SAPFICO总账管理用户培训

1、SAP系统 FI-总账模块目录一、 SAP系统概述三、 SAP_FI系统操作二、 SAP_FI系统概述那威出品必属精品那威出品必属精品 SAP（System , Applications , and Products in Data Processing) 就是 数据处理的系统，应用和产品 SAP是世界上最大的标准业务应用软件供应商和第四大独立软件供应商 全球50多个国家6000多家公司都使用SAP软件，世界500强企业中有80强在使用SAP软件 R/3系统体现了功能性强与技术程度高的完美结合，这也是集成标准软件所必需具有的特征，同时R/3系统还以其高瞻远瞩的信息管理系统为优化业务程序提供正确

2、的业务设施。SAP公司简介SAP系统概述SAP 系统R/3最佳业务实践库FI财务会计CO管理会计AM资产管理PS项目系统WF工作流IS行业方案HR人力资源MM物料管理SD销售分销PP生产计划QM质量管理PM工厂维护业务流程方案多国家多公司全面广泛的实施支持为各种类型的业务而设计完备的功能开放的系统MM物料管理SAP系统概述目录那威出品必属精品那威出品必属精品一、 SAP系统概述三、 SAP_FI系统操作二、 SAP_FI系统概述基础设置固定资产计提折旧业务操作信息查看财务报表|管理报表|查询报表资产购入报告设置会计报表版本设置应收/应付业务清账票据处理凭证冲销业务收款业务发生总账凭证冲销月末结

3、账凭证修改凭证入录组织结构主数据后台配置资产转移资产报废期末处理总体架构SAP_FI系统概述组织结构集团会计科目表会计科目表成本控制范围公司代码业务部门成本控制范围公司代码公司代码业务部门业务部门业务部门SAP_FI系统概述集团公司8集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。资产负债收入费用利润/损失公司公司代码那威出品必属精品那威出品必属精品SAP_FI系统概述公司代码9独立会计实体=公司资产负债收入费用利润/损失公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独立的帐户）。以下示例是公司集团中的一家公司。那威出品必属精品那威出品必属精品SAP_FI系

4、统概述主数据科目主数据总分类帐固定资产供应商主数据主数据：是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的对象：在一段期间内,信息往往保持不变；每个主数据具有单一的名字或数字编号，包括总分类帐、固定资产供应商、客户、物料等等。主数据中包含了不同层面的数据，是业务操作的对象，可以被不同的功能模块所调用。在不同的应用中提供数据来源，结合系统设置实现业务的自动化。例如：资产主数据包含资产名称，地点，数量，资本化日期以及产地、规格等其他一些相关信息。每个资产主数据均应建立在所属资产分类下；资产分类决定了该资产的号码间隔和不同折旧范围内的折旧方法。客户主数据那威出品必属精品那威出品必属精品SAP_

5、FI系统概述业务操作 业务操作是根据实际的业务需求，在对SAP系统完成配置，维护相关的数据之后，在系统中进行业务功能实现的过程。物料主数据凭证 1xxx公司业务组织凭证项目4050会计科目5501010110020101 金额300300那威出品必属精品那威出品必属精品银行主数据总分类帐固定资产供应商主数据客户主数据SAP_FI系统概述 外部会计财务报表 损益表 利润分配表 现金流量表内部会计 资产负债表内部报表 生产 成本 报表 利润 中心 报表 成本 中心 报表作业价格计划SAP_FI系统概述目录那威出品必属精品那威出品必属精品一、 SAP系统概述三、 SAP_FI系统操作二、 SAP_F

6、I系统概述主数据管理-会计科目主数据维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账及原因代码凭证通用业务处理-凭证冲销凭证通用业务处理-凭证查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作主数据的维护SAP_FI系统操作功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习总帐科目主记录维护在会计科目表中在公司代码中公司代码0001会计科目表A会计科目表B集 中 地公司代码0002公司代码0003公司代码0004集团SAP_FI系统操作主数据的维护SAP_FI系统操作功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习会计科目主数据维护培训范例

