企业年度关联业务往来报告表客户端使用说明

1、企业年度关联业务往来报告表客户端使用说明PAGE 中国软件与技术服务股份有限公司第 PAGE 52页 共 NUMPAGES 52页20 DATE yy-M-d 22-9-d企业年度关联业务往来报告表客户端使用说明明中国软件件与技术术服务股股份有限限公司20111.03TOC o 1-41.前言言 PAGEREF _Toc226433784 h 51.1.目的 PAGEREF _Toc226433785 h 52.概述述 PAGEREF _Toc226433786 h 62.1.客户端端软件的的运行环环境 PAGEREF _Toc226433787 h 62.1.1.硬硬件要求求 PAGEREF

2、 _Toc226433788 h 62.1.2.软软件要求求 PAGEREF _Toc226433789 h 62.2.开发工工具 PAGEREF _Toc226433790 h 62.3.软件简简介 PAGEREF _Toc226433791 h 63.进入入主界面面 PAGEREF _Toc226433792 h 83.1.安装步步骤 PAGEREF _Toc226433793 h 83.2.汇算清清缴客户户端软件件主界面面 PAGEREF _Toc226433794 h 83.2.1.进进入 PAGEREF _Toc226433795 h 83.2.2.备备份 PAGEREF _Toc2

3、26433796 h 83.2.3.主主界面 PAGEREF _Toc226433797 h 1103.2.4.主主界面操操作说明明 PAGEREF _Toc226433798 h 104.企业业年度关关联业务务往来报报告表 PAGEREF _Toc226433799 h 1114.1.企业年年度关联联业务往往来报告告表填写写界面 PAGEREF _Toc226433800 h 1114.2.企业年年度关联联业务往往来报告告表各项项填写说说明 PAGEREF _Toc226433801 h 1225.填写写项目情情况表 PAGEREF _Toc226433802 h 1135.1.基本操操作说

4、明明 PAGEREF _Toc226433803 h 135.1.1.空空白项、计算行行（列）、校验验项、不不可更改改项、税税务局审审核数 PAGEREF _Toc226433804 h 1135.1.2.填填写项目目情况表表的有关关说明及及约束 PAGEREF _Toc226433805 h 1135.1.3.主主界面与与各填写写界面的的切换 PAGEREF _Toc226433806 h 1145.1.4.保保存数据据 PAGEREF _Toc226433807 h 145.2.关联关关系表（表一） PAGEREF _Toc226433808 h 155.2.1.关关联关系系表填写写界面

5、PAGEREF _Toc226433809 h 1155.2.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433810 h 155.2.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc226433811 h 1665.3.关联交交易汇总总表（表表二） PAGEREF _Toc226433812 h 1175.3.1.关关联交易易汇总表表填写界界面 PAGEREF _Toc226433813 h 1775.3.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433814 h 175.3.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc2

6、26433815 h 1885.4.购销表表（表三三） PAGEREF _Toc226433816 h 2005.4.1.购购销表填填写界面面 PAGEREF _Toc226433817 h 205.4.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433818 h 215.4.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc226433819 h2225.5.劳务表表（表四四） PAGEREF _Toc226433820 h 2335.5.1.劳劳务表填填写界面面 PAGEREF _Toc226433821 h 235.5.2.操操作说明明 PAGEREF _T

7、oc226433822 h 245.5.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc226433823 h 2555.6.无形资资产表（表五） PAGEREF _Toc226433824 h 265.6.1.无形形资产表表填写界界面 PAGEREF _Toc226433825 h 2665.6.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433826 h 265.6.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc226433827 h 2775.7.固定资资产表（表六） PAGEREF _Toc226433828 h 295.7

8、.1.固固定资产产表填写写界面 PAGEREF _Toc226433829 h 2295.7.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433830 h 295.7.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc226433831 h 3005.8.融通资资金表（表七） PAGEREF _Toc226433832 h 325.8.1.融融通资金金表填写写界面 PAGEREF _Toc226433833 h 3325.8.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433834 h 325.8.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGER

9、EF _Toc226433835 h 3335.9.对外投投资情况况表（表表八_11） PAGEREF _Toc226433836 h 335.9.1.对对外投资资情况表表填写界界面 PAGEREF _Toc226433837 h 3335.9.2.操操作说明明 PAGEREF _Toc226433838 h 345.9.3.填填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准） PAGEREF _Toc226433839 h 3555.100.对外外投资情情况表（表八_2） PAGEREF _Toc226433840 h 355.100.1.对外投投资情况况表填写写界面 PAGEREF _Toc22

10、6433841 h 3355.100.2.操作说说明 PAGEREF _Toc226433842 h 3665.100.3.填表说说明（以以税务局局下发的的文件为为准） PAGEREF _Toc226433843 h 3375.111.对外外投资情情况表（表八_3） PAGEREF _Toc226433844 h 375.111.1.对外投投资情况况表填写写界面 PAGEREF _Toc226433845 h 3375.111.2.操作说说明 PAGEREF _Toc226433846 h 3885.111.3.填表说说明（以以税务局局下发的的文件为为准） PAGEREF _Toc226433

