.只需要向借款人索取上2年经审计的财务报表和近期月报表正确答案：D 参考解析：D项，借款人应该提供近3年和最近一期的财务报表。9 单选题 一家银行根据自身行业信贷政策，制定行业内信贷客户分类标准，确定客户名

6、单，实施客户分类，并对不同类别客户实施差异化管理的过程通常称为（ ）。A.行业限额管理B.行业客户管理C.客户名单制管理D.行业分类管理正确答案：C 参考解析：客户名单制管理，通常是指一家银行根据自身行业信贷政策，制定行业内信贷客户分类标准，确定客户名单，实施客户分类，并对不同类别客户实施差异化管理的过程。10 单选题 （ ）是客户净利润与净资产平均额的比率。A.资产收益率B.净资产收益率C.成本费用利润率D.净利润率正确答案：B 参考解析：净资产收益率是客户净利润与净资产平均额的比率。11 单选题 （ ）主要用于投资额不等的项目的比较，其值越大，表明项目的效益越好。A.财务内部收益率B.财务

7、净现值C.投资回收期D.净现值率正确答案：D 参考解析：净现值率主要用于投资额不等的项目的比较，净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。12 单选题 用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是（）。A.信贷平均损失比率B.相对不良率C.不良率变幅D.信贷余额扩张系数正确答案：B 参考解析：相对不良率，用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，该指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。13 单选题 （）综合反映了商业银行经营管理的水平。A.贷款安全性B.贷款发放额C.存款吸收额D.贷款效

8、益性正确答案：D 参考解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映。14 单选题 关于我国的贷款管理制度，错误的说法是（）。A.贷款的审查人员负责贷款风险的审查B.贷款的调查人员负责调查评估C.贷款的调查人员负责贷款清收D.贷款的发放人员负责贷款检查和清收正确答案：C 参考解析：我国的贷款管理制度规定，贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收。15 单选题 实务操作中，建议采用突击检查方式进行（），同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。A.贷款考察B.现场观察

9、C.现场调研D.现场考察正确答案：C 参考解析：在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。16 单选题 公司信贷的借款人应当是经过（ ）核准登记的企(事)业法人。A.司法机关B.财政部C.商务部D.市场监督管理部门(或主管机关)正确答案：D 参考解析：公司信贷的借款人应当是经市场监督管理部门(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。17 单选题 下列情形中，可能导致长期资产增加的是（）。A.季节性销售增长B.长期销售增长C.资产效率下降D.固定资产扩张正确答案：D 参考解析：固定资产属于长期资产，固定资产的扩张可能导致长期资产增加。18 单选题 流

10、动资金贷款可以用于（ ）。A.房地产开发B.股权投资C.日常生产经营周转D.固定资产构建正确答案：C 参考解析：流动资金贷款，是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。19 单选题 贷款银行最直接关心的应该是借款人的（ ）。A.利润总额B.现金流量C.应收账款D.存货正确答案：B 参考解析：贷款银行最直接关心的应该是借款人的现金流量 。20 单选题 （ ）是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。A.银团贷款B.并购贷款C.项目融资D.保证贷款正确答案：D 参考解析：保证贷款是指以

11、第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。21 单选题 处于（ ）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不是来自商业银行。A.启动B.成熟C.衰退D.成长正确答案：A 参考解析：处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会。以上种种原因表明，企业将来获得成功的概率很难估算，所以这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。22 单选题 （）反映目标区域信贷资产盈利能力。A.净息差B.经济资本回报率C.经济增加值D.利息实

12、收率正确答案：A 参考解析：净息差通过净利息收入与生息资产比值，反映目标区域信贷资产盈利能力。该指标越高，说明目标区域信贷资产收益能力越强。23 单选题 下列关于抵押物处理表述错误的是（）。A.抵押物出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户B.抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率C.抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行专户，必须在到期后才能一并清偿所担保的债权D.借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保正确答案：C 参考解析：抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须首先向银行提出书面申请，并经过银行同意之后方可办理。经过银行同意，抵押人可以完全或部分转

