个人理财策划课程教学大纲

1、个人理财策划课程教学大纲课程名称：个人理财策划英文名称：Personal Financial Planning课程编号：x4090081学 时 数：32其中实验（实训）学时数：0 课外学时数：0学 分 数：2适用专业：软件工程（金融信息）一、课程的性质和任务本课程是软件金融本科生的一门选修课。通过课堂讲授和讨论，要求学生掌握个人/家庭在进行理财规划过程中所涉及的基础知识和技能，掌握理财规划工具的选择与使用，培养学生对现实生活的实际应变能力。通过本课程的学习，使学生既具有自身理财策划的技能，将来更好地在社会中生存，又使学生具有相当水平的理财知识和技能，为培养未来的高素质理财人才奠定一定的基础。二

2、、课程教学内容的基本要求、重点和难点1. 个人理财概论 基本要求：熟练掌握个人理财的概念，理解个人理财与投资理财之间的关系，掌握个人理财的主要内容，了解个人理财的标准流程，了解国际个人理财行业的历史、发展和现状，了解中国个人理财业发展的现状。重点：个人理财的主要内容。难点：个人理财的主要内容。2. 货币的时间价值基本要求：掌握单利、复利、年金、现值、终值等一系列经济指标，掌握货币时间价值原理。重点：货币时间价值原理。难点：货币时间价值原理。3. 个人风险管理与保险规划基本要求：掌握风险、风险管理和保险的基本定义以及保险的基本原理，了解与个人有关的保险种类，掌握制定个人保险计划的过程，理解进行个

3、人/家庭保险需求、产品需求及保险金额需求分析的基本方法，了解国内与保险有关的税收优惠政策，了解美国有关保险税收优惠政策。重点：风险管理和保险的基本原理。难点：制定个人保险计划的过程。4. 个人税务筹划基本要求：了解合法的个人税务筹划与违法避税之间的区别，掌握个人税务筹划的原则，了解美国联邦所得税制度，掌握中国个人所得税法中对纳税义务人的规定，掌握中国个人所得税法中关于所得来源的确定原则，了解中国个人所得税法中应税所得的具体项目；了解中国个人所得税法中各种应税所得税的相关规定，了解中国个人所得税法中关于税收优惠的相关规定。重点：个人税务筹划的原则。难点：个人税务筹划的原则。 5. 现金及个人信贷

4、管理基本要求：掌握针对个人/家庭所得或收入的不同来源对家庭收入进行管理，掌握个人/家庭预算的编制与控制，掌握个人/家庭现金流量结构分析，了解提高家庭收入的可能渠道，了解建立个人/家庭紧急备用金的作用、应对能力及其储备形式，了解对个人/家庭进行信贷管理的基本方法。重点：个人/家庭预算的编制与控制。难点：个人/家庭预算的编制与控制。6. 投资规划基本要求：掌握投资的概念和特征，掌握投资规划的流程，了解投资风险的来源，了解风险厌恶、风险中性和风险喜好的含义，掌握固定收益证券、权益性证券、金融信托/基金产品以及金融衍生工具的基本特征及投资分析方法。重点：固定收益证券、股益性证券、金融信托/基金产品以及

5、金融衍生工具的基本特征及投资分析方法。难点：固定收益证券、股益性证券、金融信托/基金产品以及金融衍生工具的投资分析方法。7. 个人/家庭居住与抵押融资规划基本要求：掌握居住规划的主要内容，掌握购房或租房决策的方法，掌握计算自己能承担的房屋总价款的基本方法，掌握首付款规划和筹集的方法，了解抵押贷款的法律概念，掌握住房抵押贷款偿还的精算方法，了解中国的住房抵押贷款市场，了解将房地产作为一种投资的优势和劣势，了解房地产投资的基本方法。重点：计算自己能承担的房屋总价款的基本方法，首付款规划和筹集的方法，住房抵押贷款偿还的精算方法。难点：计算自己能承担的房屋总价款的基本方法，住房抵押贷款偿还的精算方法。

6、8. 教育投资规划基本要求：了解教育投资规划的主要内容，掌握教育投资资金的主要来源，掌握教育投资、尤其是子女教育投资规划的技巧，了解教育投资规划的主要工具。重点：教育投资，尤其是子女教育投资规划的技巧。难点：教育投资，尤其是子女教育投资规划的技巧。9. 退休规划基本要求：理解退休规划的重要性，理解影响退休规划的因素以及退休规划的原则，掌握退休需求的分析方法，掌握养老保险的概念、特点和类型，掌握我国养老保险体系的构成和我国基本养老保险制度的内容，了解企业年金计划的内涵、历史和国外发展现状。重点：我国养老保险体系的构成和我国基本养老保险制度的内容。难点：退休需求的分析方法。10. 遗产规划基本要求

7、：掌握遗产的概念及其法律特征，了解遗产的主要形式，掌握西方国家遗产转移的主要方式，了解西方国家对遗产征税的主要原则，掌握遗产规划的主要目标，掌握遗产规划的主要工具，了解遗产规划的主要内容。重点：遗产规划的主要目标和遗产规划的主要工具。难点：遗产规划的主要工具。三、教学方式及学时分配序号主要内容主要教学方式学时分配辅导答疑比例1个人理财概论讲授2312货币的时间价值讲授2313个人风险管理与保险规划讲授2314个人税务筹划讲授2315现金及个人信贷管理讲授、讨论4316投资规划讲授4317个人/家庭居住与抵押融资规划讲授、讨论8318教育投资规划讲授、讨论4319退休规划讲授23110遗产规划讲授231四、课程其他教学环节要求作业环节要求：认真做好复习，扎实掌握个人理财策划的基础知识，使学生对个人理财策划的相关知识有一个完整的掌握。同时，可结合一些典型案例，锻炼和提高学生对现实问题的分析能力和实际应变能力。五、本课程与其他课程的联系本课程的先修课程是证券投资学、保险学等。先修课程中已涉及内容