11、847 h 3395.122.对外外投资情情况表（表八_4） PAGEREF _Toc226433848 h 395.122.1.对外投投资情况况表填写写界面 PAGEREF _Toc226433849 h 3395.122.2.操作说说明 PAGEREF _Toc226433850 h 4005.122.3.填表说说明（以以税务局局下发的的文件为为准） PAGEREF _Toc226433851 h 4415.133.对外外投资情情况表（表八_5） PAGEREF _Toc226433852 h 415.133.1.对外投投资情况况表填写写界面 PAGEREF _Toc226433853 h

12、 4415.133.2.操作说说明 PAGEREF _Toc226433854 h4225.133.3.填表说说明（以以税务局局下发的的文件为为准） PAGEREF _Toc226433855 h 4435.144.对外外支付款款项情况况表（表表九） PAGEREF _Toc226433856 h 4435.144.1.对外支支付款项项情况表表填写界界面 PAGEREF _Toc226433857 h 4335.144.2.操作说说明 PAGEREF _Toc226433858 h 4445.144.3.填表说说明（以以税务局局下发的的文件为为准） PAGEREF _Toc226433859

13、h 445前言目的根据中中华人民民共和国国企业所所得税法法第四四十三条条规定，企业向向税务机机关报送送年度企企业所得得税纳税税申报表表时，应应当就其其与关联联方之间间的业务务往来，附送年年度关联联业务往往来报告告表。根据特特别纳税税调整管管理规程程的有有关规定定，企业业未按规规定向税税务机关关报送企业年年度关联联业务往往来报告告表的的，由税税务机关关责令限限期改正正，并按按照中中华人民民共和国国税收征征管法第六十十条、第第六十二二条的规规定，可可处20000元元以下的的罚款；情节严严重的，处20000元元以上1100000元以以下的罚罚款。同同时，未未按规定定进行关关联申报报的企业业是税务务机

14、关转转让定价价调查的的选择重重点。概述客户端软软件的运运行环境境硬件要求求PC机（保证光光驱、软软驱可用用）软件要求求操作系统统安装WIINDOOWS998、WWINDDOWSS20000、WWINDDOWSS XPP操作系系统之一一应用软件件系统安装微软软公司的的Miccrossoftt Exxcell(977、20000、XP、20003、220077版本均均可)开发工具具企业关联联业务往往来报告告表（客户户端）的开发发使用MMicrrosooft Exccel 20003版本本软件简介介客户端设设计为EEXCEEL文件件，由企企业基本本情况、企业研研发项目目情况表表构成，并按照照自主研研

15、发、委委托研发发、合作作研发、集中研研发四种种类型分分别填报报。EXCEEL文件件显示中中，灰色色为不可可输入，白色单单元格可可输入我们的软软件具有有以下特特点：直观易懂懂此客户端端软件的的界面包包括主界界面、企企业年度度关联业业务往来来报告表表、关联关关系表（表一）、关联交交易汇总总表（表表二）、购销表表（表三三）、劳劳务表（表四）、无形形资产表表（表五五）、固固定资产产表（表表六）、融通资资金表（表七）、对外外投资情情况表（表八_1）、对外投投资情况况表（表表八_22）、对对外投资资情况表表（表八八_3）、对外外投资情情况表（表八_4）、对外投投资情况况表（表表八_55）、对对外支付付款项

16、情情况表（表九），总共共14张张表。报报表的样样式与实实际报表表取得一一致，使使用户一一目了然然，简单单易懂。即学即会会此客户端端软件操操作方便便，只需需进行最最简单的的录入工工作，点点击鼠标标即可实实现各报报表间的的切换，即使很很少使用用计算机机的用户户也能很很快上手手，即学学即用。自动计算算、审核核此客户端端软件对对报表中中出现的的小计、合计等等计算列列（行），将自自动带出出计算后后的结果果，减少少手工计计算量。对各情情况表之之间存在在校验关关系的数数值进行行审核，并给于于符号或或文字提提示，减减少遗漏漏，便于于检查，提高准准确性。控制提示示功能此客户端端软件对对于填表表进行一一定的控控制

17、，不不可填写写、修改改的空格格进行严严格保护护，不允允许做任任何改动动，如表表头信息息、已填填写好的的项目内内容等；对表各各种填写写的内容容也做了了一定的的控制，如填写写金额的的空格只只允许填填数字，不允许许填写字字母文字字等内容容。这些些我们都都做了有有效的控控制及错错误提示示，提高高填表准准确性。但仍需需操作人人员认真真填写，以免不不必要的的返工。友好的用用户界面面此客户端端软件界界面清晰晰淡雅，用链接接的方式式实现了了各报表表间的切切换，只只需点击击鼠标，即可显显示所需需的报表表。用多多种颜色色区分不不同功能能的空格格，提供供必要的的提示信信息。操操作方便便，提高高效率，便于校校对。进入

18、主界界面安装步骤骤将光盘放放入光驱驱中，双双击“我的电电脑”双击光光盘图标标 看到EExceel文件件“20112年度企企业年度度关联业业务往来来报告表表（客户户端）”；将Exccel文文件“20112年度企企业年度度关联业业务往来来报告表表（客户户端）”拷贝到到桌面上上：具体操作作：用鼠鼠标选中中“20112年度企企业年度度关联业业务往来来报告表表（客户户端）.xlss” 单击击鼠标右右键，选选择“复制”（或用用快捷键键+C） 在桌桌面上单单击鼠标标右键，选择“粘贴”（或用用快捷键键+V）；至此，客客户端软软件安装装完毕。汇算清缴缴客户端端软件主主界面进入用鼠标双双击Exxcell文件“20