13、让抵押物，但转让价款不得低于银行认可的最低水平，抵押人必须将这些价款优先用于清偿银行债权或存入银行账户，部分处置后所保持的剩余贷款抵押物价值不得低于规定的抵押率。可以提前一并清偿所担保的债权，C项说法错误。24 单选题 商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项目，在借款人提取贷款时，一般应要求借款人提供（ ）。A.银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件B.有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件C.施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件D.当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件正确答案：B 参考解析：对于投资额大、技术复

14、杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等。25 单选题 某银行推出某种贷款品种，该品种的利率每月根据市场利率调整一次，则该贷款属于（）贷款。A.市场利率B.浮动利率C.固定利率D.行业公定利率正确答案：B 参考解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。故本题选B。26 单选题 在衡量目标区域盈利性时，通常选取的指标不包括（）。A.净息差B.存量存贷比率C.经济资本回报率D.经济增加值正确答案：B 参考解析：

15、商业银行通常用以下指标来衡量目标区域的盈利性：（1）净息差（2）经济资本回报率（3）经济增加值存量存贷比率是流动性考核指标。27 单选题 下列关于质押和抵押区别的说法中，不正确的是（ ）。A.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有B.抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权，质押中的债务人保持对质押财产的占有权C.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分的，可以再次抵押D.质权的标的物为动产和财产权利正确答案：B 参考解析：B项，抵押权的设立不转移抵押标的物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权，这是质押与抵押最重要的区别。28 单选题

16、 下列不属于公司信贷的接受主体的是（）。A.法人B.有限责任公司C.股份有限公司D.自然人正确答案：D 参考解析：公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。29 单选题 下列选项中，不属于合同复核人员的职责是（ ）。A.复核合同文本及附件填写的完整性B.复核合同文本及附件填写的准确性C.复核合同文本及附件填写的合规性D.复核合同文本及附件填写的有效性正确答案：D 参考解析：合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范；内容是否与审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合同及附件

17、是否齐全等。30 单选题 放款执行部门要审核限制性条款的落实情况，其中审核贷款客户的限制性条款不包括（ ）。A.贷款支付金额、支付对象的要求B.对外担保的限制C.资本性支出的限制D.贷款前提条件的要求正确答案：D 参考解析：对贷款客户的限制性条款主要包括以下类型：办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求；贷款担保方面的要求；对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求；贷款支付金额、支付对象的要求；对外担保的限制；资本出售的限制；资本性支出的限制；股东分红的限制；兼并收购的限制；交叉违约的限制；偿债优先权的要求；配合贷后管理的要求；确定借款人的交易对手名单、交易商品，必

18、要时限定交易商品价格波动区间和应收账款账龄；锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确还款来源、监督客户物流与现金流的具体措施，并落实贷款的贷后管理责任人；其他限制性条件。 31 单选题 银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率为（）。A.在贷款协议中明确规定的利率B.与贷款利率相同的利率C.罚息是双方协定D.当时的市场利率正确答案：A 参考解析：加罚的利率在贷款协议中明确规定。应收未收的罚息也要计复利。32 单选题 上市客户的法人治理关注点不包括（）。A.股权结构不合理B.一人决策C.内部控制D.信息披露的实际质量难以保证正确答案：B 参考解析

19、：B项是民营客户的法人治理关注点。33 单选题 实务操作中，下列选项可以设定为抵押的财产是（ ）。A.直属国家教育部大学的教学楼B.医院住院大楼C.企业库存的原材料D.市财政局办公大楼正确答案：C 参考解析：机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等可以设定为抵押的财产。34 单选题 贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（ ）环节，以区别贷款发放与支付环节。A.贷款发放B.贷款审查C.贷款审批D.贷款调查正确答案：C 参考解析：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发

20、放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。35 单选题 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么该企业很可能处于（）。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段正确答案：A 参考解析：启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。36 单选题 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（），才能真正保证贷款抵押的安全性。A.风险识别B.风险监测异议C.风险分析D.风险控制正确答案：C 参考解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真

