公司理财规划及风险管理基础知识分析

1、PAGE PAGE 98三级理财规划师2007-201011三级理财规划师考试标准 分值比例卷一：职职业道德德 理论知知识卷二：专专业技能能职业标准准要求试卷专业教材材现金规划划5分消费支出出规划15分职业道德德5分试卷上为为25分分。自动折算算为100分。教育规划划10分风险管理理和保险险规划20分基础知识识专业教材材基础知识识70分试卷上为为1000分。自动折算算为900分。投资规划划25分现金规划划3分退休养老老规划15分消费支出出规划5分财产分配配与传承承规划10分教育规划划3分风险管理理和保险险规划4分投资规划划4分退休养老老规划3分财产分配配与传承承规划3分合计100分分合计100

2、分分助理理财财规划师师（三级级）标准准职业功能能工作内容容能力要求求相关知识识一、现金规划（一）分分析客户户现金需需求1能够够估算客客户现金金需求2能够够编制现现金流量量表1现金金需求的的决定因因素2银行行卡的基基本知识识（二）制制定现金金规划方方案1能够够选择现现金管理理工具2能够够制定现现金规划划方案二、消费支出规划（一）制制定住房房消费方方案1能够够分析客客户的住住房消费费需求2能够够选择支支付方式式3能够够根据因因素变化化调整支支付方案案1贷款款方式基基本知识识2还款款方式基基本知识识3住房房消费相相关税费费及保险险费职业功能能工作内容容能力要求求相关知识识二、消费支出规划（一）制制定

3、住房房消费方方案4能够够向客户户提供相相关咨询询服务4住房房消费相相关法律律规定（二）制制定汽车车消费方方案1能够够分析客客户的汽汽车消费费需求2能够够选择支支付方式式和贷款款机构3能够够根据因因素变化化调整支支付方案案1汽车车金融公公司贷款款基本知知识2汽车车消费相相关税费费（三）制制定消费费信贷方方案1能够够分析客客户的消消费信贷贷需求2能够够帮助客客户擅用用信用卡卡及其他他消费信信贷方式式消费信贷贷的基本本知识三、教育规划（一）分分析教育育需求1能够够收集客客户的教教育需求求信息2能够够分析教教育费用用的变动动趋势3能够够估算教教育费用用1国内内高等教教育体系系和相关关费用知知识2教育育

4、储蓄、教育贷贷款等教教育费用用贷款等等教育费费用准备备方式职业功能能工作内容容能力要求求相关知识识三、教育规划（二）制制定教育育规划方方案1能够够选择教教育费用用准备方方式及工工具2能够够制定并并根据因因素变化化调整教教育规划划方案3教育育信托、教育保保险的基基本知识识四、风险管理和保险规划（一）收收集信息息1能够够收集客客户相关关人身信信息2能够够收集客客户相关关财产（含责任任）信息息3能够够分析客客户的静静态风险险管理需需求1个人人/家庭庭面临的的主要风风险2保险险基本原原理3人身身保险基基本知识识4财产产保险基基本知识识5责任任保险基基本知识识6保险险合同基基本知识识（二）提提供咨询询服

5、务1能够够向客户户介绍不不同保险险产品2能够够向客户户解释保保险合同同条款3能够够准备投投保单等等相关文文件五、投资规划（一）收收集信息息1能够够收集客客户风险险偏好信信息2能够够收集客客户现有有投资组组合信息息风险偏好好基本知知识职业功能能工作内容容能力要求求相关知识识五、投资规划（一）收收集信息息3能够够收集客客户投资资需求相相关信息息4能够够收集投投资环境境相关信信息风险偏好好基本知知识（二）提提供咨询询服务1能够够向客户户介绍基基本投资资工具的的功能和和特点2能够够向客户户介绍各各种投资资工具的的操作流流程1股票票基本知知识2债劵劵基本知知识3基金金基本知知识4资金金信托基基本知识识5

6、外汇汇投资基基本知识识6证劵劵交易基基本知识识六、退休养老规划（一）收收集信息息1能够够收集客客户职业业生涯规规划信息息2能够够收集客客户退休休后生活活质量期期望信息息1社会会保障基基本知识识职业功能能工作内容容能力要求求相关知识识六、退休养老规划（一）收收集信息息3能够够收集客客户现有有退休养养老准备备的信息息2雇员员福利与与企业年年金基本本知识3企业业养老保保险基本本知识（二）提提供咨询询服务1能够够向客户户介绍社社会保障障制度基基本内容容2能够够向客户户介绍企企业年金金基本内内容3能够够向客户户介绍商商业养老老保险基基本内容容七、财产分配与传承规划 （一）收集信信息1能够够收集客客户家庭

7、庭构成信信息2能够够编制简简单财产产清单3能够够识别客客户的财财产分配配和传承承意愿1家庭庭成员关关系相关关法律规规定2财产产分类的的基本知知识3财产产个人所所有相关关法律规规定4财产产共有相相关法律律规定（二）提提供咨询询服务1能够够向客户户介绍个个人/家家庭财产产归属基基本法律律规定2能够够准备相相关文件件2007711年年三级理理财规划划师考题题07111各章节节所占分分值分析析卷一：职职业道德德 理论知知识职业道德德职业道德德全部内内容25试卷上共共计：225分试卷上为为25分分。自动折算算为100分。基础知识识理财规划划基础8试卷上共共计：772分试卷上为为1000分。自动折算算为9

8、00分。财务与会会计4宏观经济济分析9金融基础础13税收基础础11理财规划划法律基基础10理财计算算基础9理财规划划师的工工作流程程和工作作要求8专业教材材现金规划划1试卷上共共计：220分消费支出出规划2教育规划划1风险管理理和保险险规划5投资规划划3退休养老老规划3财产分配配与传承承规划3合计10+990=1100分分卷二：专专业技能能专业教材材现金规划划3试卷上共共计：1100分分消费支出出规划17教育规划划10风险管理理和保险险规划23投资规划划28退休养老老规划15财产分配配与传承承规划14合计100分分20077年111月三级级理财规规划师卷册一：职业道道德理论论知识第一部分分职业