7、1、创建一个总账会计科目例：在XX电力公司代码下创建一个新的会计科目”生产成本-输配电成本-XX培训”2、修改一个会计科目例：修改新建的会计科目的名称，将其更改为“生产成本-输配电成本-培训费”3、冻结一个会计科目例：将上述会计科目冻结记账4、给会计科目加删除标志 例：将上述会计科目加删除标志SAP_FI系统操作会计科目主数据的维护功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作系统操作 完成该操作的SAP角色 SAP交易代码与操作路径 SAP操作示例财务部门总账科目主数据维护员FS00(会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地)SAP_FI系统操作创建会计科目新

8、建/修改/冻结/删除科目组：对科目的分类科目性质科目名称科目编号公司代码范例1：创建会计科目 事务代码： FS00操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地SAP_FI系统操作创建会计科目该科目的记账货币需要查询明细账的行项目明细账以哪种方式排序对该科目按未清项目进行管理和核算SAP_FI系统操作创建会计科目定义科目在记账时，一些属性是否是“必输/选输/隐藏”,主要用于控制记账该科目默认的预算承诺项目SAP_FI系统操作 修改会计科目范例2：修改会计科目 事务代码： FS00操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地点击修改按钮，则可以进行修改S

9、AP_FI系统操作冻结会计科目冻结范例3：冻结会计科目 事务代码： FS00操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地对建立该科目进行冻结(科目层)对该科目的记账冻结（科目层）对该科目下计划冻结(科目层)对该公司的该科目的记账冻结，其他公司代码仍然可以对该科目记账（公司层）SAP_FI系统操作会计科目加删除标志对该科目进行标记删除(科目表层)删除对公司代码的该科目的标记删除范例4：给会计科目加删除标志 事务代码： FS00操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地SAP_FI系统操作创建总账科目的重点 要检查并确定系统中是否已有所要创建的总账科目

10、主数据要创建的总账科目在系统中是否有同类型的科目（可以参考创建）对要创建的总账科目进行账户组分类分清需要建立总账科目的类别（资产负债类、损益类）科目货币一般都定义成RMB税务类型选择输入，如果要定义税务类型一定要勾选 “允许含不含税过账”统驭科目的类型根据所创建的总账科目类型确定SAP_FI系统操作创建总账科目的重点 在“显示行项目”被勾选后，“排序码”也要维护，从而确定如何排序显示行项目字段状态组根据科目性质选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式，决定对某些字段的控制总账科目的维护只能对所要维护总账科目的主数据进行维护和修改，不可对总账科目的科目代码进行修改在总账科目创建后，总账科目的删除并不是

11、实际意义上的在系统中删除了该总账科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总账科目在公司代码或者科目表中不可以使用SAP_FI系统操作会计主数据管理-会计科目主数据的维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账及原因代码凭证通用业务处理-凭证冲销凭证通用业务处理-凭证查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作凭证暂存及过账功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作凭证暂存、过账暂存凭证：用户未处理完的凭证可以保存为暂存凭证，凭证号码用户可以自定义，事后用户可以调出暂存凭证进行修改并保存记账过账凭证

12、：用户编制完会计分录后，保存记账到XXX公司代码（1900）后生成的正式凭证。SAP_FI系统操作凭证暂存及过账功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作培训范例1、制作一张暂存凭证（事务码F-02)例：在XXX电力公司代码下制作一张暂存凭证 借：生产成本-输配电成本-培训费 保存的凭证号码为操作人员的中文姓名2、过账（事务码F-02)例：调出之前的暂存凭证，完成会计分录后保存记账凭证暂存及过账SAP_FI系统操作凭证暂存及过账功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作凭证暂存及过账 完成该操作的SAP角色 SAP交易代码与操作路径 SAP操作示例财务部

13、门总账会计、应收应付会计、工程会计F-02(会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账） 保存为暂存凭证F-02 调用保存的暂存凭证正式记账SAP_FI系统操作保存为暂存凭证选择保留后未完凭证暂存到系统中范例1：保存暂存凭证事务代码： F-02操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账SAP_FI系统操作获取暂存凭证选择此项获得暂存的凭证范例1：获取暂存凭证 事务代码： F-02操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账SAP_FI系统操作暂存凭证查询选择此项列出所有的暂存凭证范例1：暂存凭证查询 事务代码： FB11操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般