21、正保证贷款抵押的安全性。37 单选题 抵押物价值的变动趋势不包括（）。A.实体性贬值B.功能性贬值C.技术性贬值D.经济性贬值正确答案：C 参考解析：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：实体性贬值，即使用磨损和自然损耗造成的贬值；功能性贬值，即技术相对落后造成的贬值；经济性贬值，即外部环境变化引起的贬值或增值。38 单选题 关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（ ）。A.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具B.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质C.在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待D.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不

22、必要的纠纷正确答案：B 参考解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。39 单选题 下列关于资产负债表分析的表述中，错误的是（ ）。A.借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应B.客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的C.在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同D.合理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要，而且资金的搭配也要适当正确答案：A 参考解析：A项应该为“借款人的资金结构应与资产转换周期相适应”。40 单选题 以下不属于贷款效益性调查内容的是（）。A.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查B.计算该笔贷款风险调整后的收益

23、情况C.计算该笔贷款的利差D.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测正确答案：A 参考解析：贷款效益性调查内容应包括以下内容：结合当期资金成本、拨备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况；对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。41 单选题 财务内部收益率可通过财务现金流量表现值计算，用试差法求得。一般来说，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过（ ），最大不要超过（ ）。A.2，5B.2，10C.2，2D.5，2正确答案：A 参考解析：财务内部收益率可通过财务现金流量表现

24、值计算，用试差法求得。一般来说，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过2，最大不要超过5。42 单选题 关于信贷业务前中后台部门，下列说法不正确的是（ ）。A.信贷前台部门负责客户营销和维护B.信贷中台部门是银行的“利润中心”C.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制D.信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障正确答案：B 参考解析：一般而言，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”。43 单选题 如果一个公司的固定资产使用率（ ），一般就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由（ ）决定。A.小于20或30，资本的周转周期B.大于60或70，行业技术变化比率C.小于20或30，行

25、业技术变化比率D.大于60或70，资本的周转周期正确答案：B 参考解析：如果一个公司的固定资产使用率大于60或70，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。44 单选题 假设一家公司的总资产为12000万元，销售收入18000万元，总负债3000万元，净利润900万元，则该公司的资本回报率(ROE)为（ ）。A.30B.75C.10D.5正确答案：C 参考解析：ROE=净利润所有者权益100，其中，所有者权益=总资产-总负债=12000-3000=9000(万元)。因此，ROE=9009000100=10。45 单选题 信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险（）。A.高

26、B.低C.适中D.以上选项均不正确正确答案：B 参考解析：区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，表明该区域信贷风险低。46 单选题 商业银行不可接受的财产质押为（）。A.汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单B.出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产C.依法可以转让的商标专用权、专利权等知识产权D.国家机关的财产正确答案：D 参考解析：商业银行不可接受的财产质押：所有权、使用权不明或有争议的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家机关的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财

27、产；租用的财产；其他依法不得质押的财产。47 单选题 下列关于企业资产结构分析的表述中，错误的是（ ）。A.企业资产结构与其资产转换周期相关B.企业资产结构与其所在行业有关C.资本密集型行业流动资产占比通常较高D.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高正确答案：C 参考解析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。48 单选题 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履

28、行债务的，债权人（ ）。A.不可以要求债务人履行债务B.不可要求保证人在其保证范围内承担保证责任C.可以要求债务人履行债务或要求保证人在其保证范围内承担保证责任D.以上说法都不对正确答案：C 参考解析：连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。49 单选题 （ ）主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案 。A.比率比较法B.总量比较法C.结构比较法D.多因素评比法正确答案：D 参考解析：多因素评比法：主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部

29、分(或主要)因素比较好的方案 。50 单选题 下列不属于贷款合同制定原则的是（）。A.适宜相容原则B.维权原则C.非歧视原则D.完善性原则正确答案：C 参考解析：贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作以及业务需求制度，并遵循以下原则：不冲突原则；适宜相容原则；维权原则；完善性原则。51 单选题 以下（）不具有法律效力。A.信用证B.贷款合同C.贷款承诺D.贷款意向书正确答案：D 参考解析：贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性 的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。贷款 承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致