19、112年度企企业年度度关联业业务往来来报告表表（客户户端）.xlss”，即可可进入此此客户端端软件的的主界面面。主界面主界面操操作说明明主界面比比较简单单明了，主要是是起索引引的作用用；主界面包包括、，一共14个灰色色按钮；用户用鼠鼠标点击击这些按按钮，即即可切换换到相应应的基本本信息或或报表的的填写界界面。企业年度度关联业业务往来来报告表表企业年度度关联业业务往来来报告表表填写界界面点击主界界面中的的“企业关联联业务往往来报告告表”按钮，即进入入到企业业关联业业务往来来报告表表填报界界面企业年度度关联业业务往来来报告表表各项填填写说明明企业的基基本情况况各项内内容均为为必填项项，填写写说明如

20、如下：1由纳纳税人填填写部分分：（1）“所属年年度”：填写写报告的的关联业业务往来来事项的的所属年年度。（2）“纳税人人名称”：填报报税务登登记证所所载纳税税人的全全称。（3）“纳税人人代码”：填报报税务机机关统一一核发的的纳税人人代码。（4）“法定代代表人”：填写写纳税人人的法定定代表人人姓名。（5）“联系电电话”：填写写纳税人人负责涉涉税事宜宜部门或或人员的的电话号号码。（6）申申报日期期：填写写向税务务机关递递交此关关联业务务往来事事项报告告表的日日期。2由税税务机关关填写部部分：（7）“主管税税务机关关名称”：负责责日常管管理该纳纳税人的的税务机机关名称称。（8）“受理税税务人员员”：

21、受理理此申报报事项的的税务人人员姓名名。（9）“联系电电话”：受理理该申报报事项的的税务部部门的电电话号码码。（10）“受理日日期”：填写写收到纳纳税人此此关联业业务往来来事项报报告表的的日期。填写项目目情况表表基本操作作说明空白项、计算行行（列）、校验验项、不不可更改改项、税税务局审审核数空白项：报表中中的白色色空格，供用户户填写内内容，请务必必手工填填写每个个空格。计算行（列）：报表中中的灰色色行（列列），这这些项存存在计算算关系。系统将将根据计计算关系系自动计计算出结结果。这这些行（列）不不允许用用户进行行修改（特殊说说明处除除外）。不可更改改项：报报表中的的浅灰色色背景的的单元格格，这

22、些些内容是是在实际际报表中中印刷好好的文字字，在软软件系统统中加以以严格控控制，用用户不得得擅自修修改。计计算列（行）的的这些文文字以灰灰色背景景显示。填写项目目情况表表的有关关说明及及约束禁止使用用“复制”、“粘贴”、下拉拉等功能能填写报报表数据据！用“复制”、“粘贴”、下拉拉功能填填写报表表数据，将会改改变所填填空格的的原始设设置，导导致数据据填写有有无、错错误提示示功能失失效等后后果；有关年度度的输入入格式，如：119900，20000；税率的格格式均为为百分数数格式，输入时时只需输输入百分分号%前前的数字字，如112.889%，只需输输入122.899即可，系统自自动带出出%；所有数值

23、值，系统统自动保保留小数数点后两两位小数数；对于汉字字录入，建议使使用标准准的全角角录入方方式，防防止因为为折行显显示错误误而出现现乱字符符。主界面与与各填写写界面的的切换主界面上上点击相相应灰色色按钮，即可切切换到纳纳税人基基本信息息、主表表、附表表；报表（包包括基本本信息、主表、附表）界面上上点击左左上角“回主界界面”的蓝色色粗箭头头，即可可返回主主界面；各报表界界面间的的切换：从任意意一张报报表（包包括主表表和附表表）必须须点击左左上角“回主界界面”的蓝色色粗箭头头，先返返回到主主界面，然后在在主界面面上点击击灰色按按钮，选选择切换换到新的的报表。保存数据据选择菜单单“文件”“保存”或用

24、鼠鼠标点击击工具条条上的保保存图标标为防止数数据因软软件退出出而丢失失，建议议随时进进行文件件保存。如果保存存后退出出软件，则下次次双击“企业关关联业务务往来报报告表.xlss”时，进进入的界界面为上上次保存存时的当当前界面面。也就就是说，如再次次进入软软件时，出现的的不是主主界面，则为正正常现象象，用户户可点击击当前界界面左上上角的回回主界面面箭头，返回到到主界面面。建议用户户经常使使用保存存功能，防止此此表因为为使用上上的不当当而丢失失，造成成不必要要的麻烦烦，当使使用不慎慎造成报报表发生生错误的的时候，请不要要急于保保存报表表，使用用撤销功功能（cctrll+z），撤销销之前的的动作，或

25、者先先关闭此此客户端端，再重重新打开开原来保保存的文文件，即即可恢复复到原来来保存状状态。关联关系系表（表一一）关联关系系表填写界界面下图为775%比比例显示示的关联联关系表表示意图图：操作说明明点击主界界面中的的“关联关关系表（表一）“按钮，进入此此表的填填写界面面。申报数栏栏：用户户填写各各项数值值。用户户用鼠标标单击白白色空格格选中单单元格或或双击空空格出现现闪烁竖竖线的状状态下均均可输入入数值。提示信息息：提示示各表之间间的关系系，即若若此表此项项数据与与某表的的某项数数据存在在等于或或在某种种条件下下等于的的关系，那么当当用鼠标标选中此此空格时时，将会会出现黄黄的背景景的提示示信息。