9、道道德(第第1225题，共255道题)该部分分均为选选择题，每题均均有四个个备选项项，其中中单项选选择题只只有一个个选项是是正确的的，多项项选择题题有两个个或两个个以上选选项是正正确的。请根据据题意的的内容和和要求答答题，并并在答题题卡上将将所选答答案的相相应字母母涂黑。错选，少选、多选，则该题题均不得得分。(一)单单项选择择题(第第188题) 1、关关于道德德评价，正确的的说法是是()。(A)每每个人都都能对他他人进行行道德评评价，但但不能做做自我道道德评价价(B)道道德评价价是一种种主观判判断，没没有客观观依据和和标准(C)领领导对员员工的道道德评价价具有权权威性(D)道道德评价价的关键键

10、是看其其行为是是否符合合社会道道德规范范 2、关关于“德”和“才”的关系系，正确确的说法法是()。(A)在在市场经经济社会会，“才”比“德”重要(B)“才”决定了了一个人人贡献的的大小，所以“才”比“德”重要(C)“德”者，“才”之帅也也(D)有有“德”之人必必然是有有“才”之人，因而“德”重于“才” 3、关于售售后服务务，正确确的做法法是()。(A)客客户未对对售出商商品提出出意见，表明商商品不存存在问题题(B)由由于产品品质量问问题导致致客户使使用不便便，要亲亲自登门门致歉(C)商商品既已已售出，概不更更换(D)维维护自身身形象，拒绝投投诉者登登门 4、职职业道德德的特征征是()。(A)内

11、内容上的的持续变变动性(B)范范围上的的相对有有限性(C)形形式上的的普遍单单调性(D)执执行中的的权威强强制性5、可持持续发展展的理念念所蕴涵涵的道德德要求是是()。(A)代代际公平平(B)艰苦奋奋斗(CC)团结结协作(D)科科技为本本6、我国国社会主主义道德德建设的的基本原原则是()。(A)享享乐主义义(B)集体主主义(CC)拜金金主义(D)利利己主义义7、关于于团结互互助，员员工正确确的做法法是()。(A)只只要员工工工作上上有困难难，立即即放下自自己手头头工作去去帮助解解决(B)任任何时候候都要大大公无私私、不计计报酬地地支持别别人的发发展(C)工工作时，要多为为同事着着想，多多为同事

12、事提供便便利条件件(D)利利人才能能利己，为了自自身利益益，要积积极鼓励励团结互互助8、对于于顾客的的询问，员工符符合职业业用语规规范要求求的回答答是()。(A)“不知道道”(B)“这事不不归我不不管”(C)“我帮你你打听一一下”(D)“问别人人去吧”(二)多多项选择择题(第第916题题) 9、下列列做法中中，合乎乎举止得得体要求求的是()。(A)不不忍让挑挑剔的顾顾客(BB)情绪绪镇静，有条不不紊(C)把把握分寸寸，不做做出格的的事情(D)不不轻浮10、关关于爱岗岗敬业，正确的的理解是是()。(A)只只要兢兢兢业业干干下去，就可能能热爱这这项工作作(B)只只有干自自己所喜喜爱的职职业，才才能

13、发挥挥出自己己的聪明明才智，(C)不不论干什什么工作作，只要要充满热热情，专专心致志志，就能能够不断断进步(D)无无论做什什么事情情，都应应该肩负负起自己己的职责责11、关关于诚实实守信，正确的的说法是是()。(A)诚诚实是守守信的心心理基础础，守信信是诚实实的外在在表现(B)守守信是判判断诚实实与否的的重要判判断依据据和标准准(C)诚诚实是绝绝对的，没有对对象性(D)当当对方的的表现违违背诚实实要求时时，自身身的守信信是不当当行为12、关关于企业业形象，正确的的理解是是()。(A)企企业信誉誉是企业业形象的的本质。(B)提提高产品品质量和和服务质质量是树树立企业业形象的的核心(C)企企业整体

14、体形象由由企业员员工个人人形象积积累而成成(D)企企业形象象对员工工个人发发展产生生重要影影响13、下下列说法法中，合合乎办事事公道要要求的是是()。(A)办办事公道道主要是是对当权权者的要要求(B)要要做到办办事公道道就必须须不讲任任何人情情(C)倡倡导办事事公道是是构建和和谐型社社会的内内在需要要(D)办办事公道道就是站站在公正正立场上上，对当当事双方方按同一一个标准准办事14、下下列做法法中，符符合节俭俭要求的的是()。(A)某某公司以以自助餐餐的方式式宴请客客户，节节省丁开开支(B)某某公司规规定，员员工上厕厕所时间间一律不不得超过过5分钟钟(C)某某公司要要求员工工，纸张张用完正正面

15、，需需用背面面作草纸纸(D)某某工厂规规定，厂厂房内自自然光线线充足时时，要关关闭电灯灯15、关关于职业业纪律，正确的的看法是是()。(A)职职业纪律律是由少少数人制制定并强强制多数数人遵守守的职业业规范(B)职职业纪律律是员工工维护自自身正当当权益的的基本保保障(C)每每一个从从业人员员在开始始工作之之前，均均应明确确职业纪纪律的要要求(D)职职业纪律律是职业业道德的的重要内内容16、关关于创新新，正确确的理解解是()。(A)没没有创新新的民族族是没有有希望的的民族(B)没没有创新新意识和和效果的的员工，一定不不是合格格的员工工(C)创创新的本本质是突突破旧韵韵思维定定势(D)改改变产品品的

