2022年中级商业专业精讲国际货物运输保险单据及实务资料

1、2022 年中级经济师考试备考开头啦,网校经济师频道特殊整理了中级经济师考试商业专业教材的 重点考点,提前把握吧,以备迎接 2022 年中级经济师考试,祝您在网校学习开心！国际货物运输保险单据及实务 新增一海运货物保险单 1.保险单的含义 在国际货物运输保险中,保险单是证明保险合同成立的法律文件,它既反映了保险人与被保险人之 间的权益和义务关系,又是保险人的承保证明；一旦发生承保责任范畴的缺失,它就是被保险人索赔的法律依据；2.海运保险单的分类 1按保险标的不同,可划分为船舶保险单、货物保险单和运费保险单；2按保险价值是否确定,可划分为定值保险单与不定值保险单；3按保险单形式不同,可划分为保险

2、单、保险凭证、暂保单等；保险单俗称 “ 大保单 ”或“ 正式保险单 ” ,是被保险人与保险人之间订立的正式保险合同的书面凭证；保险单是被保险人在保险标的遭受意外 事故而发生缺失时向保险人索赔的主要凭证,同时,也是保险人向被保险人赔偿的主要依据；保险凭证俗称“ 小保单 ”,是保险人签发给被保险人的、用以证明保险合同业已生效的文件,是一种 简化了的保险单,它同保险单具有相同的作用和效力；暂保单是一种暂时性的保险单,待投保人获得船名及起航日期后再通知保险人,换取正式保险单,或者用批单方式加贴在暂保单上；暂保单在其规定的有效期内 3.海运保险单的内容一般为 30 天效力与正式保险单相同；保险单一般包括

3、以下内容：保险人与被保险人名称、保险标的和保险价值、保险金额、保险责任和 除外责任、保险费、保险期间、缺失和争议的处理规定、承保险别及适用条款、检验理赔人或代理人、运输工具等；依据国际保险业的惯例,保险单经被保险人背书后,将伴同被保险货物权益的转移而自动转让给受 让人,事先及事后均不需要通知保险人；二投保 3 个步骤：投保险别挑选、投保金额确定、保险费运算1.投保险别的挑选当被保险人在挑选保险险别时,既要考虑使货物得到充分保证,又要尽量节省保险费的支出,提高 经济效益；挑选适当的险别,需要考虑的因素如下：货物的性质和特点 ;货物的包装 ;运输方式及船舶停靠港口 ;运输季节 ;货物的用途及价值

4、;目的地市场的变化趋势 ;各国贸易习惯；2.保险金额的确定保险金额是被保险人对保险标的的实际投保金额,基础；是保险人对承担保险责任的标准和计收保险费的国际贸易运输货物的保险金额一般是以发票价值为基础确定的；除了进口商品的货价,仍包括运费和保险费,即以 CIF 价值 成本加保险费加运费 作为保险金额；各国保险法及国际贸易惯例一般都规定进出口货物运输保险的保险金额可在 CIF 货价 成本加保险费加运费 基础上适当加成,加成率一般是 10%,但也不是一成不变的；外国商人要求保险加成率提高到 20%或 30%时,应先征得保险公司的同意,并且其保费差额应由国外买方负担；不能直接以CFR 价格 成本加运费

5、 运算保险费,需要先转化为CIF 价格；CIF= CFR/1-1+ 加成率 保险费率 补充： CFR= FOB 离岸价格 + 运费 ;CIF= FOB+ 运费 +保险中国人民保险公司对于进口货物保险就是通过签订预约保险合同办理的；保险金额以进口货物的CIF 价格为准,一般不再加成,即保险金额等于CIF 进口货价；如按CFR 或 FOB 条件进口,就按特约保险费率和平均运费率直接运算保险金额；当按 CFR 进口时：保险金额 =CFR 价格 1+特约保险费率 当按 FOB 进口时：保险金额 =FOB 价格 1+平均运费率 +特约保险费率 3.保险费的运算运算公式为：保险费 =保险金额 保险费率如按

