2011年9月证券从业资格考试基础知识真题及答案

1、2011 年 9 月从业基础知识及一、单项选择题1.服务机构的虚假陈述采取过错推定，由（服务机构人）举证其无过错。ABC上市公司D 投资者A服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者遗漏，给他人造成损失的，应当与有过错的除外。人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自己没2.对投资来讲，公司财务风险中最大的风险是。A公司信用风险 B公司经营风险 C公司利率风险D公司亏损风险D对投资来讲，公司财务风险中最大的风险当属公司亏损风险。3.开放式基金的基金份额申购或赎回价格都直接按（A基金份额面值 B基金资产总值 C市场的供求状况D基金份额资产净值）计价。D开放式基金，其基金份额的申购或赎

2、回价格都直接按基金份额资产净值计价。4.对投资来讲，公司财务风险中最大的风险是（）。A经营风险 B管理风险 C公司亏损风险D信用风险C考核财务风险，对投资来讲，公司财务风险中最大的风险是公司亏损风险。5.公司向不特定对象公开募集A配股的增资方式简称为（）。B增发C定向增发D 可转换公司债券B公司向不特定对象公开募集的增资方式简称为增发。6.中国的登记结算公司仅为（交收，具有结算履约担保作用。）开立结算账户，于交易成效后A客户B C D 公司 交易所业B中国登记结算公司仅为公司开立结算账户，于交易成效后的交收，具有结算履约担保作用。7.金融交易结算所所实行的制度是一种（）。A有资产的结算制度 B

3、无资产的结算制度 C无负债的结算制度D有负债的结算制度C结算所实行无负债的结算制度，又称逐日盯市制度。8.普通是标准的，通过普通所筹集的成为公司()的基础。 A总资产 B净资本C净资产D 资本D通过普通所筹集的成为公司资本的基础。9.市场 A公开原则 B公平原则C公正原则的()原则要求市场具有充分的。D监督与自律相结合的原则A市场的公开原则要求市场具有充分的。10.以获取利益的为目的，管理，在)行为。、交易及相前活动中从事客户、虚假陈述等行为，属于(AB市场交易C制造D虚假消息客户D客户的定义。11.我国内，提供中期A4 个月内B3 个月内C2 个月内D1 个月内定，上市公司应当在每一会计年度

4、的上半年结束之日起(。)C年度应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个个月内，季度个月结束后的 1 个月内编制完成披露。应当在每个会计年度第 3 个月、第 912.交易所连续公开( A竞价B议价C竞标 D叫价)方式形成交易价格。A交易所按连续、公开竞价方式形成价格。13.的品种一般为()。A债券 B C基金D互换A的品种仅限于债券。14.()是指、在上市但主要业务内地或大部分股东权益来自中国内地的AB 股BH 股C蓝筹股。D红筹股D红筹股是指中国、在上市但主要业务内地或大部分股东权益来自中国内地的。15.是一种有价公司，它是()签发的证明股东所

5、持的凭证。ABC合业企业DB是一种有价，它是签发的证明股东所持的凭证。16.在没有优先股的条件下，普通的股数求得的。A公司净资产 B公司总资产 C公司总负债D公司总收入每股账面价值是()除以在外的普通A这是账面价值的定义。17.在存托凭证的中，下列说法不正确的是()。A存券 B存券C将所发出ADR一定令托管移送的存放在托管D存券向 ADR 的持有者派发红利或利息B可以不必进行的传送。18.一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于()。A期限较长的债券 B期限较长的债券 C期限较长的债券D期限较长的债券性差，风险相对较大。性好，风险相对较小。性差，风险相对较小。性好，风险相对较大。A一般

6、来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于期限较长的债券风险相对较大性差，19.我国超过公司融资融券业务试点管理办交易所规定的水平的，客户可以按照定，客户交存的担保价值与其交易所的规定和(的比例，)的约定，提取担保物。A融资融券合同 B担保协议C委托协议D托管协议。A债券担保内容的第四条20.既可以份B，又可以债券的经济主体是()。公司C责任公司D合伙制企业A既可以，又可以债券的经济主体是。21.净资本是公司在(调整后得出的综合性风险控制指标。总资产净资产 C总资本)的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险D 资本。B净资本是公司在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出

7、的综合性风险控制指标22.以下哪种风险不属于系统风险( A信用风险B利率风险C经济周期波动风险 D政策风险)。A系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险和包括信用风险、经宫风险和财务风险。力风险；非系统风险23.最可能存在投资者大量赎回风险的A契约型基金 B开放式基金 C封闭式基金D公司型基金。投资基金是()。B赎回风险是开放式基金特有的风险24.股权式衍生工具的种类不包括()。指数A货币BCD。A货币属于货币衍生工具25.我国A交易所采用的交易方式为(经纪人制)。B经纪制 C自助方式D做市商制B我国交易所采用的交易方式为经纪制。26.指数是以样本()为权数加以计算。通常，A价格B量或