26、用户可可根据提提示找到到相应的的情况表进进行核对对。填写完毕毕后，保保存，点点击左上上角“回主界界面”蓝色箭箭头，返返回主界界面。填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准）1“纳纳税人识识别号”：填报报关联方方所在国国家或地地区用于于纳税申申报的纳纳税人号号码。2“国国家（地地区）”：填报报关联方方所在国国家或地地区的名名称。3“地地址”：填报关关联企业业注册地地址和实实际经营营管理机机构所在在地地址址或关联联个人住住所。4“关关联关系系类型”：应按按以下关关联关系系标准填填报代码码A、BB、C等等，有多多个关联联关系类类型的应应填报多多个代码码：A一方方直接或或间接持持有另一一方的股股份总

27、和和达到225%或或以上；或者双双方直接接或间接接同为第第三方所所持有股股份达到到25%或以上上。若一一方通过过中间方方对另一一方间接接持有股股份，只只要一方方对中间间方持股股比例达达到255%或以以上，则则一方对对另一方方的持股股比例按按照中间间方对另另一方的的持股比比例计算算； B一方方与另一一方（独独立金融融机构除除外）之之间借贷贷资金占占一方实实收资本本50%或以上上，或者者一方借借贷资金金总额的的10%或以上上是由另另一方（独立金金融机构构除外）担保；C一方方半数以以上的高高级管理理人员（包括董董事会成成员和经经理）或或至少一一名可以以控制董董事会的的董事会会高级成成员是由由另一方方

28、委派，或者双双方半数数以上的的高级管管理人员员（包括括董事会会成员和和经理）或至少少一名可可以控制制董事会会的董事事会高级级成员同同为第三三方委派派；D一方方半数以以上的高高级管理理人员（包括董董事会成成员和经经理）同同时担任任另一方方的高级级管理人人员（包包括董事事会成员员和经理理），或或者一方方至少一一名可以以控制董董事会的的董事会会高级成成员同时时担任另另一方的的董事会会高级成成员；E一方方的生产产经营活活动必须须由另一一方提供供的工业业产权、专有技技术等特特许权才才能正常常进行；F一方方的购买买或销售售活动主主要由另另一方控控制；G一方方接受或或提供劳劳务主要要由另一一方控制制；H一方

29、方对另一一方的生生产经营营、交易易具有实实质控制制、或者者双方在在利益上上具有相相关联的的其它关关系，包包括虽未未达到AA项持股股比例，但一方方与另一一方的主主要持股股方享受受基本相相同的经经济利益益，以及及家族、亲属关关系等。关联交易易汇总表表（表二二）关联交易易汇总表表填写界界面下图为775比比例显示示的关联联交易汇汇总表的报表表示意图图：操作说明明点击主界界面中的的“关联交交易汇总总表（表表二）“按钮，进入此此表的填填写界面面。申报数栏栏：用户户填写各各项金额额。用户户用鼠标标单击白白色空格格选中单单元格或或双击空空格出现现闪烁竖竖线的状状态下均均可输入入数值。提示信息息：提示示各表之之

30、间的关关系，即即若此表表此项数数据与某某表的某某项数据据存在等等于或在在某种条条件下等等于的关关系，那那么当用用鼠标选选中此空空格时，将会出出现黄的的背景的的提示信信息。用用户可根根据提示示找到相相应的情情况表进进行核对对。填写完毕毕后，保保存，点点击左上上角“回主界界面”蓝色箭箭头，返返回主界界面。填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准）1“是是否按要要求准备备了同期期资料：是 否否”：按按有关规规定准备备同期资资料的企企业在“是”方框框内打，否则则在“否”方框框内打。2“免免除准备备同期资资料”：如符符合免除除准备同同期资料料的企业业在方框框内打。3“本本年度是是否签订订成本分分摊协议

31、议：是 否否”：本本年度签签订成本本分摊协协议的企企业在“是”方框框内打，否则则在“否”方框框内打。4本表表为表三三至表七七的汇总总情况表表，除“其他”交易类类型的交交易金额额外，所所有交易易类型的的交易金金额均为为表三至至表七各各表的相相应交易易类型的的交易金金额汇总总数。5第111行“其他”是指除除上述列列举业务务类型以以外的业业务发生生金额。6本表表除“其他”栏次外外，均不不可手动动填报(通过表表间、表表内关系系自动生生成)。7. 表表内关系系第2列第4列列第77列；第3列第2列列/第11列；第5列第4列列/第11列；第6列第4列列/第22列；第8列第7列列/第11列；第9列第7列列/第

32、22列；“合计”行第11列=第第1列11至111行合计计；“合计”行第22列=第第2列11至111行合计计；“合计”行第44列第第4列11至111行合计计；“合计”行第66列第第6列11至111行合计计；“合计”行第77列第第7列11至111行合计计；“合计”行第99列第第9列11至111行合计计；“合计”行第99列第第9列11至111行合计计。8. 表表间关系系1) 材材料（商商品）购购入第11列=表表3购销销表第11项； 材材料（商商品）购购入第44列=表表3购销销表第44项； 材材料（商商品）购购入第77列=表表3购销销表第77项。2) 商商品（材材料）销销售第11列=表表3购销销表第8