16、形式式不属于于创新的的范畴二、职业业道德个个人表现现部分(第177255题)答题指导导；该部分分均为选选择题，每题均均有四个个备选项项，您只只能根据据自己的的实际状状况选择择其中一一个选项项作为您您的答案案。请在答答题卡上上将所选选择答案案的相应应字母涂涂黑。17、你你的一位位朋友表表示要向向你提出出在他看看来十分分中肯的的批评意意见你你刚刚听听他说了了几句话话，就知知道他是是把事情情搞错了了，你会会()。(A)当当即告诉诉这位朋朋友，批批评人要要讲事实实依据(B)警警告这位位朋友，下次再再发生这这样的事事情，自自己就不不再把他他当朋友友(C)打打断他的的话，井井耐心告告诉他事事情的本本采面目

17、目(D)听听他说完完话，再再把自己己所了解解的情况况讲给他他听18、某某电视台台播放了了这样一一则新闻闻：一家家小饭馆馆用纸箱箱做包子子陷料，赚取顾顾客钱财财后经有有关部门门查实，这则新新闻纯虚虚构你你的感受受是( )。(A)电电视台根根本靠不不住，以以后再也也不相信信电视新新闻了(B)电电视台管管理不严严，发生生这样的的事情十十分遗憾憾(C)政政府主管管机构应应严肃惩惩处制造造虚假新新闻的当当事人(D)小小饭馆包包子陷料料存在问问题，以以后再也也不吃包包子了19、如如果你和和同事为为了一点点小事闹闹矛盾，双方都都感觉很很别扭，你一般般会( )。(A)想想办法与与对方沟沟通(BB)等对对方来找

18、找自己沟沟通（C)让让时间来来慢慢化化解矛盾盾(D)这样的的朋友不不值得交交往20、近近几年，全国房房价上涨涨过快，关于买买房，你你认为( )。(A)这这辈子无无论如何何也买不不起房子子了(B)如如果能贷贷款买房房，那么么，就通通过贷款款买房，先住上上再说(C)虽虽然买房房困难很很多，但但总得想想办法给给自己安安个家(D)不不再想买买房这事事了21、某某公司因因管理松松散，不不时发生生员工迟迟到早退退等现象象，如果果要你来来当这家家公司的的经理，你将首首要做的的事情是是( )。(A)处处罚违规规违纪的的员工 (B)有有赏有罚罚(C)自自己带头头做出表表率 (D)表扬奖奖励工作作表现好好的员工工

19、22、如如果你经经过深思思熟虑想想出了一一项非常常好的经经营方案案，但你你提出了了几次，这项方方案也没没有被管管理层采采纳，你你会( )。(A)以以后再也也不提这这样的意意见或建建议了(B)继继续找机机会与上上司沟通通，直到到上司能能够理解解自己的的想法为为止(C)认认为上司司听不进进别人的的意见、建议，会影响响自己的的前途(D)想想想可能能自己曾曾经在什什么地方方得罪过过上司23、同同事小王王发现你你在工作作中的一一点小小小纰漏并并及时指指出来，而同事事小张认认为这样样的事情情司空见见惯，根根本就不不是问题题，你会会( )。(A)认认为小王王大惊小小怪，故故作严肃肃，不放放在心上上(B)认认

20、为小张张做人做做事宽宏宏大度(C)按按照小王王指出来来的加以以改正(D)认认为小张张的做法法会纵容容自己的的缺点24、公公司经营营不景气气，准备备裁减人人员，你你认为应应该被裁裁减的人人员是()。(A)年年老体弱弱的人员员 (BB)女员员工(C)行行政人员员 (DD)消极极怠工25、单单位组织织联欢会会，大家家或者唱唱歌或者者跳舞，你既不不会唱歌歌，也不不会跳舞舞，并且且你压根根就不喜喜欢这样样的场合合，这时时你会( )。(A)悄悄悄地离离开会场场 (B)为为照顾大大家的情情绪，随随便地表表演一个个节目(C)静静静地待待在某个个角落里里，等着着活动结结束(D)附附和着别别人的歌歌舞，打打个节拍

21、拍第二部分分 理论论知识(261255题，共共1000道题，满分为为1000分)一、单项项选择题题(266855题，每每题1分分，共660分。每小题题只有一一个最恰恰当的答答案，请请在答题题卡上将将所选答答案的相相应字母母涂黑)26、以以下理财财规划项项目中，( )最具备备防御性性。 (A)风险管管理与保保险规划划 (BB)税收收筹划 (C)退休养养老规划划 (DD)财产产分配与与传承规规划27、有有关理财财规划的的理解，以下叙叙述中( )是是正确的的。 (A)进行理理财规划划，就可可以实现现自己的的梦想 (B)理财规规划是针针对富裕裕人群设设计的财财富管理理方案 (C)理财规规划是一一生的规

22、规划，涵涵盖各个个生命阶阶段 (D)理财规规划是全全方位的的规划，因此规规划一次次即可28、客客户家庭庭类型不不同，承承担风险险的能力力不同，理财核核心策略略也不尽尽相同。对于有有一定经经济实力力且负担担不重的的中年家家庭来讲讲，理财财规划选选择的核核心策略略应该为为( )。 (A)积极进进攻 (BB)攻守守兼备，进攻为为主 (C)防守为为主，适适当稳健健投资 (D)严防死死守，绝绝不投资资29、关关于风险险承受能能力，以以下叙述述正确的的是( )。 (A)实现理理财目标标的弹性性越大，风险承承受能力力越强 (B)年龄越越大，风风险承受受能力越越强 (C)资金需需动用时时间离现现在越近近，风险