6、 CIF 价格加成投保,就有：保险费 =CIF 1+加成率 保险费率保险费率可分为基本费率和附加保险费率；中国人民保险公司的出口货物保险费率分为一般货物费率和指明货物加费费率,前者适用于全部海运出口的货物,后者只是针对某些易损货物加收的一种附加费率；我国进口货物保险有两种费率表,分别是特约费率表和进出口货物费率表,前者适用于同中国人民保险公司签订有预约保险合同的各进出口公司 同的其他单位；;而后者适用于未同中国人民保险公司签订有预约保险合附加保险费主要包括一般附加险加费、特殊附加险加费、舱面险加费、内陆运输险加费、延长保险 期限加费、转运加费、免赔率增减加费、珍贵物品保险费、国内运输保险费等；

7、三保险索赔与理赔1.保险索赔保险索赔是指当被保险货物遭受缺失后,被保险人应按规定办理索赔手续,向保险人要求赔偿；1保险索赔程序； 包括以下几个方面：缺失通知 ;申请检验 ;提交有关单证,包括正本保险单、运输单据、发票、装箱单和重量单、货损证明、检验报告、索赔清单、海事报告等；2保险索赔中被保险人应履行的义务；实行施救措施,防止或削减缺失 ;向有关责任方索赔,保护保险人的代位追偿权；2.保险理赔保险理赔是指保险人在接到被保险人的缺失通知后,通过对缺失的检验和调查讨论,确定缺失的近 因和程度,并对责任归属进行确定,最终运算保险赔款金额并支付赔款；保险理赔的关键是确定缺失的近因并进一步确定责任；1确

8、定缺失的近因；对货物进行检验时,很重要的一项任务就是确定缺失的缘由；导致运输货物缺失的近因主要有以下几种情形：货物本质缺陷 ; 货物在途缺失,常见的缺失缘由包括水渍、短量和短少等 ; 碰损、破裂；2确定责任；在确定缺失近因之后,保险人应依据保险条款中的保险险别以及保险期限等规定,确 定缺失是否属于承保责任范畴；详细工作包括：确定险别责任；保险单都明确规定了所承保的险别及适用的保险条款,保险人将 以保险条款为依据,确定缺失是否属承保责任；确定保险期限；当确定了险别责任之后,保险人将审 查保险事故是否发生在保险合同的期限内；审查被保险人的义务；被保险人应履行保险合同中规定的 告知、保证和通知等义务

9、 ;否就,保险人将拒赔甚至解除保险合同；3赔偿金额的运算；国际货物运输保险赔偿的范畴通常包括货物缺失和费用缺失等；对于货物缺失可分为全部缺失和部分缺失两种情形,而全部缺失又可分为实际全损和推定全损,部 分缺失又分为单独海损和共同海损；对于全部缺失的赔偿,由于进出口运输货物保险通常都是定值保险,因此保险货物遭受全部缺失时 包括实际全损和推定全损,均以保险单载明的保险金额为准,全额赔付；关于单独海损的赔偿,分为以下几种情形：数量 重量 缺失的赔偿,运算公式为：赔款金额 =保险金额 缺失数量 重量 /保险货物总量 质量缺失的赔偿,运算公式为：赔款金额 =保险金额 货物完好价值-受损后价值 /货物完好价值 完好价值和受损后价值一般以货物抵达目的地时的市场价值为准；在不定值保险的条件下,货物保险价值按起运地发票价值加运费和保险费的总和即 CIF 价值 运算；因此有：赔款金额 =保险金额 按 CIF 价值运算的缺失额 /CIF 价值 规定有免赔率的货物缺失赔偿,运算公式为：保险赔款 =保险金额 实际受损率 -免赔率 对于共同海损牺牲和费用,应由船舶、货物和运费三个主要利