33、8项； 商商品（材材料）销销售第44列=表表3购销销表第111项； 商商品（材材料）销销售第77列=表表3购销销表第114项。3) 劳劳务收入入第1列列=表44劳务表表第1项项； 劳劳务收入入第4列列=表44劳务表表第4项项； 劳劳务收入入第7列列=表44劳务表表第7项项。4) 劳劳务支出出第1列列=表44劳务表表第8项项；劳务支出出第4列列=表44劳务表表第111项； 劳劳务支出出第7列列=表44劳务表表第144项。5) 受受让无形形资产第第1列=表5无无形资产产表总计计第1列列； 受受让无形形资产第第4列=表5无无形资产产表总计计第2列列； 受受让无形形资产第第7列=表5无无形资产产表总计

34、计第4列列。6) 出出让无形形资产第第1列=表5无无形资产产表总计计第6列列； 出出让无形形资产第第4列=表5无无形资产产表总计计第7列列； 出出让无形形资产第第7列=表5无无形资产产表总计计第9列列。7) 受受让固定定资产第第1列=表6固固定资产产表总计计第1列列； 受受让固定定资产第第4列=表6固固定资产产表总计计第2列列； 受受让固定定资产第第7列=表6固固定资产产表总计计第4列列。8) 出出让固定定资产第第1列=表6固固定资产产表总计计第6列列； 出出让固定定资产第第4列=表6固固定资产产表总计计第7列列； 出出让固定定资产第第7列=表6固固定资产产表总计计第9列列。9) 融融资应计计

35、利息收收入第44列=表表7融通通资金表表合计11第8列列； 融融资应计计利息收收入第77列=表表7融通通资金表表合计22第8列列； 融融资应计计利息支支出第44列=表表7融通通资金表表合计11第7列列； 融融资应计计利息支支出第77列=表表7融通通资金表表合计22第7列列。购销表（表三）购销表填填写界面面下图为775比比例显示示的购销销表的报表表示意图图：操作说明明点击主界界面中的的“购销表（表三三）”按钮，进入此此表的填填写界面面。申报数栏栏：用户户填写各各项金额额。用户户用鼠标标单击白白色空格格选中单单元格或或双击空空格出现现闪烁竖竖线的状状态下均均可输入入数值。提示信息息：提示示各表之之

36、间的关关系，即即若此表表此项数数据与某某表的某某项数据据存在等等于或在在某种条条件下等等于的关关系，那那么当用用鼠标选选中此空空格时，将会出出现黄的的背景的的提示信信息。用用户可根根据提示示找到相相应的情情况表进进行核对对。填写完毕毕后，保保存，点点击左上上角“回主界界面”蓝色箭箭头，返返回主界界面。填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准）1“总总购销”第1项项“购入总总额”：填报报年度购购入的原原材料、半成品品、材料料（商品品）等有有形资产产的金额额，不包包括固定定资产、工程物物资和低低值易耗耗品。金金额为本本表“总购销销”内第22项“进口购购入”“总购销销”内第55项“国内购购入”。该

37、项项数额填填入表22第1行行第1列列。2“总总购销”第2项项“进口购购入”：填报报通过进进口方式式购进的的原材料料、半成成品、材材料（商商品）等等有形资资产的金金额，不不包括固固定资产产、工程程物资和和低值易易耗品。金额为为本表“总购销销”内第33项“非关联联进口”“总购销销”内第4项“关联进进口”。3“总总购销”第4项项“关联进进口”：填报报通过境境外关联联方进口口购入的的原材料料、半成成品、材材料（商商品）等等有形资资产的金金额，不不包括固固定资产产、工程程物资和和低值易易耗品。该项数数额填入入表2第第1行第第4列。4“总总购销”第5项项“国内购购入”：填报报在本国国境内购购入的原原材料、

38、半成品品、材料料（商品品）等有有形资产产的金额额，不包包括固定定资产、工程物物资和低低值易耗耗品。金金额为本本表“总购销销”内第66项“非关联联购入”“总购销销”内第77项“关联购购入”。5“总总购销”第7项项“关联购购入”：填报报通过国国内关联联方购入入的原材材料、半半成品、材料（商品）等有形形资产的的金额，不包括括固定资资产、工工程物资资和低值值易耗品品。该项项数额填填入表22第1行行第7列列。6“总总购销”第8项项“销售总总额”：填报报年度所所有销售售商品（材料）的金额额。金额额为本表表“总购销销”内第99项“出口销销售”“总购销销”内第112项“国内销销售”。该项项数额填填入表22第2

39、行行第1列列。7“总总购销”第9项项“出口销销售”：填报报年度所所有销往往境外的的商品（材料）的金额额。金额额为本表表“总购销销”内第110项“非关联联出口”“总购销销”内第111项“关联出出口”。8“总总购销”第111项“关联出出口”：填报报年度所所有销往往境外关关联企业业的商品品（材料料）的金金额。该该项数额额填入表表2第22行第44列。9“总总购销”第122项“国内销销售”：填报报年度所所有销售售国内的的商品（材料）的金额额。金额额为本表表“总购销销”内第113项“非关联联销售”“总购销销”内第114项“关联销销售”。10“总购销销”第144项“关联销销售”：填报报年度所所有销售售国内关