23、险承受能能力越强强 (D)结余比比率越高高，风险险承受能能力越强强30、有有关编制制家庭财财务报表表的叙述述中，错错误的是是( )。 (A)不考虑虑房价变变动，家家庭自用用住房一一般应以以原值减减折旧后后的金额额填列 (B)进行消消费通常常会减少少资产 (C)股票、基金等等金融资资产价值值波动较较大，因因此一般般以历史史成本填填列 (D)家庭会会计报表表也要遵遵循基本本的会计计等式31、苗苗小小以以6的的年利率率从银行行贷款2200，0000元投资资于某个个寿命为为10年年的项目目，则该该项目每每年至少少应该收收回( )元才才不至于于亏损。 (A)15,1744 (BB)200,0000 (C

24、)27,1744 (DD)422,344732、以以下事项项中，不不能使净净资产增增加的是是( )。 (A)所持有有的股票票升值 (B)获得一一笔遗产产 (C)以银行行存款提提前还贷贷 (D)房地产产市场持持续上涨涨，家庭庭住宅估估值上升升33、某某上市公公司有比比行业平平均水平平更高的的存货周周转率，这意味味着( )。 (A)该公司司的应收收账款周周转速度度比其他他公司更更快 (B)从短期期来看，该公司司比其他他公司更更能避免免破产 (C)该公司司的产品品很可能能比其他他公司的的产品更更受市场场欢迎 (D)该公司司比其他他公司市市盈率更更高34、以以下各项项指标中中， ( )可以用用来反映映

25、上市公公司偿债债能力。 (A)资产收收益率 (B)股东权权益周转转率 (C)已获利利息倍数数 (D)权权益乘数数35，下下列对巴巴塞尔协协议的说说法中正正确的是是( )。 (A)巴塞尔尔协议是是对银行行业、证证券业和和保险业业的一个个管理协协议(B)巴巴塞尔协协议是联联合国组组织签订订的 (C)巴塞尔尔协议每每个国家家都必须须遵守，否则将将受到处处罚 (D)巴塞尔尔协议中中规定的的资本充充足率因因不同的的机构而而不一样样36、假假设银行行的法定定存款准准备金比比率为112，如果银银行的存存款准备备金总额额为1亿亿元，则则存款总总额（ ）。（A)II122亿元(B)00122亿元（C)88333

26、亿元 （DD)614亿亿元37、下下列关于于政府信信用创造造的说法法不正确确的是()。(A)政政府参与与信用创创造的主主要途径径是发行行国债(B)政政府发行行国债，发售对对象为居居民和企企业，然然后政府府将资金金存入中中央银行行，将造造成信用用紧缩(C)政政府发行行国债，发售对对象为居居民和企企业，然然后政府府将资金金存入商商业银行行，对信信用没有有影响(D)政政府发行行国债，如果都都被中央央银行购购买，将将对信用用没有影影响38、企企业资金金成本指指的是企企业筹集集和使用用资金必必须支付付的各种种费用，包括用用资费用用和筹资资费用，下列属属于用资资费用的的是()。(A)股股利(BB)证券券发

27、行费费(C)借借款手续续费(DD)佣金金39、下下列不属属于外汇汇的是()(A)英英国国债债(B)美元(C)德德国债券券(D)中国银银行发行行的QDDII产产品40、实实际GDDP是衡衡量一定定时期内内经济社社会实际际物品和和劳务产产出的指指标，实实际GDDP的增增加是由由于()。(A)物物价水平平上升(B)最最终产品品与劳务务增加(C)失失业率上上升(DD)存在在温和的的通货膨膨胀41，中中央银行行通过控控制货币币供给量量来调节节利率，进而影影响投资资和整个个经济以以达到一一定经济济目标的的行为就就是货币币政策，以下不不属于运运用货币币政策工工具的是是()。(A)提提高再贴贴现利率率(B)降

28、低法法定准备备金率(C)提提供优惠惠利率(D)发发行国债债42、长长期的总总供给曲曲线又称称为古典典总供给给曲线，在古典典总供给给理论的的假定下下长期供供给曲线线是()。(A)向向右上方方倾斜(B)向向右下方方倾斜(C)一一条垂直直线(DD)一条条水平线线43、从从国民经经济统计计的角度度看，生生产出来来但没有有卖出的的产品应应该作为为()处处理，这这样使从从生产角角度统计计的GDDP和从从支出角角度统计计的GDDP相一一致。(A)存存货投资资(B)固定资资产投资资(C)消消费支出出(D)政府购购买44、我我国对通通货膨胀胀的测量量通常采采用()为主要要指标，(A)批批发物价价指数(B)消消费

29、者价价格指数数(C)居居民生活活费用指指数(DD)物价价平减指指数45、同同一作品品再出版版和发表表时，以以预付稿稿酬或分分次支付付稿酬等等形式取取得的稿稿酬收入入，应()纳税。(A)按按取得次次数(BB)按每每月取得得的稿酬酬合并为为一次(C)分分阶段计计算为一一次(DD)合并并计算为为一次46、个个人将其其所得通通过中国国境内的的社会团团体、国国家机关关向教育育和其他他社会公公益事业业以及遭遭受严重重自然灾灾害的地地区、贫贫困地区区捐赠，捐赠额额未超过过纳税义义务人申申报的应应纳税所所得额的的()的部分分可以从从其应纳纳税所得得额中扣扣除。(A)550(B)660(C)330(D)4404

30、7、个个人取得得的应纳纳税所得得，包括括现金、实物和和有价证证券，所所得为有有价证券券的，由由主管税税务机关关根据票票面价格格和()核定应应纳税所所得额。(A)估估计价格格(B)约定价价格(C)合合同价格格(D)市场价价格48、某某高校李李老师某某月获得得稿费220,0000元元，则其其就这笔笔稿费需需要缴纳纳的个人人所得税税的数额额为()。(A)22,2440元(B)44,2000元(C)55,2000元(D)33,2220元49、某某公司有有一职员员王先生生于20006年年3月领领取工资资5,0000元元，则他他当月工工资薪金金应缴纳纳的个人人所得税税为()。(A)3385元元(B)300