8、成交量C量比D换手率。B指数是以样本量或成交量为权数加以计算，双有基期、计算期和向何之分27.无面额谈化了票面价值的概念，但仍然有()，它与面额的差别仅在表现形式上。 A面额价值 B票面价值 C内在价值D名义价值C题，无面与有面额的区别。28.我国公司后利润中提取。(定，公司从税后利润中提取法宝公积金后，经股东大会决议，可以从税)AB红利益金C任意公积金D股息C公司从税后利润中提取法宝公积金后，经股东大会决议，可以从税后利润中提取任意公积金。性问题。29.目前我国投资基金主要投资于( A未上市企业股权实业国内依法公开上市的商品)。C目前我国投资基金主要投资于依法公开上市的、非公开、国、权证等。

9、债、企业债券和金融债券、公司债券、工具、资产支持30.为了增加( A国有商业B国有政策性C财政部 D)的资本金，我国过特别国债。A特别国债是为了特定的政策目标而的国债。为了增加国有商业的资本金，经第八届1998 年 8 月 18 日会第三十次会议审议通过，并经了 2.7000 亿元特别国债。批准，财下部 于31.当称为(的市场价格高于买入价格时，)息持有者卖出就可以赚取差价收益，这种差价B红利C资本利得 D利息C当的市场价格高于买入价格时，种差价称为资本利得。持有者卖出就可以赚取差价收益，这32.于(公司风险控制指标管理办)。定，净资本与名项风险资本准备之和的比例不得低A50% B70% C8

10、0%D100%D公司风险控制指标管理办不得低于 100%定，净资本与名项风险资本准备之和的比例33.风险的内涵是指预期收益的( A不确定性B变动性C跳跃性 D间断性)。A一般而言，风险是对投资者预期收益的背离，或者说收益的不确定性。34.()是指企业法人或具有法人资格的事业和社会团体以綦依法可支配的资产投入公司形成的A法人股 B国有股 C社会公众股D限售股。A法人般是指是指企业法人或具有法人资格的事业资产投入公司形成的和社会团体以綦依法可支配的35.各国对基金的都十分严格，其主要目的是()。限制基金投资减少基金的投资风险，保证投资收益 C防止基金过度投机和D避免投资过于分散C各国对市。基金的都

11、十分严格，其主要目的是防止基金过度投机和股36.行业分类的依据主要是公司( A收入或利润B原材料C负债 D总资产)的来源。A行业分类的依据主要是公司收入或利润的来源。37.如果要在市场上筹本，则须采用()。A三级有担保存存托凭证 B一级有担保存存托凭证 C二级有担保存存托凭证D144A 存托凭证A如果要在市场上筹本，则须采用三级有担保存存托凭证。38.合约双(A远期合约意在未来日期按照固定价格)。基础金融资产的合约，称之为B合约C金融远期合约D金融合约。C此题金融远期合约的定义39.欧洲债券是指借款人()A在欧洲的债券B在本国以外的国家C在本国以外的国家 D在本国以外的国家以本国货币为面值的债

12、券以该国货币为面值的债券的，不以市场所在国货币为面值的国际债券。D此题欧洲债券的定义。欧洲债券是指借款人在本国以外的国家的，40.交易所中小企业板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担，这)。是指(A监察独立 B运行独立C代码独立D 指数独立。B此题运行独立的定义不以市场所在国货币为面值的国际债券41.目前我国权证交易实行( AT+0BT+1 CT+2DT+3。)回转交易。A目前我国权证交易实行 T+0 回转交易42.公司的控制应当符合国有关和中国的有关规定，并与经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应，以( A适当的价格B合理的成本 C稳健的速度D相互制衡为目的)实现控制目

13、标。B控制机制的合理性原则。43.对有证明可能转移违法、等涉案的，经()批准，中国证监会可以予以冻结或者。A BC交易所监督管理机构主要机构D司法部门B经监督管理机构主要批准，中国可以予以冻结或者。44.在A公司 B企业 CD个人市场上，不属于人的是()。D人包括公司（企业）、和机构。45.投资基金管理人的目标函数是( A管理人B托管人C份额持有人)利益的最大化。D 人C投资基金管理人的目标函数是受益人（即份额持有人）利益的最大化。46.定公司债券采用()，实行保荐制度，公司债试点办程序简单规范。A备案制 B核准制C制D批准制。B公司债试点办简单规范定公司债券采用核准制，实行保荐制度，程序47