40、关联企业业的商品品（材料料）的金金额。该该项数额额填入表表2第22行第77列。11“来料加加工”：填报报年度收收取的加加工费金金额。12“国家（地区）”：填报报境外关关联方或或非关联联方所在在国家或或地区的的名称。13“定价方方法”如填报报“6其其他方法法”，必须须在本表“备注栏栏”中说明明所使用用的具体体方法（不能为为空）。14“三、出出口销售售总额110%以以上的境境外销售售对象及及其交易易：交易易金额”应大于于或等于于“一、总购购销：销售总总额出口销销售（第第9项）”*100%）（允许00.500元误差差）；“四、占占进口采采购总额额10%以上的的境外采采购对象象及其交交易：交交易金额额

41、”应大于于或等于于“一、总购购销：购入总总额进口购购入（第第2项）”*100%）（允许00.500元误差差）。15“一、总购购销：销售总总额出口销销售（第第9项）”值应等等于“二、按按出口贸贸易方式式分类的的出口销销售收入入”各项值值之和。劳务表（表四）劳务表填填写界面面下图为775比比例显示示的劳务务表的报表表示意图图：操作说明明点击主界界面中的的“劳务表表（表四四）“按钮，进入此此表的填填写界面面。申报数栏栏：用户户填写各各项金额额。用户户用鼠标标单击白白色空格格选中单单元格或或双击空空格出现现闪烁竖竖线的状状态下均均可输入入数值。提示信息息：提示示各表之之间的关关系，即即若此表表此项数数

42、据与某某表的某某项数据据存在等等于或在在某种条条件下等等于的关关系，那那么当用用鼠标选选中此空空格时，将会出出现黄的的背景的的提示信信息。用用户可根根据提示示找到相相应的情情况表进进行核对对。填写完毕毕后，保保存，点点击左上上角“回主界界面”蓝色箭箭头，返返回主界界面。填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准）1“境境外劳务务收入”：填报报企业提提供劳务务从境外外取得的的收入； “境外劳劳务支出出”：填报报企业接接受劳务务向境外外支付的的费用。2“总总劳务交交易”中第11项“劳务收收入”金额为为第2项项“境外劳劳务收入入”与第55项“境内劳劳务收入入”数据之之和。该该项数据据填入表表二第三三

43、行“劳务收收入”第一列列。3“总总劳务交交易”中第22项“境外劳劳务收入入”金额为为第3项项“非关联联劳务收收入”与第44项“关联劳劳务收入入”数据之之和。4“总总劳务交交易”中第44项“关联劳劳务收入入”数据填填入表二二第三行行“劳务收收入”第四列列。5“总总劳务交交易”中第55项“境内劳劳务收入入”金额为为第6项项“非关联联劳务收收入”与第77项“关联劳劳务收入入”数据之之和。6“总总劳务交交易”中第77项“关联劳劳务收入入”数据填填入表二二第三行行“劳务收收入”第七列列。7“总总劳务交交易”中第88项“劳务支支出”金额为为第9项项“境外劳劳务支出出”与第112项“境内劳劳务支出出”数据之

44、之和。该该项数据据填入表表二第四四行“劳务支支出”第一列列。8“总总劳务交交易”中第99项“境外劳劳务支出出”金额为为第100项“非关联联劳务支支出”与第111项“关联劳劳务支出出”数据之之和。9“总总劳务交交易”中第111项“关联劳劳务支出出”数据填填入表二二第四行行“劳务支支出”第四列列。10“总劳务务交易”中第112项“境内劳劳务支出出”金额为为第133项“非关联联劳务支支出”与第114项“关联劳劳务支出出”数据之之和。11“总劳务务交易”中第114项“关联劳劳务支出出”数据填填入表二二第四行行“劳务支支出”第七列列。12“二、境外外劳务收收入额占占劳务收收入总额额10%以上的的境外交交

45、易对象象及其交交易：交交易金额额”应大于于或等于于“一、总总劳务交交易：劳劳务收入入（第11项）”*100%）（允许00.500元误差差）；“三、境外外劳务支支出额占占劳务支支出总额额10%以上的的境外交交易对象象及其交交易：交交易金额额”应大于于或等于于“一、总总劳务交交易：劳劳务支出出（第8项）”*100%）（允许00.500元误差差）；13“定价方方法”如填报报“6其其他方法法”，必须须在本表“备注栏栏”中说明明所使用用的具体体方法（不能为为空）。无形资产产表（表表五）无形资产产表填写写界面下图为775比比例显示示的无形形资产表表的报表表示意图图：操作说明明点击主界界面中的的“无形资资产

46、表（表五）“按钮，进入此此表的填填写界面面。申报数栏栏：用户户填写各各项金额额。用户户用鼠标标单击白白色空格格选中单单元格或或双击空空格出现现闪烁竖竖线的状状态下均均可输入入数值。提示信息息：提示示各表之之间的关关系，即即若此表表此项数数据与某某表的某某项数据据存在等等于或在在某种条条件下等等于的关关系，那那么当用用鼠标选选中此空空格时，将会出出现黄的的背景的的提示信信息。用用户可根根据提示示找到相相应的情情况表进进行核对对。填写完毕毕后，保保存，点点击左上上角“回主界界面”蓝色箭箭头，返返回主界界面。填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准）1.第11列“总计”：金额额为本表表第2+3+4