31、0元(C)4400元元(D)4155元50、某某高校教教师为某某公司提提供劳务务，得劳劳务报酬酬20,0000元，则则其需要要缴纳的的个人所所得税额额为()。(A)33,5000(B)3,2200元元(C)44,5000元(D)44,2000元51、保保险合同同是()约定保保险权利利义务关关系的协协议。(A)保保险人与与被保险险人(BB)保险险人与投投保人(C)保保险人与与受益人人(D)保险人人与代理理人52、风风险无处处不在，风险()。(A)是是不可度度量的(B)只只有损失失没有收收益(C)是是未来结结果的不不确定性性(D)是个人人损失的的不确定定性53、保保险人的的权利主主要是()，主主要

32、义务务是()。(A)获获取保险险，金缴缴纳保费费(B)收缴保保费，给给付保险险金(C)出出具保单单，给付付保险金金(D)设计保保单，给给付保险险金54、风风险的特特征不包包括()。(A)客客观性(B)普普遍性(C)不不确定性性(D)发展性性55、理理财规划划师在为为客户制制定理财财方案时时，往往往需要假假定投资资资产的的未采合合理报酬酬率，报报酬率的的设定与与()无因果果关系。(A)资资金可运运用期间间的长短短(B)实现理理财规划划目标额额度的弹弹性大小小(C)该该类投资资产品过过去的投投资绩效效(D)客户的的性别56、理理财服务务机构在在与客户户签订理理财规划划服务合合同时，通常要要签订“解

33、决争争议条款款”，“解决争争议条款款”通常不不包括()。(A)双双方协商商条款(B)仲仲裁条款款(C)违违约责任任条款(D)法法律适用用条款57、理理财规划划人员在在收集客客户信息息、设定定理财目目标与期期望时，以下()并非非必要的的过程。(A)推推定客户户目前财财务状况况(B)请第三三者提供供客户征征信数据据(C)测测定客户户风险承承受度(D)协协助客户户设定理理财目标标与期望望58、以以下()属于个个人(家家庭)贬贬值性资资产。(A)房房屋(BB)珠宝宝首饰(C)集集邮册(D)汽汽车59、我我国民法法调整的的是()的财产产关系和和人身关关系。(A)公公民之间间(B)法人之之间(C)平平等主

34、体体之间(D)所所有60、杜杜某是为为律师，有一子子小刚。杜某将将两万美美金交给给张某，委托张张某以小小刚的名名义开立立帐户用用来买卖卖金融产产品，由由张某进进行管理理、交易易，并提提取帐户户收益的的10%作为报报酬，收收益用来来作为小小刚的创创业基金金。请问问，这是是一种()行为为。(A)信信托(BB)代理理(C)行行纪(DD)委托托61、可可撤销的的合同，当事人人应当自自()起起一年内内行使撤撤销权。(A)订订立合同同之日(B)合合同生效效之日(C)合合同成立立之日(D)知知道或应应当知道道撤销事事由之日日62、甲甲订立遗遗嘱将自自己的55万元存存款留给给侄女。甲行使使的是所所有权中中的(

35、)。(A)占占有权(B)使使用权(C)用用益权(D)处处分权63、何何某以个个人财产产设立一一独资企企业，后后何某因因病去世世，其继继承人均均表示不不愿经营营该企业业，企业业面临解解散，则则由()进行清清算。(A)全全体继承承人组织织(B)全全体债权权人组织织(C)债债权人中中请人民民法院指指定的清清算人组组织(D)全全体继承承人组织织或者债债权人申申请人民民法院指指定的清清算人组组织64、张张某没有有兄弟姐姐妹，母母亲多年年前去世世。去年年，父亲亲也因病病去世，没有立立遗嘱，留下一一套房子子。张某某通过()方法法获得该该房子的的所有权权。(A)继继受取得得(B)原始取取得(C)赠赠与取得得(

36、D)添附取取得65、张张某欲订订立一份份遗嘱。()可可以作为为张某的的遗赠人人。(A)张张某所在在的单位位(B)张某的的女儿(C)张张某的侄侄女(DD)张某某的妹妹妹66、以以下关于于继承权权放弃的的说法，()正正确。(A)继继承人应应当在继继承开始始后2个个月内作作出放弃弃继承的的表示。(B)继继承人可可以用口口头方式式表示放放弃继承承。(C)继继承人没没有表示示是否放放弃继承承的，视视为放弃弃继承。(D)遗遗赠人也也可以放放弃继承承权67、下下列()不属于于现金等等价物。(A)活活期储蓄蓄(B)货币市市场基金金(C)七七天通知知存款(D)国国债68、关关于定活活两便储储蓄，下下列说法法不正

37、确确的是()。(A)存存期不满满3个月月，按活活期计息息(B)存存期满33个月不不满半年年，按33个月定定期存款款打六折折计息(C)存存期满66个月不不满一年年，按半半年定期期存款打打六折计计息(D)存存期一年年以上，无论如如何一律律按半年年计息69、教教育支出出根据对对象不同同可以分分为()。a未来教教育支出出b个人人教育支支出c子子女教育育支出dd大学教教育支出出e目前前教育支支出(A)aae(BB)bcc(C)bbcd(D)aade70、教教育规划划中，最最主要的的教育费费用来源源是()。(A)政政府资助助(B)客户自自身收入入(C)奖奖学金(D)勤勤工助学学收入71、现现金规划划是为满

