国有企业对外担保管理办法模版

1、Q/CSGPAGE 6PAGE 7 xx有限责任公司担保管理办法PAGE 2目 录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc363547618 1总则 PAGEREF _Toc363547618 h 1 HYPERLINK l _Toc363547619 1.1 目的 PAGEREF _Toc363547619 h 1 HYPERLINK l _Toc363547620 1.2 适用范围 PAGEREF _Toc363547620 h 1 HYPERLINK l _Toc363547621 2规范性引用资料文件 PAGEREF _Toc363547621 h 1 HYP

2、ERLINK l _Toc363547622 3术语和定义 PAGEREF _Toc363547622 h 1 HYPERLINK l _Toc363547623 3.1 担保 PAGEREF _Toc363547623 h 1 HYPERLINK l _Toc363547624 3.2 反担保 PAGEREF _Toc363547624 h 1 HYPERLINK l _Toc363547625 4职责 PAGEREF _Toc363547625 h 1 HYPERLINK l _Toc363547630 5管理内容 PAGEREF _Toc363547630 h 2 HYPERLINK l

3、 _Toc363547631 5.1 管理原则 PAGEREF _Toc363547631 h 3 HYPERLINK l _Toc363547632 5.2 管理的基本要求 PAGEREF _Toc363547632 h 3 HYPERLINK l _Toc363547633 5.3 管理流程 PAGEREF _Toc363547633 h 4 HYPERLINK l _Toc363547634 6附则 PAGEREF _Toc363547634 h 6 HYPERLINK l _Toc363547637 附录A xx有限责任公司担保管理业务流程汇编 PAGEREF _Toc36354763

4、7 h 7 HYPERLINK l _Toc363547638 附录B xx有限责任公司担保管理业务表单汇编 PAGEREF _Toc363547638 h 7 HYPERLINK l _Toc363547639 附录C xx有限责任公司担保申请标准 PAGEREF _Toc363547639 h 7PAGE 6PAGE 7 xx有限责任公司担保管理办法1总则1.1 目的为加强xx有限责任公司（以下简称公司）担保事项的管理，规范担保行为，根据国家法律、法规和公司章程的关于规定，制定本办法。1.2 适用范围本办法适用于公司系统各单位。2规范性引用资料文件中华人民共和国民法典（中华人民共和国主席令

5、xx第50号）国有企业领导人员廉洁从业若干规定（中办发xx26号）3术语和定义3.1 担保指为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的经济行为。担保范围主要指境内外借款担保。3.2 反担保指由债务人向担保人提供抵押或质押，或者由其他人向担保人提供保证、抵押或质押，在担保人因清偿债务人的债务而遭受损失时，由债务人或其他人对担保人进行清偿。3.3 一般保证 指当事人在保证协议中商定，债务人未能履行债务时，由保证人承担保证责任。4职责4.1 公司总部4.1.1 财务部 是公司担保管理的归口管理部门，负责制定公司的担保管理制度，审核批复担保申请，管理担保事项。

6、4.1.2 法律事务部配合财务部的担保管理工作，提供担保关于事项的法律咨询，对我方签署或出具的与担保关于的法律文书进行法律审核，配合处理未涉诉担保纠纷案件，牵头处理涉诉担保纠纷案件。4.1.3 其它相关部门根据本办法，对本部门承办的担保事项提出申请、提交资料文件资料，并对资料文件资料的真实性、合法性和完整性负责；做好担保事项的将来跟踪管理工作。4.2 分、子公司4.2.1 财务部作为本单位担保管理的归口管理部门，负责审核本单位担保申请，管理本单位担保事项。4.2.2 法律部门配合财务部的担保管理工作，提供担保关于事项的法律咨询，对我方签署或出具的与担保关于的法律文书进行法律审核，配合处理未涉诉

7、担保纠纷案件，牵头处理涉诉担保纠纷案件。4.2.3 其它相关部门根据本办法，对本部门承办的担保事项提出申请、提交资料文件资料，并对资料文件资料的真实性、合法性和完整性负责；做好担保事项的将来跟踪管理工作。4.3 分公司所属各单位、各省公司所属子公司参照上级单位相关部门职责执行。5管理内容5.1 管理原则5.1.1 审慎原则担保业务必须坚持审慎原则，依法担保，监控风险，规范运作。各单位提供担保必须经本单位领导班子集体研究，并按本办法规定履行审批手续。5.1.2 预算管理原则5.1.2.1各单位担保纳入年度预算管理，按预算批复监控。各单位应在年度预算报告中，对全年提供担保预算项目、担保方案及担保规

8、模等预算安排做出详细说明。5.1.2.2 各单位年度担保预算方案由本单位财务部组织初步审查后，报本单位全面预算管理委员会审议。5.1.2.3 各单位提供担保应当依照经批准的预算方案执行，严格监控在年度预算幅度内。因特殊情况需要超出预算规定范围的担保事项，应由各单位领导班子集体决策，上报调整担保预算，各单位经公司总部批准后履行预算追加程序，具体参见公司全面预算管理办法。5.1.3 统一管理、分级负责原则担保业务由公司总部统一管理，各单位分级负责。各单位为控股企业提供担保应依据风险程度和反担保人的财务状况、履约能力来确定恰当的反担保方式。5.1.4 按隶属关系担保原则各单位原则上按隶属关系提供担保

