财务管理制度-报销制度

1、财务报销制度（试行） 为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，统一公司的报销秩序，现结合公司的具体情况制定本制度。一、借款程序1、出差人员出差需要用款的，必须先填写出差申请单（附表1），1000元以下的（包含1000元）由部门负责人核实、签字后,直接去财务部出纳处借支.1000元以上的，除部门负责人核实外，必须有总经理签字，方可借支。借款人带自己信用卡到财务处刷POS机,财务支付其现金.信用卡业务方面咨询财务部.2、非出差人员因公事需借款的，须填写借款单，由部门负责人核实、签字，企管总监签字后，到出纳处借支。如果超过1000元者，须有总经理签字，方可借支。3、投标保证金借款，借款人必须

2、在借款单上详细注明开标时间等投标的详细信息。未中标者，必须在10个工作日内将所借保证金归还至财务,否则公司将严格追究责任。二、报销程序1、报销人员须将票据按时间顺序粘贴整齐，并填写报账明细（附表2）后，交于部门负责人核实、签字，再由企管总监签字后,到财务部报销或冲抵借条。金额超过5000元,须有总经理批准。2、出差人员的报销费用,差旅费补助须有正规票据（如加油票，交通票，住宿票，餐饮票).未有正规票据的，财务不予报销。出差人员必须在返回后一个月之内签字报销。逾期者，财务不予办理。如果工作原因,确实不能返回，可请同事将其签过字的票据代为转交至财务.3、所有报销票据，贴票前必须查询其真伪性(查询网

3、址附后）,而且符合财务制度的报销规定，财务查出假票者，不予报销且签字部门主管及个人各承担50%责任。特殊情况者，可由领导授权办理。4、借条费用在一个月内没有冲抵情况下,财务有权将其转为应收个人款，从其工资当月工资内扣除。特殊情况者,须由部门负责人授权证明。5、外出参加会议，如果会议统一按排食宿，按会议规定的标准执行，不再给予伙食补助。乘坐火车按规定交通费标准报销。参加会议第一日与最后一日市内交通费实报实销.三、差旅费的补贴标准；1、补贴标准(包含餐饮费、住宿费及出差地市内交通费)职 位一线城市省会城市其他城市销售助理150120100销售经理180150 120 大区经理、区域经理、办事处经理

4、、部门副经理、部门经理200180150销售副总监、销售总监、副总经理250220180注:（1）、出差期间,未发生住宿的,按标准的30报销。 （2)、出差当天12点之前离开的，补助费按1天计算。12点之后离开的,补助费按0.5天计算.出差时间未超过24小时的，按1天计算。(3）、以上标准，超标不补,节约归己.2、交通费标准（1)、销售部门负责人及公司销售总监、副总经理的交通工具费用实报实销.（2）、大区经理、区域经理、办事处经理、部门副经理、部门经理：A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下,实报实销。没有经过批准，不允许乘坐高铁、动车,否则高出普通车票的部门自行承担。（省外出差以火车为主)

5、B、乘坐其他交通工具，费用未超过上述标准的实报实销，费用超过上述标准的，在上述标准上浮20%的范围内实报实销。C、如遇特殊情况，需致电上级领导申请。(3）、其他销售人员A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下，实报实销.没有经过批准，不允许乘坐高铁、动车，否则高出普通车票的部门自行承担.（省外出差以火车为主）B、乘坐其他交通工具，费用未超过上述标准的实报实销，费用超过上述标准的,在上述标准内实报实销。C、如遇特殊情况,需致电上级领导申请。四、报销审批；1、所有人员的票据必须先经本部门负责人审核、签字后,再由企管总监审核签字.2、对于招待费及打的费，需事先申请,否则不予报销3部门负责人对自己签字

6、的费用负有责任，如若出现问题，要承担一定的相关责任。五、为了保证财务工作的正常进行，报销时间定于每周三、六上午12点钟之前，其他时间不予报销。报销的费用将分别于周四、周一的上午12点钟之前，转至个人银行卡账户。（本规定自2012年8月8日起实施)郑州宇动新能源有限公司2012年8月8日签发人：附表1出差申请表出发时间预计返回时间出差事由借款金额人民币大写: （￥: 元）出差人员部门负责人签字： 总经理签字：附表2 报账明细年 月 日序号日期费用类型金额备注合计报账人: 部门负责人： 总经理：借款人 填写借款单部门负责人 核实 签字（2000元以下）总经理 核实 签字（2000元以上）财务部 核准（审查借支