30、，银行同意在未来特定时间内向借款 人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺和信用证以及贷款合同均具有法律效力。52 单选题 信贷授权的有效期一般为（ ）。A.1年B.2年C.3年D.6个月正确答案：A 参考解析：信贷授权的有效期一般为1年。53 单选题 （ ）是指客户一定时期的销售收入净额与营运资本平均余额的比率。A.营运资本周转率B.固定资产周转率C.现金流量比率D.速动比率正确答案：A 参考解析：营运资本周转率是指客户一定时期的销售收入净额与营运资本平均余额的比率，即企业营运资本在一定时期内(通常为一年)周转的次数。54 单选题 甲公司为乙公司贷款提供保证

31、，贷款本金是180万元，利息为20万元，银行可接受甲公司保证限额为400万元。则该贷款的保证率为（ ）。A.222B.200C.45D.50正确答案：D 参考解析：保证率=申请保证贷款本息可接受保证限额 100=(180+20)400100=50。55 单选题 根据贷款风险分类指引，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款属于（ ）。A.关注贷款B.次级贷款C.损失货款D.可疑贷款正确答案：B 参考解析：次级:借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失56

32、 单选题 下列不属于速动资产的是（）。A.存货B.应收账款C.短期投资D.货币资金正确答案：A 参考解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等不应计入。57 单选题 在（）的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段正确答案：B 参考解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。58 单选题 王某为A公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款金额50万元。则贷款到期时，如A公司仍未偿还贷款，银行（ ）。A.只能先要求A公司偿还，然后才能要求王某偿还B.只能先

33、要求王某偿还，然后才能要求A公司偿还C.可要求A公司或王某中任何一方偿还，但只能要求王某偿还部分金额D.可要求A公司或王某中任何一方偿还全部金额正确答案：D 参考解析：在保证贷款中，一般保证人承担的是连带责任，即与债务人共同对债务负责，偿还顺序不分先后，且偿还金额不受限制。因此，当贷款到期时，银行可要求A公司偿还全部金额，也可要求王某偿还全部金额。59 单选题 下列关于商业银行贷款审批要素的表述中，错误的是（ ）。A.贷款币种无须与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源相匹配B.贷款审批人员应分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体C.银行可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出

34、相应的贷后管理要求D.贷款利率的确定应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平正确答案：A 参考解析：贷款币种应尽可能与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配，并充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制。60 单选题 商业银行贷款重组的方式不包括（ ）。A.以资抵债B.债务转为资本C.破产清算D.调整利率正确答案：C 参考解析：目前商业银行的贷款重组方式主要有六种：(1)变更担保条件。(2)调整还款期限。(3)调整利率。(4)借款企业变更。(5)债务转为资本。(6)以资抵债。61 单选题 如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（ ）的同意。A.借款人所

35、属行业主管部门B.中国银保监会C.贷款人D.中国人民银行正确答案：C 参考解析：根据有关规定，将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。62 单选题 就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过（ ）年，在此期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。A.2B.3C.4D.1正确答案：B 参考解析：就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过3年，3年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。63 单选题 现金流量中的现金不包括（ ）。A.活期存款B.长

36、期证券投资C.持有期限短的、流动性强的证券投资D.库存现金正确答案：B 参考解析：现金流量中的现金包括两部分：现金，即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。64 单选题 发达国家银行为公司并购或股权收购等提供债务融资时，选择的主要标准是（ ）。A.收购股权的风险大小B.收购的股权能够提供控制权收益C.公司扩张的需求大小D.银行与公司管理层之间信息沟通情况正确答案：B 参考解析：在发达国家，银行会有选择性地为公司并购或股权收购等提供债务融资，其选择的主要标准是收购的股权能够提供控制权收益，从而形成借款公司