14、过账SAP_FI系统操作凭证记账范例1：凭证记账 事务代码： F-02操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账记账码40代表总账科目借方选择会计科目水电费SAP_FI系统操作栏位名称 说明 户操作和值凭证日期凭证日期是原始凭证的日期2013/03/01过账日期凭证进行过账的具体日期，一般系统默认为当前进行操作的日期2013/03/01过账期间在系统中录入凭证的期间03凭证类型凭证类型的属性，不同的凭证类型屏幕录入的字段不同，凭证类型控制凭证的编码范围SA公司代码财务会计的组织单位，业务发生的单位1900货币系统中使用的货币类型RMB凭证抬头文本凭证摘要付水电费页数输入原始凭证的相

15、关信息，例如原始凭证的张数或是原始凭证的起始编号至截至编号3记账码记账码决定凭证行项目的借贷方向、行项目可选择的会计科目40总账科目记账的会计科目生产成本-输配电成本-其他费用-水电费凭证记账SAP_FI系统操作选择对应的成本中心凭证记账SAP_FI系统操作在凭证明细中双击一行，按列项显示出该行的明细，显示如下：对现金银行科目需要填写涉及现金流量表的原因代码，在此按钮中选择原因代码填写凭证记账SAP_FI系统操作点击“其它数据”，显示如下：按F4键选择原因代码输入完成，按F3键返回上一层凭证记账SAP_FI系统操作原因代码说明1, 省公司与地市公司间内部往来业务，选择相应的原因代码进行区分例如

16、：省公司汇拨生产经营经费给下属公司借：银行存款XX分公司（分公司利润中心） （原因代码A11：经营性现金流入-省公司拨入生产经费 ） 贷：银行存款省公司（省公司本部利润中心）(伙伴利润中心输分公司) （原因代码B22：经营性现金流出-省公司拨付生产经费 ）系统自动分拆：借：内部往来 （省公司本部利润中心） 贷：内部往来 （分公司利润中心）2,现金银行类账务处理，如果影响现金流量表的账务选择相应的原因代码借：银行存款 （分公司利润中心） （原因代码A01：经营性现金流入-电费） 贷：应收账款-应收售电收入-电费 （分公司利润中心）SAP_FI系统操作对输入的会计凭证进行概览性模拟显示，确定凭证输

17、入是否正确菜单-凭证-模拟总分类账 后，显示如下：凭证记账SAP_FI系统操作凭证记账SAP_FI系统操作会计主数据管理-会计科目主数据的维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账凭证通用业务处理-凭证修改及冲销凭证通用业务处理-凭证查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作凭证修改及冲销功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作凭证修改及冲销会计凭证在SAP系统会计凭证一旦记账，除了文本、附件页数、参照、分配字段外，其他不允许修改 SAP_FI系统操作凭证反记账反记账反记账是一种特殊的记账方

18、式，主要用于一些会计核算需要将会计科目发生额记账为红字时使用（SAP不允许直接用负数记账），但它又不同于一般的红字凭证，举例如下： 如需要产生如下会计分录 借：生产成本 -500 SAP 操作 借：应付账款 + 500 反记账贷：应付账款 -500 贷：生产成本 +500 反记账借方红字=贷方分录+反记账贷方红字=借方分录+反记账 SAP_FI系统操作凭证冲销凭证冲销在SAP系统中定义了两种凭证冲销方式： 03:红字冲销，冲销记账日期与原始凭证保持一致 红字冲销的方式是使用反记账的方式，该账务做在当前打开的会计期间 04:红字冲销，可以选择不同的冲销记账日期 红字冲销的方式是使用反记账的方式，

19、该账务做在被冲销凭证的会计期间 SAP_FI系统操作凭证修改及冲销功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作凭证冲销要冲销的凭证编号范例3：凭证冲销事务代码： FB08操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销 冲销的方式0304冲销凭证的过账日期冲销凭证的会计期间冲销前显示凭证内容过账冲销多笔凭证SAP_FI系统操作凭证冲销范例3：凭证冲销事务代码： FB08操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销-冲销前显示 SAP_FI系统操作凭证冲销范例3：凭证批量冲销事务代码： FB08操作路径：会计核