38、满足个人人或家庭庭短期需需求，从从而进行行日常现现金及现现金等价价物和短短期融资资的管理理活动。现金规规划需要要考虑的的因素不不包括()(A)客客户对金金融资产产流动性性的要求求(B)客客户收入入和支出出的稳定定程度(C)持持有现金金及现金金等价物物的机会会成本(D)财财产分配配与传承承的考虑虑72、按按照国家家最新规规定，购购房者与与房地产产开发商商签订商品房房买卖合合同时时，按照照购销金金额的万万分之五五缴纳印印花税。李先生生从房地地产商处处购得住住房，价价款为550万元元，则其其应该缴缴纳的印印花税为为()。(A)225元(B)2250元元、(C)22,5000元(D)225,0000元

39、元73、欧欧阳先生生与商业业银行签签订住房房贷款合合同，贷贷款300万元，则签订订合同双双方共需需缴纳的的印花税税为()。(A)115元(B)330元(C)1150元元(D)3000元74、刘刘先生购购买自用用普通住住房一套套，房款款共800万元，贷款440万元元。按照照国家规规定，刘刘先生取取得房屋屋产权需需要缴纳纳契税。当地契契税的一一般规定定是税率率3，于自用用普通住住宅减半半征收。则刘先先生需要要缴纳契契税()。(A)112,0000元元(B)24,0000元(C)116,8800元元(D)6,0000元元75、张张女士今今年购买买住房一一套，从从银行贷贷款355万元，贷款时时间155

40、年，贷贷款利率率为6，采取取等额本本息法偿偿还房屋屋贷款，每月的的还款额额为()。(A)22,9553元(B)22,9335元(C)33,7113元(D)33,3331元76、我我国的城城镇职工工基本养养老保险险是国家家和社会会根据一一定的法法律和法法规，为为解决劳劳动者在在达到国国家规定定的解除除劳动义义务的劳劳动年龄龄界限，或因年年老丧失失劳动能能力退出出劳动岗岗位后的的基本生生活而建建立的一一种()制度。(A)社社会救济济(B)财政拨拨款(C)社社会福利利(D)社会保保险77、对对于养老老保险，张先生生最熟悉悉的就是是常听人人说单位位给缴纳纳了保险险费，并并且每次次发工资资的时候候还说已

41、已经扣除除了包括括养老保保险在内内的各种种费用，但他却却不清楚楚到底这这笔费用用是谁缴缴纳的。理财规规划师应应指出，我国社社会养老老保险的的主要缴缴付人是是()。(A)政政府民政政(B)中央财财政(C)企企业和个个人(DD)企业业78、下下列图形形中最能能直接反反映变量量随着时时间的变变化而发发生变化化的趋势势的是()。(A)直直方图(B)KK线图(C)饼饼状图(D)散散点图79、下下列图形形中最能能直接反反映不同同变量在在总量中中的占比比关系的的是( )。(A)直直方图(B)K线图图(C)饼饼状图(D)敝点图图80、算算术平均均数、中中位数、众数在在日常生生活中应应用较多多，为了了解2000

42、6年年中国基基金市场场开放式式基金中中大部分分基金的的收益水水平，应应参考基基金收益益率统计计指标中中的()。(A)算算术平均均数(B)中位数数(C)众众数(D)算数平平均数、中位数数、众数数均可81、如如果市场场上一共共有3000只基基金，其其中五星星级基金金有300只，投投资者任任意从这这3000只基金金里挑选选2只进进行投资资，则任任意挑选选的这两两只基金金都是五五星级基基金的概概率为()。(A)00.01100(B)0.000900(C)00.20000(D)0.00097782、投投资者持持有两只只股票，市值分分别是1180万万和200万，当当天股票票大涨，该投资资者持有有的两只只股

43、票涨涨幅分别别为4和100，则则李先生生当天的的平均收收益率为为()。(A)66.322(B)7(C)44.6(D)1483、股股票投资资风险较较大，而而风险又又可以分分为系统统风险和和非系统统风险，下列风风险中属属于非系系统风险险的是()。(A)利利率风险险(B)汇率风风险(C)政政策风险险(D)财务风风险84，远远期外汇汇交易的的报价方方式中，直接给给出远期期汇率实实际汇价价的报价价方法称称为（)。(A)直直接报价价法(B)间接报报价法(C)名名义报价价法(D)实际报报价法85，关关于信托托财产的的说法不不正确的的是()。(A)信信托财产产可以是是资金(B)信信托财产产可以是是委托人人的某

44、项项知识产产权(C)信信托财产产一定要要是委托托人合法法的财产产(D)信信托成立立后，信信托财产产的所有有权仍属属于委托托人，只只是受益益权发生生了转移移二、多项项选择题题(8661115题，每小题题1分，共300分。每每题有多多个答案案正确，请在答答题卡上上将所选选答案的的相应字字母涂黑黑。错选选，少选选、多选选，均不不得分)86、下下列对各各个国际际组织的的描述正正确的有有()。(A)世世界银行行主要业业务是向向发展中中国家提提供长期期生产性性贷款(B)国国际货币币基金组组织的主主要业务务是向成成员国政政府提供供贷款(C)国国际开发发协会主主要是为为最不发发达国家家提供更更为优惠惠的贷款款

45、，减轻轻其国际际收支负负担(D)国国际金融融公司主主要是专专门对成成员国私私人企业业的新建建、改建建和扩建建等项目目提供资资金(E)国国际清算算银行主主要促进进各国中中央银行行之间的的合作87、巴巴塞尔协协议的三三大支柱柱分别是是()。(A)净净资产收收益率(B)市市盈率，(C)市市场纪律律(D)资本充充足率(E)监监管部门门的监管管88、下下列对中中央银行行在外汇汇市场进进行干预预的相关关说法中中正确的的有()。(A)冲冲销干预预是一种种消极的的管理方方式，中中央银行行不需要要采取任任何措施施(B)在在浮动汇汇率制度度下，非非冲销干干预调整整汇率的的目的很很难达到到(C)资资本流动动性越强强