47、4+5列列。2.第22列“从境外外受让无无形资产产关联交交易金额额”：填报报受让无无形资产产使用权权或购买买无形资资产所有有权向境境外关联联方支付付的金额额。3.第33列“从境外外受让无无形资产产非关联联交易金金额”：填报报受让无无形资产产使用权权或购买买无形资资产所有有权向境境外非关关联方支支付的金金额。4.第44列“从境内内受让无无形资产产关联交交易金额额”：填报报受让无无形资产产使用权权或购买买无形资资产所有有权向境境内关联联方支付付的金额额。5.第55列“从境内内受让无无形资产产非关联联交易金金额”：填报报受让无无形资产产使用权权或购买买无形资资产所有有权向境境内非关关联方支支付的金金

48、额。6.第66列“总计”：金额额为本表表第7+8+99+100列。7.第77列“向境外外出让无无形资产产关联交交易金额额”：填报报出让无无形资产产使用权权或出售售无形资资产所有有权向境境外关联联方收取取的金额额。8.第88列“向境外外出让无无形资产产非关联联交易金金额”：填报报出让无无形资产产使用权权或出售售无形资资产所有有权向境境外非关关联方收收取的金金额。9.第99列“向境内内出让无无形资产产关联交交易金额额”：填报报出让无无形资产产使用权权或出售售无形资资产所有有权向境境内关联联方收取取的金额额。10.第第10列列“向境内内出让无无形资产产非关联联交易金金额”：填报报出让无无形资产产使用

49、权权或出售售无形资资产所有有权向境境内非关关联方收收取的金金额。11.第第1行“土地使使用权”：填报报受让土土地使用用权而花花费的使使用费支支出或让让渡土地地使用权权而取得得的使用用费收入入。12.第第2行“专利权权”：填报受让让专利权权而花费费的使用用费支出出或让渡渡专利权权而取得得的使用用费收入入。13.第第3行“非专利利技术”：填报报受让非非专利技技术而花花费的使使用费支支出或让让渡非专专利技术术而取得得的使用用费收入入。14.第第4行“商标权权”：填报报受让商标标权而花花费的使使用费支支出或让让渡商标标权而取取得的使使用费收收入。15.第第5行“著作权权”：填报报受让著著作权而而花费的

50、的使用费费支出或或让渡著作作权而取取得的使使用费收收入。16.第第6行“其他”：填报报在“制造费用用”、“管理费费用”、“营业费用用”会计科科目核算算的、上上述未列列举的其其他受让让无形资资产使用用权而花花费的使使用费支支出或在在“主营业业务收入入”会计科科目核算算的、上上述未列列举的其其他让渡渡无形资产产使用权权而取得的的使用费费收入。17.第第7行为为“其中：”：填报需需要特别别列明的的无形资资产使用用权受让让支出或或出让收收入（是是第6行行“其他”行的补补充）。18.第第8行“合计”：金额额为本表表第1+2+3+4+55+6行行。19.第第9行“专利权权”：填报购买买专利权权所有权权而花

51、费费的支出出或出售售专利权权所有权权而取得得的收入入。20.第第10行“非专利利技术”：填报报购买非非专利技技术所有有权而花花费的支支出或出出售非专专利技术术所有权权而取得得的收入入。21.第第11行“商标权权”：填报报购买商标标权所有有权而花花费的支支出或出出售商标标权所有有权而取取得的收收入。22.第第12行“著作权权”：填报报购买著著作权所所有权而而花费的的支出或或出售著著作权所所有权而而取得的的收入。23.第第13行“其他”：填报报在“无形资资产”会计科科目核算算的、上上述未列列举的其其他购买买无形资资产所有有权而花花费的支支出或在在“营业外外收入”会计科科目核算算的、上上述未列列举的

52、其其他出售售无形资资产所有有权而取取得的收收入。24.第第14行行为“其中：”：填报需需要特别别列明的的无形资资产所有有权受让让支出或或出让收收入（是是第133行“其他”的补充充）25.第第15行“合计”：金额额为本表表第9+10+11+12+13行行。26.第第16行行“总计”：金额额为本表表第8+15行行。该行第11列数额额填入（表二）第5行第1列列，该行行第2列列数额填填入（表表二）第第5行第4列列，该行行第4列列数额填填入（表表二）第第5行第7列列；该行行第6列列数额填填入（表表二）第第6行第1列列，该行行第7列列数额填填入（表表二）第第6行第4列列，该行行第9列列数额填填入（表表二）

53、第第6行第7列列。固定资产产表（表表六）固定资产产表填写写界面下图为775比比例显示示的固定定资产表表的报表表示意图图：操作说明明点击主界界面中的的“固定资资产表（表六）“按钮，进入此此表的填填写界面面。申报数栏栏：用户户填写各各项金额额。用户户用鼠标标单击白白色空格格选中单单元格或或双击空空格出现现闪烁竖竖线的状状态下均均可输入入数值。提示信息息：提示示各表之之间的关关系，即即若此表表此项数数据与某某表的某某项数据据存在等等于或在在某种条条件下等等于的关关系，那那么当用用鼠标选选中此空空格时，将会出出现黄的的背景的的提示信信息。用用户可根根据提示示找到相相应的情情况表进进行核对对。填写完毕毕