9、，非隶属关系的各单位之间相互提供担保的，应上报公司总部审批。公司总部进行融资时，可以要求各单位提供担保。5.1.5 责任追究原则对违反本办法，给公司造成损失的，将按公司关于规定追究责任。5.2 管理的基本要求5.2.1 担保资格/资质5.2.1.1 除公司总部、各分子公司及其所属子公司外，其他单位不具备担保资格/资质。其中分公司在公司总部授权范围内提供担保。5.2.1.2各单位原则上只能为公司系统内相关单位的电网、电源项目xx贷款提供担保，不得为系统外单位和个人提供担保。5.2.1.3 各单位对历史遗留的为系统外单位和个人提供的担保应进行重点清理，实现担保余额的逐年下降。5.2.1.4 各单位

10、应严格监控担保规模，各单位提供的担保金额累计不得超过其上年度经审计的期末净资产的50%；对被投资单位提供的担保额不得超过其股权比例应承担债务的总额；对单个担保申请人提供的担保不得超过担保人上年度经审计的期末净资产的10% 。5.2.2 担保方式：原则上各单位只能提供一般保证担保；若债权人要求提供其他担保方式，可适当采用抵押、质押的担保方式。5.2.3 担保审批权限5.2.3.1 所有担保事项需经审批，具体参见担保管理流程Q/CSG216013-xx/L1。5.2.3.2 如确有必要，对非隶属关系的各单位之间提供担保或为系统外单位提供的担保或对境外融资提供的担保，一律须报公司总部审批；5.2.3

11、.3 各单位已经纳入预算范围内的单笔（或因同一事项）担保金额超过5000万元（含5000万元）或者预算外的担保事项，应报公司总部审批。各分子公司在预算范围内提供的单笔（或因同一事项）担保金额低于5000万元的担保，应及时逐笔上报公司总部备案。5.2.3.4 各分、子公司所属子公司担保事项，应逐笔报分、子公司审批。5.2.4 原则上担保人应要求债务人或第三方提供反担保，并加强对债务人及时、全面履行债务的监督，在担保人承担担保责任后及时对债务人进行追偿，并及时履行反担保协议。5.3 管理流程5.3.1 担保申请和审批业务部门在提出担保申请前须先就担保事项组织法律、财务部等相关部门讨论担保的目的和必

12、要性，详细研究被担保人的经营及财务状况，收集相关资料文件资料，初步评估担保风险。依照担保申请标准的要求向财务部提交相关资料文件资料。法律相关部门配合财务部审核担保资料文件资料的真实性、完整性和合法性，评估担保风险，确保担保条件符合本办法。由财务部撰写申请报告，经本单位集体决策批准后，根据担保管理流程依次上报审批。5.3.2 担保风险管理5.3.2.1 各单位拟接收新单位时，应对被接收单位的担保情况进行统计、分析，评估担保风险，符合清理条件的应在接收前清理完毕，并将关于情况及时上报公司总部。5.3.2.2 被担保人应按担保人要求，定时提供经审计的财务报告。5.3.2.3若有两个以上保证人对同一债

13、务同时或者分别提供保证时，各保证人与债权人应当商定保证份额以降低风险。5.3.3 担保协议管理5.3.3.1 担保申请批准后，各单位应及时订立担保协议，担保协议必须符合协议法等相关法律法规的要求，并按协议管理规定审批并签署。有反担保人的，应在反担保人办理完反担保手续后订立书面反担保协议。反担保协议签署后，担保人方可与债权人签署担保协议。反担保协议视同担保协议管理。5.3.3.2 主协议的修改、变更须经担保人书面同意，并重新签订担保协议，否则担保人不再承担担保责任。5.3.3.3担保协议一经签订，未经担保人书面同意，所担保事项不得转让。5.3.3.4 担保协议的变更、修改、展期，应按本办法5.3

14、.1的要求审批并重新办理。5.3.3.5主协议或担保协议按规定执行完毕后，被担保人应在3个工作日内通知担保人。5.3.3.6 担保协议的解除，应于解除后5个工作日内逐级上报备案，符合重大财务事项报告规定的，应按其规定执行。5.3.3.7 担保与反担保协议的签订、解除和变更管理要求按公司协议管理办法执行。5.3.4 担保登记管理各单位须对每笔担保事项做详细记录，于担保协议签订后3个工作日内填写担保备查簿，并将担保方案、集体决策会议纪要、相关部门审核建议或意见、各级单位批复资料文件、被担保人基本情况等关于资料文件资料专项保管。5.3.5 担保监控管理存在担保事项的单位，其业务部门应会同财务、法律部

15、门，对被担保单位以及担保项目资金使用、财务状况及债务主协议执行情况要定时进行检查，发现问题，及时处理。针对被担保人的特点，建立担保预警机制，并做好以下工作：（1）根据建立的预警机制按季对现存担保情况进行分析，及时了解掌握被担保方的经营和财务状况，分析关键指标，对于异常情况，应积极采取关于措施，降低担保风险，并及时逐级上报情况。（2）如发现被担保方有转移财产逃避债务之嫌疑、债务人或其他连带责任担保人破产或关闭以及因担保事项承担重xx带履约责任或发生民事诉讼、发生索赔损失等问题，应做好风险防控工作，并将相关情况及时报上级财务部门和法律部门。（3）上述担保事项，符合重大财务事项报告规定的，按规定逐级上报。5.3.6 担保情况定时上报各单位应在每季度终了后汇总本单位及下级单位的企业担保情况表及企业担保情况说明书，将截至上一季度末关于被担保人、担保项目、担保金额、担保期限、承担重xx带履约责任、担保清理等情况于季度终了后10天内上报公司总部，确保上报信息准确完整。具体参见担保管理流程xx。5.3.7 担保管理的跟踪评价5.3.7.1 担保管理按关于经营业绩管理规定进行跟踪评价。对其中所列的