46、，非冲冲销干预预的效果果越弱(D)冲冲销干预预的目的的是使本本币供应应量不变变(E)无无论资本本是否完完全流动动，货币币供应量量变化对对经济的的影响都都是相同同的89、对对投资者者来讲，对上市市公司财财务报告告加以分分析十分分必要，分析公公司的资资产负债债表，可可以得出出()。(A)公公司的财财务状况况如何(B)公公司生产产经营规规模的大大小及能能力的强强弱(C)资资本结构构是否合合理(D)公公司近一一年的经经营成果果(E)公公司的短短期偿债债能力90、家家庭财务务会计和和企业财财务会计计不同，下列关关于家庭庭财务会会计的理理解中()正确。(A)家家庭财务务会计一一般也要要坚持一一贯性原原则(

47、B)家家庭财务务会计一一般都以以权责发发生制作作为记账账基础(C)以以分期付付款形式式用信用用卡进行行大额耐耐用消费费晶消费费，会同同时增加加资产和和负债(D)如如果对家家庭资产产负债表表的期初初数和期期末数进进行对比比，则期期初期末末净资产产的差应应等于当当期结余余(E)家家庭财务务报表信信息一般般不公开开91、下下列理财财规划师师执业过过程中应应注意事事项的描描述，正正确的有有()。(A)对对于不同同的客户户理财规规划师应应制定不不同的理理财方案案(B)理理财规划划师不应应向客户户承诺收收益(C)作作为一名名合格尽尽责的理理财规划划师，应应该具备备资深的的专业素素养，每每年保证证一定时时间

48、的继继续教育育(D)理理财规划划方案制制定过程程中，理理财规划划师应充充分与客客户进行行沟通，但客户户不需亲亲自参与与方案的的修改，因为毕毕竟客户户不够专专业(E)理理财规划划师不得得泄漏在在执业过过程中知知悉的客客户信息息，除非非取得客客户明确确同意92、关关于理财财规划的的具体目目标，以以下说法法中正确确的有()。(A)短短期资金金需求可可用现金金来满足足，预期期的现金金支出只只能通过过股票投投资来满满足(B)通通过完备备的风险险保障可可以使客客户免于于发生意意外事件件(C)合合理的纳纳税安排排可以减减少或延延缓税负负支出（D)由由于老年年时收入入能力下下降，因因此有必必要在青青壮年时时期

49、进行行财务规规划(E)通通过消费费支出规规划，可可以使消消费支出出合理，家庭收收支结构构大体平平衡93、以以下对于于女教育育规划的的理解，()正确。(A)教教育规划划最终方方案的确确立是在在理财规规划师对对客户家家庭财务务状况、承受风风险能力力及子女女教育目目标都明明确的前前提下进进行的(B)确确定客户户子女教教育目标标应考虑虑不同大大学的收收费情况况(C)应应在保证证家庭日日常开支支的前提提下尽量量多地准准备教育育金(D)子子女的资资质对教教育规划划也很重重要(E)如如果希望望子女出出国留学学，汇率率问题不不可不考考虑94、理理财规划划师在协协助客户户制定理理财目标标时，应应提醒客客户注意意

50、()。(A)理理财目标标必须具具有现实实性(B)理理财目标标以改善善客户财财务状况况并使之之更加合合理为主主旨(C)理理财目标标要有明明确具体体的时间间(D)理理财目标标要有明明确具体体的地点点(E)理理财目标标要有明明确具体体的金额额95、理理财规划划服务合合同的条条款一般般包括()。(A)当当事人条条款(BB)当事事人权利利与义务务条款(C)委委托事项项条款、理财服服务费用用条款(D)陈陈述与保保证条款款(E)违违约责任任及争议议解决条条款96、下下列属于于扩张性性货币政政策的有有()。(A)降降低再贴贴现率(B)央央行买入入国债(C)降降低法定定准备金金率 (D)降低税税率（E)扩扩大财

51、政政支出97、下下列属于于财政政政策的有有()。(A)发发行国债债(B)发行央央行票据据(C)变变动法定定准备金金率(DD)公开开市场业业务(E)变变动税率率98、宏宏观经济济政策的的目标有有()。(A)充充分就业业(B)物价稳稳定(C)经经济持续续稳定增增长(DD)国际际收支平平衡(E)失失业率为为零99、对对税收制制度的分分类可以以按照不不同的标标志和依依据进行行，其中中以课税税对象的的性质为为标志对对税制进进行分类类是世界界各国普普遍采用用的分类类方式。根据这这一分类类标志，我国现现行税制制大致可可以分为为()等等几个类类别。(A)流流转税类类(B)所得税税类(C)资资源财产产税类(D)

52、目目的行为为税类(E)进进出口关关税100、下列个个人所得得需要征征收个人人所得税税的有()。(A)劳劳务报酬酬所得(B)个个体工商商户的所所得(C)股股息、红红利所得得(D)财产租租赁所得得(E)偶偶然所得得101、从世界界各国看看，所得得税类主主要包括括()几几种。(A)企企业所得得税(BB)个人人所得税税(C)社社会保险险税(DD)城市市维护建建设税(E)车车船使用用税102、个人所所得税制制度按照照课征方方法的不不同可以以分为()。(A)分分类所得得税制(B)综综合所得得税制(C)混混合所得得税制(D)全全额所得得税制(E)部部分所得得税制103、债的发发生主要要基于()等原原因。(A

