出差管理制度模板

1、6/61目的为保证公司出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，参照国家行政事业单位差旅费管理有关文件精神，结合公司实际情况制定本办法。2 适用范围本制度适用于公司因公出差的全体员工。3 职责3.1各部门负责人对权限范围内的报销凭证进行真实性以及是否符合报销标准进行审查和签字确认，负责本部门员工的财务报销行为按本标准的规定实施；3.2财务部负责办理出差员工差旅费报销事宜，审核应报销凭证的手续、报销的金额符合国家财经法规和本标准规定；负责对经过审核和批准的报销凭证进行财务处理。4 内容4.1为节约费用支出，各部门要严格控制出差人数，明确出差任务和天数，确需出差人员事前必须填写“公差事项审定单”（

2、司机凭派车单），经部门经理、主管副总签字批准后，方可办理借款和报销手续。4.2差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费及公杂费（伙食补助费、市内交通费、通讯费），其中城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，公杂费实行定额包干。现场施工人员在公司提供交通、食宿时，公司仅提供每人每天10元的野外津贴，项目前期不具备交通、食宿条件时，参照出差标准执行。4.3城市间交通费出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。4.3.1出差人员乘坐交通工具的等级见下表：项目火车轮船(不含旅游船)飞机其他交通工具(不含出租汽车)公司副总以上人员软席（软座、软卧

3、）、动车组一等座、高速列车、动车卧铺 二等舱普通舱经济舱凭据报销其他人员硬席（硬座、硬卧）动车组二等座三等舱普通舱经济舱凭据报销4.3.2 出差人员乘坐飞机、火车软卧和动车一等座要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，必须事先在出差报告中提出申请，经主管副总审批后方可报销。4.3.3乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车4小时以上的，或连续乘车超过8小时的，可购同席卧铺票。4.3.4符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐硬座票价的50%给予补助。乘坐动车组的，或可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。4.3.5乘坐飞机，往返机场的交通费、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每

4、次一份)，凭据报销。公司已统一代购人身意外伤害保险费的不再报销。4.3.6出差人员原则上应自行购票，确需订票的，每张订票费不得超过20元，超出部分个人自理。4.3.7出差人员购买超程或超标准票，超程或超标准部分由个人自理，公司不予报销。4.4住宿费公司员工住宿费在出差住宿费限额标准以内凭据报销。4.4.1出差住宿费限额标准见下表：项目市、地级以下地区省会城市、珠三角、长三角、经济特区直辖市公司副总以上凭票报销经理、副经理高工、副高工180240300主管、工程师150200260其他员工1201602004.4.2有同行人员且具备合住条件的必须合住，分别按上述标准的80执行。4.4.3出差人员

5、无住宿费发票，一律不予报销住宿费。4.4.4出差人员实际住宿费开支低于标准，可享受节约金额30的补助。4.5公杂费出差人员的公杂费不分途中和住勤，均按出差自然（日历）天数实行定额包干，公杂费各项补助标准按类别和地区分别如下：类别地区伙食补助市内交通通讯费生活补助合计备注正常出差外地201510451.自带车辆的不发市内交通费，司机市外出差在45元的基础上增加10元的驾驶津贴；2.进行业务招待的，每次扣伙食补助的50%；市属五县0151025常驻外派省内10510251.市内交通补助仅限于工作职能需外出工作的且未配有车辆的人员；2.配有食堂时，取消伙食补助；省外30515504.6因特殊原因交通

6、费、通讯费等由公司主管副总审批后可实报实销，但不再发放同类补助。4.7公司员工出差参加会议或培训，应讲求实效，从严控制，经部门主管同意后须报主管副总批准，方可参加。报销时应提供会议或培训通知。主办单位统一安排食宿的，会议或培训期间的住宿费和公杂费按主办单位会议费规定统一开支，公司仅按规定报销在途期间的住宿费和公杂费等；不统一安排食宿的，会议或培训期间和在途期间的住宿费和公杂费均按照差旅费规定报销。4.8公司车辆出差途中加油的，须由同乘人员或部门领导签字后方可报销。4.9外出培训时间超过一个月的，伙食补助费和公杂费减半发放。4.10公司员工出差期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交

7、通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、不发放公杂费。4.11公司员工出差期间，因非工作需要的游览或参观而开支的费用，均由个人自理。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，应按照有关规定严肃处理。4.12报销差旅费可采用按人报销和按团组报销两种方式，但无论采取那种方式报账，都必须做到车船票从起程到回程形成完整地、连续的循环线路，不得拆开分次报销，原则上也不得与他人相互交叉报销。4.13出差人员必须在返回后7日内到财务部报销并结清借款。逾期报账，必须由本人写出说明，并经部门主管批准。从返回公司后到报账日止超期1个月以上的，按其借款金额月息6计息，增加其借款总

8、额。4.14报销的发票必须业务内容完整，金额计算正确、大小写相符，字迹清晰可辨，并均为复写或专用设备打印，票面上必须开具的内容有：开票日期、单位名称、具体内容、大小写金额以及加盖的财务专用章或者发票专用章；发票粘贴要求:所有的报销票证正面朝上，左上角对齐，鱼鳞式均匀粘贴在“粘贴单”装订线以内，超过封面宽度、长度的要折叠整齐，所有数据不得粘牢难以识别，按票证的类别和时间顺序排列，金额与封面所列的项目相对应。4.15 票据传递与审核要求4.15.1经办人要如实填写报销款项，真实取得原始发票，根据本标准的相关要求粘贴、整理，送部门负责人审核。如以报销业务不真实或虚假的事实，以及取得虚假发票来报销的，除不能报销此业务的发票外还需要承担报销金额以上的罚款，并视情节轻重作出处罚。4.15.2部门负责人是报销手续的第一审核责任人，在收到员工报销发票时需及时对报销事实进行审核，主要审核部门员工报销的出差时间与办理业务是否吻合、招待业务是否必须、以及消费是否铺张浪费等相关事项，如发现报销违规而未尽审核之责时，需承担审核失职之责并处报销违规金额20%的罚款。4.15.3财务相关会计在收到符合报销要求的发票后，要审核发票是否符合报销标准要求、金额计算是否准确、以及对根据发票的内容与其他相关报销人的报销中可以了解到的业务事实进行核