大学材料、低值、易耗品管理办法模板

1、大学材料、低值、易耗品管理方法第一章总那么第一条为了贯彻执行勤俭办学的方针，加强对材料、低值易耗 品的科学管理，既防止断档脱节，又防止积压浪费，做到物尽其 用，保证学校教学、科研工作的顺利进行，根据国家教育部关于高 等学校材料、低值、易耗品（以下简称“物品”）管理方法的有关规 定，结合我校具体情况制定本方法。第二条物品的管理必须贯彻“统一领导、分工管理、专人负 责、合理调节、节约使用”的原那么，对物品的计划、采购、保管、 使用和回收都要有专人负责，做到验收严肃认真，进出手续清楚， 定期核对帐物，经常保持帐帐相符、帐物相符。第三条学校有关部门要配备工作负责，廉洁奉公，并具有一定 业务能力的人员担

2、任物品供应、管理和帐务处理工作。要经常对他 们进行职业道德教育和业务培训，使他们热爱本职工作，不断提高 管理水平，为教学、科研做好技术服务工作。第四条 学校领导及有关部门应经常对全校师生员工进行勤俭节 约、保护公共财物的教育。对于管理工作中成绩显著的人员，应该 表扬与奖励。对工作不负责任或违反制度的失职人员，应该根据情 节轻重及本人对错误认识的程度，给予适应的批评或处分。第二章材料、低值、易耗品的购置第五条本管理方法所称的物品（材料、低值、易耗品）是指包括 教学、科研和行政等各方面使用的不属于固定资产的各类物品。材料：指一次性使用后即消耗或不能复原的物资，如各种金 属、非金属的原材料、燃料、试

3、剂等。低值品：指不够固定资产标准又不属于材料范围的用具设备， 如低值仪器仪表、工具量具、科教器具等。易耗品：指容易破碎或消耗的物资（有的单价可能超过固定资 产低价格界限），如玻璃器皿、元件、零配件等。第六条 物品的购置必须制订计划。学校各学院（所、中心）实验室根据教学、科研的需要应及时向采购供应科提出物品需求计 划，采购供应科汇总后根据库存情况，制定各类物品采购计划。编报物品购置计划时，对名称、规格、数量、用途必须填写清 楚，如因填写错误造成过失，其责任由编报单位负责。第七条采购物品原那么上由设备与实验室管理处（以下简称“设 备处”）采购供应科负责办理，采购人员必须遵守国家有关政策和规 定，熟

4、悉市场供求信息，根据上级领导批准的计划进行工作，努力 争取物优价廉，及时采购，保证供应。各实验室计划外急需的零星、专用物品，在采购供应科同意和 指导下也可自己负责购置，以免影响教学、科研的正常进行。第八条物品入库前必须及时认真组织验收，办理入库手续，对 贵重、稀缺、进口物品，使用部门应指派有经验的人员协助保管人员进行验收。验收中发现数量短缺或质量不合格应立即向供货或运输单位提出，及时办理补、退或索赔手续。第三章 材料、低值品、易耗品的保管第九条 根据集中管理、合理布局、方便领用的原那么，我校设立 各类物品仓库。物品的保管力求科学化，同时做到存放有序、零整 分开，帐物对应，便于收发和检查。第十条

5、 使用单位一般不设库房，但为了方便使用，对常用的和 专用的物品可限量备用，对贵重、稀缺、通用性强的物品要指定专 人管理，登记使用情况。对于机、电、仪等各类低值品，各单位必 须建立帐册，由专人管理。对两用物资应特别加强管理，领用时签 名，各学院（所、中心）要定期核查。第十一条仓库管理人员应努力学习业务，熟悉各类材料的性能 和用途，做好常用物资的主动供应工作。第十二条仓库管理人员要严格执行物品的验收和领用制度，对 不符合要求的物品一律拒绝入库并请示领导，力求妥善解决。使用 单位领用物品必须经院（系）实验室主任批准。各单位在领用材料时，应详细填写材料调拨单（四联单）至采 购供应科材料仓库打印领料单，

6、各仓库按领料单发货。采购供应科 按月将各单位领用材料及金额打印清单后返回院（所、中心）实验 室，以便各单位及时掌握经费使用情况。第十三条 仓库对库存物品，每季度分批自查帐物，每学期核对帐物一次，年底要全面清点，做到帐物相符。对于盘亏的物品应查 明原因填表报设备处和财务处，经领导审批后作为帐务调整依据。第十四条各仓库及各实验室多余和积压物资要造册上报，争取 调拨处理，对于破损、失效、变质的物品应及时办理报废手续。第十五条 采购供应科以及设备处领导要定期抽查在用物品的管 理情况，各院（所、中心）每年对在用物品要作一次全面清查。第十六条 加强金、银等稀贵材料的保管。各单位对金、银等稀 贵材料的领用，

7、必须严格控制，贯彻专项使用、结余缴回的原那么， 防止浪费损失。领用稀贵材料需经院一级领导批准。用后余料必须 及时退回仓库，并办理退料手续，仓库重新登记入帐。第十七条危险化学物品应按XXXX大学危险化学品平安管理 方法领用和管理。第四章帐务管理第十八条 根据集中掌握、分级负责管理的要求，对各部门设置 帐务的要求如下：财务处按“行政事业单位预算会计制度”规定的有关科目 分别设置总帐，并按采购供应科仓库和一级分类目录设置一级分类 帐，对各类物品的增减变化进行金额记录。设备处应设置与财务处对口的一级分类帐进行金额记录， 并设置二级分类分户帐，进行有数量有金额的记录。帐目实行计算 机管理。第十九条学校单据都必须有负责人、制单人和其他有关人员（验收人、发货人）的签章，帐及凭证单据必须妥善保管，不得任 意涂改。第二十条对财务处理手续要求如下：购入和调入的物品，由经手人分别填写验收单办理入库手 续后向财务处报帐。使用单位领、退物品，应分别填写调拨单或退料单。仓库 物品每月的进出数量和金额，记帐员应在每月20日前汇总造表经设 备供应科领导审查后报财务处记帐。报损、报废、调出校外物品，须经保管使用单位领导审批 后，报设备处和财务处