37、部分主营业务。65 单选题 （ ）是指债务人或者第三人将权利依法办理质押登记手续或将权利凭证移交债权人占有，作为债权的担保。A.权利质押B.动产质押C.不动产抵押D.动产抵押正确答案：A 参考解析：权利质押，是指债务人或者第三人将权利依法办理质押登记手续或将权利凭证移交债权人占有，作为债权的担保。66 单选题 借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请（）。A.贷款展期B.贷款延期C.调整还款时间D.贷款期限调整正确答案：A 参考解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展

38、期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。67 单选题 评级的结果可以有多种用途，不包括（ ）。A.应用于客户准入B.应用于资本计量C.应用于不良资产处置与回收D.应用于发放银行利润正确答案：D 参考解析：评级的结果可以有多种用途，包括：应用于客户准入；应用于授信审批及授权；应用于拨备计提；应用于贷款定价；应用于资本计量；应用于绩效考核；应用于风险监测；应用于不良资产处置与回收。68 单选题 下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是（ ）。A.借款需求是公司对资金的需求大于公司的收入B.借款目的主要是指借款的用途C.借款需求是单方面的事情D.长期贷款多用于流动资

39、产正确答案：B 参考解析：借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对资金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。借款需求可能是多方面的。一般来说，长期贷款用于固定资产等非流动资产，短期贷款用于流动资产。69 单选题 某公司年初流动比率为22，速动比率为10，年末流动比率为25，速动比率为08，在其他条件不变的情况下，下列选项中可以解释年初与年末差异的是（ ）。A.存货增加，现金小幅减少B.应付账款增加C.应收账款的收回速度加快D.相对于现金销售，赊销增加正确答案：A 参考解析：流动比率=流动资产流动负债100，速动比率=速动资产流动负债100，速动资产=流动资产-存货-预付账款-

40、待摊费用。年末与年初相比，流动比率升高而速动比率下降，说明流动资产相比增加，速动资产相比减少。存货增加，现金小幅减少可以解释上述差异。70 单选题 以下关于宽限期的说法，正确的是（）。A.宽限期从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间，有时也包括提款期B.在宽限期内银行要收取本息C.不包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间D.在宽限期内还可以本息都不用偿还，而且在此期间不计算利息正确答案：A 参考解析：宽限期是从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间，有时

41、也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期间银行只收取利息，借款人不用还本；或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。71 单选题 （）指借款人不能或不希望按照贷款协议规定的还款计划按时偿付每期应偿付的贷款，由借款人提出申请，经贷款行审查同意，有限期地延长还款期限的行为 。A.提前还款B.贷款展期C.续贷D.一般偿还正确答案：B 参考解析：贷款展期指借款人不能或不希望按照贷款协议规定的还款计划按时偿付每期应偿付的贷款，由借款人提出申请，经贷款行审查同意，有限期地延长还款期限的行为 。同提前还款样，贷款展期也影响了银行原有的资金

42、安排，因此借款人必须提前与银行协商，经银行同意，贷款才可以展期 。72 单选题 自营贷款期限最长不得超过（ ）年，否则应当报中国人民银行备案。A.5B.12C.20D.10正确答案：D 参考解析：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。73 单选题 下列关于抵押物估价的正确说法是（）。A.可以由抵押人自行评估B.可以由债务人自行评估C.可以托具有评估资格的中介机构给予评估D.可以由抵押人委托政府物价部门进行估价正确答案：C 参考解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评

43、估或银行自行评估。74 单选题 商业银行的最高风险管理和决策机构是（ ）。A.股东大会B.监事会C.董事会D.高级经理层正确答案：C 参考解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构。75 单选题 （ ）是指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。A.主权风险B.转移风险C.传染风险D.货币风险正确答案：A 参考解析：主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。76 单选题 关于贷款审批要素的审定要点，下列说法错误的是（ ）。A.审批中应明确给予授信的主体对象B.使用外汇贷款的，还需符合国家外汇管理相关规定C.贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的

44、有关规定D.银行在担保项下对借款人、担保人不必监督正确答案：D 参考解析：银行在担保项下应拥有对借款人、担保人相应的约束力，对保证人或抵(质)押品具有持续监控能力。故D项错误。77 单选题 下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的是（）。A.固定成本占有较大的比例B.规模经济效应明显C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰D.对销售量比较敏感正确答案：C 参考解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。通常情况下，高经营杠杆代表着高风险。这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售也非常敏感。经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着产销量