54、后，保保存，点点击左上上角“回主界界面”蓝色箭箭头，返返回主界界面。填表说明明（以税税务局下下发的文文件为准准）1.第11列“总计”：金额额为本表表第2+3+44+5列列。2.第22列“从境外外受让固固定资产产关联交交易金额额”：填报报受让固固定资产产使用权权或购买买固定资资产所有有权向境境外关联联方支付付的金额额。3.第33列“从境外外受让固固定资产产非关联联交易金金额”：填报报受让固固定资产产使用权权或购买买固定资资产所有有权向境境外非关关联方支支付的金金额。4.第44列“从境内内受让固固定资产产关联交交易金额额”：填报报受让固固定资产产使用权权或购买买固定资资产所有有权向境境内关联联方支

55、付付的金额额。5.第55列“从境内内受让固固定资产产非关联联交易金金额”：填报报受让固固定资产产使用权权或购买买固定资资产所有有权向境境内非关关联方支支付的金金额。6.第66列“总计”：金额额为本表表第7+8+99+100列。7.第77列“向境外外出让固固定资产产关联交交易金额额”：填报报出让固固定资产产使用权权或出售售固定资资产所有有权向境境外关联联方收取取的金额额。8.第88列“向境外外出让固固定资产产非关联联交易金金额”：填报报出让固固定资产产使用权权或出售售固定资资产所有有权向境境外非关关联方收收取的金金额。9.第99列“向境内内出让固固定资产产关联交交易金额额”：填报报出让固固定资产

56、产使用权权或出售售固定资资产所有有权向境境内关联联方收取取的金额额。10.第第10列列“向境内内出让固固定资产产非关联联交易金金额”：填报报出让固固定资产产使用权权或出售售固定资资产所有有权向境境内非关关联方收收取的金金额。11.第第1行“房屋、建筑物物”：填报报租入房房屋、建建筑物使使用权而而花费的的租金支支出或出出租房屋屋、建筑筑物使用用权而取取得的租租金收入入。12.第第2行“飞机、火车、轮船、机器、机械和和其他生生产设备备”：填报租入入“飞机、火车、轮船、机器、机械和和其他生生产设备备”租金支支出或出出租“飞机、火车、轮船、机器、机械和和其他生生产设备备”使用权权而取得得的租金金收入。

57、13.第第3行“与生产产经营活活动有关关的器具具、工具具、家具具”：填报报租入“与生产产经营活活动有关关的器具具、工具具、家具具”使用权权而花费费的租金金支出或或出租与与生产经经营活动动有关的的器具、工具、家具”使用权权而取得得的租金金收入。14.第第4行“飞机、火车、轮船以以外的运运输工具具”：填报报租入“飞机、火车、轮船以以外的运运输工具具”使用权权而花费费的租金金支出或或出租“飞机、火车、轮船以以外的运运输工具具”使用权权而取得得的租金金收入。 15.第第5行为为“电子设设备”：填报报租入“电子设设备”使用权权而花费费的租金金支出或或出租“电子设设备”使用权权而取得得的租金金收入。16.

58、第第6行为为“其他”：填报报租入“未列入入以上项项目的其其他固定定资产”使用权权而花费费的租金金支出或或出租“未列入入以上项项目的其其他固定定资产”使用权权而取得得的租金金收入。17.第第7行“合计”：金额额为本表表第1+2+3+4+55+6行行。18.第第8行“房屋、建筑物物”：填报报购买房房屋、建建筑物所所有权而而花费的的支出或或出售房房屋、建建筑物所所有权而而取得的的收入。19.第第9行“飞机、火车、轮船、机器、机械和和其他生生产设备备”：填报购买买“飞机、火车、轮船、机器、机械和和其他生生产设备备”所有权权而花费费的支出出或出售售“飞机、火车、轮船、机器、机械和和其他生生产设备备”所有

59、权权而取得得的收入入。20.第第10行“与生产产经营活活动有关关的器具具、工具具、家具具”：填报报购买“与生产产经营活活动有关关的器具具、工具具、家具具”所有权权而花费费的支出出或出售售“与生产产经营活活动有关关的器具具、工具具、家具具”所有权权而取得得的收入入。21.第第11行“飞机、火车、轮船以以外的运运输工具具”：填报报购买“飞机、火车、轮船以以外的运运输工具具”所有权权而花费费的支出出或出售售“飞机、火车、轮船以以外的运运输工具具”所有权权而取得得的收入入。22.第第12行行为“电子设设备”：填报报购买“电子设设备”所有权权而花费费的支出出或出售售“电子设设备”所有权权而取得得的收入入

60、。23.第第13行行为“其他”：填报报购买“未列入入以上项项目的其其他固定定资产”所有权权而花费费的支出出或出售售“未列入入以上项项目的其其他固定定资产”所有权权而取得得的收入入。24.第第14行“合计”：金额额为本表表第9+10+11+12+13行行。25.第第15行行“总计”：金额额为本表表第8+14行行。该行第11列数额额填入（表二）第7行第1列列，该行行第2列列数额填填入（表表二）第第7行第4列列，该行行第4列列数额填填入（表表二）第第7行第7列列；该行行第6列列数额填填入（表表二）第第8行第1列列，该行行第7列列数额填填入（表表二）第第8行第4列列，该行行第9列列数额填填入（表表二）