20、算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销-批量冲销先测试运行,再正式运行要冲销的凭证号码范围SAP_FI系统操作凭证冲销范例3：凭证批量冲销事务代码： FB08操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销-批量冲销执行冲销的结果SAP_FI系统操作冲销凭证查看范例3：冲销凭证查询事务代码： FB03操作路径： 会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 显示 反记账标识查询被冲销的凭证SAP_FI系统操作会计主数据管理-会计科目主数据的维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账凭证通用业务处理-凭证修改及冲销凭证通用业务处理-凭证

21、查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作凭证查询及打印功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作凭证查询及打印 1、查询并打印会计凭证：用于查询和打印一般总账的会计凭证 SAP_FI系统操作凭证查询及打印功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作 完成该操作的SAP角色 SAP交易代码与操作路径 SAP操作示例财务部门会计人员FB03 会计核算-财务会计-总分类账-凭证-显示ZFIF0003 会计凭证打印凭证查询及打印SAP_FI系统操作范例1：查询凭证 事务代码：

22、FB03操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-查看凭证查询及打印SAP_FI系统操作范例1：查询凭证 事务代码： FB03操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-查看凭证查询及打印SAP_FI系统操作凭证查询及打印填入查询条件范例3：凭证查询打印事务代码： ZFIF0003SAP_FI系统操作会计主数据管理-会计科目主数据的维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账凭证通用业务处理-凭证修改及冲销凭证通用业务处理-凭证查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作样本凭证功能点及流程介绍培训范例系统操作

23、系统内练习SAP_FI系统操作样本凭证样本凭证样本凭证是指对于一些需要经常重复操作的会计凭证，可以制作为样本凭证，这样只需要修改如文本、金额等会计要素就可完成会计凭证的编制 SAP_FI系统操作样本凭证功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作样本凭证培训范例1、创建样本凭证例：制作一张样本凭证，借：生产成本 贷：银行存款2、查询样本凭证例：查询样本凭证。3、使用样本凭证过账例： 参考上述样本凭证进行凭证过账4、删除样本凭证 例：删除上述样本凭证。SAP_FI系统操作样本凭证功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作系统操作 完成该操作的SAP角色 SA

24、P交易代码与操作路径 SAP操作示例财务部门总账会计、应收应付会计、工程会计等F-01(会计核算-财务会计-总分类账-过账-参考凭证-样本凭证)FBM3(会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-显示)F-02(会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账）F.57(会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-删除)SAP_FI系统操作创建样本凭证输入的为样本凭证，保存后不会占用正式凭证号码段，不会对账务产生影响范例1：创建样本凭证 事务代码： F-01操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-参考凭证-样本凭证SAP_FI系统操作查询样本凭证凭证编号的区间记账日

25、期的区间当前用户创建的凭证范例2：查询样本凭证事务代码： FBM3操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-显示SAP_FI系统操作使用样本凭证记账范例3：使用样本凭证记账事务代码： F-02操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账SAP_FI系统操作使用样本凭证记账样本凭证编号不复制样本凭证的金额有关帮助按F1键SAP_FI系统操作系统实例-使用样本凭证记账敲回车后，显示如下：SAP_FI系统操作删除样本凭证凭证编号的区间公司代码要删除的凭证类型以测试的方式删除，确定无误后，再正式运行范例4：删除样本凭证事务代码： F.57操作路径：会计核算-财务会计-

26、总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-删除SAP_FI系统操作删除样本凭证被删除的样本凭证列表SAP_FI系统操作样本凭证功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作系统内练习练习案例1、创建一张样本凭证；2、查询一张样本凭证；3、使用此样本凭证过账。SAP_FI系统操作会计主数据管理-会计科目主数据的维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账凭证通用业务处理-凭证修改及冲销凭证通用业务处理-凭证查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作科目余额查询功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP

27、_FI系统操作功能点介绍总账余额查询查询总账会计科目的余额及行项目发生额 SAP_FI系统操作科目余额查询功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作科目余额查询培训范例1、查询会计科目余额例：查询所有银行存款科目余额2、按层次汇总查询科目余额SAP_FI系统操作科目余额查询功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作系统操作 完成该操作的SAP角色 SAP交易代码与操作路径 SAP操作示例财务部门相关人员FAGLB03(会计核算-财务会计-总分类账-账户-显示余额)FAGLL03 (会计核算-财务会计-总分类账-账户-显示行项目)S_ALR_8701230

28、1(财务会计-总分类账-信息系统-总账报表(新)-科目余额-一般的-总计和余额-总计和余额) SAP_FI系统操作科目余额查询使用通配符*，可以实现不同科目长度的汇总范例1：查询会计科目余额 事务代码： FAGLB03操作路径： 会计核算-财务会计-总分类账-账户-显示余额SAP_FI系统操作科目余额查询显示明细SAP_FI系统操作科目余额查询详细说明见后图范例2：按层次汇总查询科目余额事务代码： S_ALR_87012301操作路径：财务会计-总分类账-信息系统-总账报表(新)-科目余额-一般的-总计和余额-总计和余额SAP_FI系统操作科目余额查询要统计的会计年度及累计期间会计科目的分层统

29、计方式4:对前4位进行统计6:对前6位进行统计8:对前8位进行统计SAP_FI系统操作科目余额查询会计科目按设定的层级进行分层统计SAP_FI系统操作科目余额查询功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作系统内练习练习案例1、查询所有“1002”开头的科目余额；SAP_FI系统操作会计主数据管理-会计科目主数据的维护凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账凭证通用业务处理-凭证修改及冲销凭证通用业务处理-凭证查询及打印凭证通用业务处理-样本凭证凭证通用业务处理-科目余额及报表查询凭证通用业务处理-总账月结及年结提纲SAP_FI系统操作总账月结及年结功能点及流程介绍培训范例系统操作

30、系统内练习SAP_FI系统操作 总账月结月结：本流程为公司会计作业的框架流程，需要各相关部门的紧密配合才能顺利完成。各部门要及时做好各项准备工作，包括打开下月物料期间、公司会计期间和利润中心会计期间物资部门： 截止当月收发货，确认本期发生的收、发料单录入系统的完整性工程相关部门： 确认当月工程费用发生额，项目成本月底结算设备维修相关部门：工单成本月底结算省公司资产专责： 完成资产的统一折旧 财务部门： 收集和统计各种费用、完成发票校验、通知结账日期等关闭本月物料期间、公司会计期间和利润中心会计期间SAP_FI系统操作 总账年结年结：承接12月份月结流程打开第二年物料期间、公司层会计期间和利润中

31、心会计期间资产年度变更和结转工程项目转固往来余额结转和总账余额结转关闭本年物料期间、公司层会计期间和利润中心会计期间 SAP_FI系统操作总账月结及年结功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作总账月结及年结培训范例1、打开下一期间，关闭当前物料账期间,同时允许对前期记账2、关闭物料账对前一会计期间记账3、开关会计期间4、按利润中心开关会计期间5、年末余额结转SAP_FI系统操作总账月结及年结功能点及流程介绍培训范例系统操作系统内练习SAP_FI系统操作系统操作 完成该操作的SAP角色 SAP交易代码与操作路径 SAP操作示例财务部门总账月结、年结会计MMPV-后勤 - 物料主数据- 其他-结清期间-省公司操作MMRV-后勤 - 物料主数据- 其他-允许对前期记账省公司操作S_ALR_87003642(会计核算-财务会计-总分类账-环境-当前设置-打开和关闭过账期间)-省公司操作S_PEN_05000130(会计核算-财务会计-总分类账-环境-当前设置-根据总账科目分配对象打开和关闭过账期间) - - -地市公司操作FAGLGVTR(会计核算-财务会计-总分类账-期间处理-清算-结转-余额结转(新)SAP_FI系统操作开关会计期间要打开的下一个的物料期间，并关闭当