45、的增加迅速下降。企业成本会随着生产销售的增加被分配到每一个产品中去，这种现象就叫作“规模经济效益”。低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多，当市场竞争激烈时更容易被淘汰。78 单选题 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按（ ）指示到期付款的行为。A.承兑人B.持票人C.出票人D.背书人正确答案：C 参考解析：公司信贷的表外业务主要包括保证、承兑和信用证等。其中，承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。79 单选题 贷款审查事项中，下列选项中不属于非财务因素审查内容的是（ ）。A.生产及其技术分

46、析B.经营环境C.财务报告的审计结论D.行业地位分析正确答案：C 参考解析：主要审查借款人的企业性质、发展沿革、组织架构及公司治理、经营环境，所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产及其技术分析、客户核心竞争能力分析等。80 单选题 投资项目技术可行性分析的核心是（ ）。A.设备分析B.工艺技术方案的分析C.工艺设计方案的分析D.环境影响分析正确答案：B 参考解析：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心。81 多选题 根据项目融资业务指引的规定，项目融资是指符合（）特征的贷款。A.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人B.还款资金来源主要依

47、赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入C.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目D.专指对在建项目的再融资E.借款人包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人正确答案：A,B,C,E 参考解析：项目融资业务指引第三条规定，本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他

48、收入，一般不具备其他还款来源。82 多选题 常规清收包括（）。A.委托第三方清收B.直接追偿C.协商处置抵(质)押物D.依法收贷E.关注类贷款正确答案：A,B,C 参考解析：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。常规清收包括直接追偿、协商处置抵(质)押物、委托第三方清收等方式。83 多选题 关于投资活动的现金流量来源于（）账户的变化。A.有价证券B.固定资产C.无形资产D.长期投资E.长期负债正确答案：A,B,C,D 参考解析：E项属于筹资活动的现金流量。84 多选题 面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“5C”标准包括（ ）。A.品德CharacterB.能力Cap

49、acityC.资本CapitalD.环境ConditionE.抵押Collateral正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：在面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用5C 标准原则，即品德(Character) 、能力 (Capacity) 、资本( Capital) 、抵押( Collateral )和环境( Condition) ，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。85 多选题 关于股权投资，下列说法中正确的有（）。A.最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资B.长期投资属于一种战略投资

50、，风险较大C.长期投资最适当的融资方式是股权性融资D.其属于资产变化引起的借款需求E.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供贷款，就一定要特别关注公司是否会将银行借款用于并购的活动正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资。长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。股权投资属于资产变化引起的借款需求。86 多选题 借款人的全部资金来源于（ ）。A.所有者权益B.流动负债C.长期负债D.流动资产E.非流动

51、资产正确答案：A,B,C 参考解析：借款人的全部资金来源于两个方面：一是借入资金，包括流动负债和长期负债；二是自有资金，即所有者权益。87 多选题 下列关于授信额度的确定流程的描述中，正确的是（ ）。A.商业银行通常是按照先核定集团授信额度、客户授信额度，再办理信贷业务的逻辑顺序开展信贷业务B.通过与借款需求企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求C.进行信用分析以辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素D.进行偿债能力分析，评估客户当前现金流量能否满足债务清偿所需E.初步核定集团(客户)授信总量，在集团成员企业间分配授信额度正确答

52、案：A,B,C,E 参考解析：D项应为：进行偿债能力分析，评估客户未来可获得现金流量能否满足债务清偿所需。88 多选题 处于启动阶段的行业，在销售、利润和现金流方面的特征有（ ）。A.销售：由于价格比较高，销售量很小B.利润：由于销售量很低而成本相对很高，利润为负C.销售：由于价格比较高，销售量很大D.利润：由于销售量很高而成本相对很低，利润为正E.现金流为负正确答案：A,B,E 参考解析：启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：(1)在销售方面，由于价格比较高，销售量很小。(2)在利润方面，因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。(3)在现金流方面，低销售、高投资和快速的资本成长需求造成