53、)无无因管理理(B)行为事事实(C)合合同(DD)侵权权行为(E)不不当得利利104、()为为专利权权的客体体。(A)发发明(BB)实用用新型(C)动动植物的的生产方方法(DD)外观观设计(E)科科学发现现105、抵押权权属于()。(A)自自物权(B)他他物权(C)担担保物权权(D)用益物物权(E)所所有权106、以下()情形形中，夫夫妻财产产约定无无效。(A)赵赵某夫妇妇当着亲亲戚朋友友的面口口头对夫夫妻财产产的归属属作了约约定(B)周周某和妻妻子王某某约定周周某婚前前购买的的一套住住房为王王某所有有(C)小小明(男男)和小小丽在结结婚之前前订立书书面的夫夫妻财产产协议(D)刘刘某(男男)在

54、妻妻子出车车祸住院院昏迷期期间，书书立了一一份将家家庭23的财财产转到到妻子名名下的夫夫妻财产产协议，并压上上妻子的的手印(E)甲甲(男)和乙(女)未未办理结结婚手续续，以夫夫妻名义义生活在在一起，并签订订了夫妻妻财产协协议107、使用等等额本金金还款方方法，开开始时每每月还款款额比等等额本息息还款要要高，但但随着时时间推移移，还款款负担会会逐渐减减轻。理理财规划划师应给给()推推荐等额额本金还还款法()。(A)目目前收入入较高但但预计将将来收入入会减少少的人群群(B)收收入和支支出都很很稳定的的公务员员(C)初初期还款款能力较较强，并并希望在在还款初初期归还还较多款款项来减减少利息息支出的的

55、人(D)面面临退休休的人(E)父父母条件件较好的的大学生生108、20006年以以前我国国企业职职工基本本养老保保险制度度显现出出一些与与社会经经济发展展不相适适应的问问题，这这些问题题主要体体现在()。(A)养养老保险险覆盖范范围不够够广泛，大量城城镇个体体工商户户和灵活活就业人人员还没没有参保保(B)养养老保险险个人账账户没有有做实，未能真真正实现现现收现现付的制制度模式式(C)养养老金计计发办法法不尽合合理，缺缺乏参保保缴费的的激励约约束机制制（D)虽虽然基本本养老金金调整机机制已经经非常健健全，但但是养老老金总体体水平还还不高(E)统统筹层次次比较低低，多数数地区还还没实行行省级统统筹

56、，基基金调剂剂能力比比较弱109、保险的的基本原原则主要要包括()。(A)最最大诚信信原则(B)可可保利益益原则(C)近近因原则则(D)损失补补偿原则则(E)禁禁止反言言原则110、下列关关于相关关系数的的说法中中正确的的有()。(A)相相关系数数与协方方差成正正比关系系(B)相相关系数数能反映映证券之之间的关关联程度度(C)相相关系数数为正，说明证证券之间间的走势势相同(D)相相关系数数为1，说明证证券之间间是完全全正相关关关系(E)相相关系数数为0，说明证证券之间间不相关关111、下面关关于方差差的说法法中正确确的有()。(A)方方差能反反映数据据围绕着着平均值值波动的的程度(B)方方差能

57、反反映数据据的大小小(C)方方差能反反映数据据间的关关联程度度(D)方方差可以以用来度度量股票票的总风风险(E)方方差越大大，数据据分布越越不集中中，方差差越小，数据分分布越集集中112、下面对对于投资资收益与与风险的的说法正正确的有有()。(A)风风险和收收益成正正比，通通常高收收益意味味着高风风险(B)预预期收益益只是一一种参考考的收益益率(C)系系统风险险通常通通过贝塔塔系数来来衡量(D)非非系统风风险无法法规避，而系统统风险可可以通过过投资组组合来规规避(E)变变异系数数越大，说明风风险越低低113、债券和和股票都都属于长长期融资资的工具具，下列列说法正正确的有有()。(A)发发行主体

58、体都一样样，必须须是上市市公司才才能发行行(B)债债券通常常有固定定期限，而股票票没有(C)债债券的预预期收益益比股票票的预期期收益要要低(D)股股票风险险比债券券风险大大(E)债债券和股股票的面面值通常常也不一一样114、在资产产证券化化的过程程当中，信用增增级的手手段主要要有()。(A)过过度担保保(B)优先次级参参与结构构(C)银银行担保保(D)信用证证金融担担保公司司提供的的担保(E)保保险公司司的担保保115、投资基基金的费费用主要要包括()。(A)申申购费(B)赎赎回费(C)管管理费(D)托托管费(E)运运作费三、判断断题(11161255题，每每题1分分，共110分。对干下下面的

59、叙叙述，你你认为正正确的，请在答答题卡把把相应题题号下“A”涂黑，你认为为错误的的，：“B”涂黑)116、农产品品生产价价格指数数是反映映一定时时期内，农产品品生产者者出售农农产品价价格水平平变动趋趋势及幅幅度的绝绝对数。()117、要约在在要约人人发出要要约时生生效。()118、遗赠抚抚养协议议以一方方尽义务务为前提提，所以以其不是是遗产转转移的方方式。()119、对企业业为员工工支付各各项非免免税的保保险金，应在企企业向保保险公司司缴付时时(即该该保险落落到被保保险人的的保险账账户)并并入员工工当期的的工资收收入，按按“工资、薪金所所得”项目计计征个人人所得税税，税款款由企业业负责代代扣代

60、缴缴。()120、理财方方案制定定后，理理财规划划师应协协助客户户执行方方案。由由于方案案的执行行是一个个动态过过程，无无法确切切掌握，因此理理财规划划师可以以不保管管理财计计划的执执行纪录录。()121、如果客客户对方方案中的的部分不不满意，理财规规划师应应对方案案进行修修改。()122、对于符符合质押押条件的的保单，投保人人既可以以向银行行也可以以向保险险公司进进行保单单质押。()123、世界上上绝大部部分国家家的汇率率标价都都使用间间接法，包括中中国在内内。()124、在预期期股票为为牛市时时，投资资者应该该选择贝贝塔系数数为正的的证券进进行投资资。()125、新股申申购的起起点和二二级