53、现金流也为负值。89 多选题 下列市场需求宏观经济分析的指标中属于同步指标的有（ ）。A.失业率B.工商业未还贷款C.股票价格指数D.货币供应量E.国民总收入正确答案：A,E 参考解析：经济指标有三类:一是先行指标，主要有货币供应量、股票价格指数等，这类指标对将来的经济状况提供预示性的信息;二是同步指标，主要包括失业率、国民总收入等，这类指标反映的是国民经济正在发生的情况，并不预示将来的变动;三是滞后指标，主要有银行短期商业贷款利率、工商业未还贷款等90 多选题 根据并购目标企业不同，并购通常可分为（）。A.同行业并购B.跨行业并购C.跨国家并购D.上下游并购E.产业链并购正确答案：A,B,D

54、 参考解析：根据并购目标企业不同，并购通常可分为同行业并购、上下游企业并购和跨行业并购。91 多选题 按照对经济周期变迁的应变程度将行业分为（ ）。A.增长型行业B.周期型行业C.防御型行业D.衰退型行业E.启动型行业正确答案：A,B,C 参考解析：按照对经济周期变迁的应变程度将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防御型行业。92 多选题 当借款人根本不了解自己借款需求的本质原因时，（）。A.无法提供详细的贷款使用计划B.银行无法了解公司的真实借款需求原因C.银行无法了解公司的真实借款需求的期限D.银行无法确定合理的贷款结构E.银行能够更有效地评估风险正确答案：A,B,C,D 参考解析：借

55、款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。有些情况下，借款公司根本不了解自己借款需求的本质原因，因此无法提详细的贷款使用计划。在这种情况下，银行无法了解公司的真实借款需求原因以及借款需求是短期的还是长期的，因此，银行无法确定合理的贷款结构。93 多选题 对于季节性增长借款企业，银行需通过对（ ）分析，判断企业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。A.股东背景B.现金流预测C.固定资产

56、使用率D.销售水平E.营运资本投资正确答案：B,D,E 参考解析：通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以获得如下信息：(1)决定季节性销售模式是否产生季节性借款需求；即公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，季节性销售模式是否使公司产生季节性借款需求。(2)评估营运资本投资需求的时间和金额。(3)决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。94 多选题 “贷放分控”的基本含义包括（）。A.贷放分控指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的B.“贷”是指银行信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环

57、节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节C.“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节D.“贷”是指企业信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节E.“放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节正确答案：A,B,C 参考解析：“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。“贷放分控”中的“贷”是指银行信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷

58、款发放与支付环节。“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。95 多选题 下列关于贷款支付与发放的表述，正确的有（）。A.贷款人应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，适当超额授信B.对单笔资金支付超过项目总投资5或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式C.贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理确定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准D.贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，贷款人不得发放无指定用途的公司贷款E.流动资金贷款不

59、得用于固定资产投资，但可以用于股权投资正确答案：B,C,D 参考解析：贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。A项错误。对单笔金额超过项目总投资5或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。B项正确。贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。C项正确。贷款人不得发放无指定用途的公司贷款。D项正确。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。E项错误。96 多选题

60、 客户评级定性指标有（ ）。A.管理水平B.实质控制人征信C.司法诉讼D.信息透明度E.关联交易正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：客户评级定性指标，除包括借款人的行业特征、市场地位、股东结构、公司治理、经营能力、管理水平、人力资源、生产设备、技术水平、研发投资、绿色环保、品牌商誉、关联交易、信息透明度、融资能力、政府支持等常规内容之外，通常还会涉及银企往来、企业征信、实质控制人征信、工商登记、司法诉讼、税务处罚、媒体新闻等方面信息评价。97 多选题 迈克尔波特教授认为可以用（ ）来描述行业竞争态势。A.行业竞争状况B.客户议价能力C.替代产品或服务的威胁D.潜在竞争者进入的威胁E.供应商