14、.公司可以接受( A1B2)家公司的委托，从事IB 业务。C3D4。A公司申请业务资格，应当符合的条件之三；全资拥有或者控股一家公司，或者与一家公司被同一机构控制，且该公司具有实行会员分级结算制度交易所的会员资格，申请日前 2 个月的风险指标持续符合规定48.我国公司融资融券业务试点管理办定，公司申请融资融券业务试点的条件之一是 A1 B2 C3D4券经纪业务已满（）年的创新试点类公司。C此题公司申请融资融券试点应具备的条件。49.（会最灵敏的指标。）被视为最具性的指数，被认为是反映政治、经济和社A交易所指数B日经 225 股价指数C道-股价平均数DNASDAQ 市场及其指数。C道-股价平均数

15、被视为最具性的指数，被认为是反映政治、经济和社会最灵敏的指标50.在国际债券市场上，不需要主管机构批准，也不受货币国有法令的约束的债券是（A武士债券 B扬基债券 C熊猫债券D欧洲债券）。D其他三种债券都属于外国债券。51.以下有关实物债券的表述中正确的是（A一种以收款凭证的格式记载债权人认购数量的债券）。B一种需借助投资者电脑账户作的债券C一种具有标准格式实物券面的债券D以某种货币为本位而的国债C实物债券的定义。52.签订（公司融资融券业务试点管理办）。定，公司从事融资融券业务，应当与客户买者自负承诺函风险揭示书C委托协议D融资融券合同。D公司应当在向客户融资融券前与其签订融资融券合同，并在合

16、同签订前向客户履行告知义务53.在很多交易所中，成效后并不立即进行和的交收和交割，而是在几个交易日内完成交割程序。因此，很多人认为远期交易本质上是（特殊情形。）的一种A交易B现货交易C交易D互换交易B很多人认为远期交易本质上是现货交易的一种特殊情形。54.目前，我国对 A金额结算 B净额结算 C逐笔结算D全员结算交易所达成的多数交易均采用多边（）方式。B目前，我国对交易所达成的多数交易均采用多边净额结算方式。55.（依法保护投资者利益）是工作的首要目标。C保证市场的公平、效率和透明D降低系统性风险B保护投资者利益是工作的首要目标。56.我国基金基金份额（A5%定，在基金管理人、基金托管人都不召

17、集基金份额持有会时，代表）以上的基金份额持有人自行召集。B8%C10% D20%C我国基金定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有会时，代表基金份额 10%以上的基金份额持有人自行召集57.本身没有价值，但A收益权是一种代表（）的有价。B权C物权D股东权B本身没有价值，但是一种代表权的有价。58.依照我国刑法的规定，国家有关主管部门批准或公司、企业债券的属于（ A B C D ）。、债券罪市场罪交易罪和公司、企业债券罪D依照我国刑法的规定，国家有关主管部门批准或公司、企业债券的属于和公司、企业债券罪。59.投 资 人 可在 规 定 的时 间和 场 所向 基 金 管理 公 司申 购 和

18、赎回 的 基 金被 称为（A封闭式基金 B开放式基金 C契约型基金D公司型基金）。B根据题目，这是开放式基金的特征。60.我国上市公司（A自销 B包销 C代销D直销管理办。定，上市公司向原股东配售应当采用）方式C我国上市公司管理办定，上市公司向原股东配售应当采用代销方式。二、多项选择题61.在A市场中，市场与流通市场的关系是（）。市场是交易市场的基础和前提B交易市场是C交易市场是市场得以持续扩大的必要条件市场的基础和前提D 市场是交易市场得以持扩大的必要条件AB市场是交易市场的基础和前提，交易市场是市场得以持续扩大的必要条件。62.深证交易所选取成份股的一般原则是（）A有一定的上市交易时间 B

19、有一定的上市规模 C交易活跃D股价较高ABC深证交易所选取成份股的一般原则。63.作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业和社会团体可以用货币出资，也可以用（A工业 B实物）等其他形式的资产作价出资。C非专利技术D 土地使用权ABCD股东可以用货币出资，也可以用实物、工业资。、非专利技术、土地使用权作价出64.关于A B市场特征和有价的表述，正确的是（）。市场是权利直接交换的场所市场上的交易对象是作为经济权益凭证的有价C有价D是价值的直接代表市场是风险直接交换的场所。ABCD题，市场特征以及有价65.市场的基本功能包括( A定价功能B筹资一融资)。C资本配置功能D调节供求功能AC市场的基本功能

20、包括筹集一投资功能、定价功能、资本配置功能66.根据现行规定，业从业从事的行为是()，A损害社会公共利益，所在机构或者他人的合法权益B贬损或以不正当竞争争揽业务C D 从事与其履行职责有利益的业务向客户作出投资不收损失或保证最低收益的承诺ABD从业一般性行为。67.市场禁入措施的使用对象包括(人、上市公司的董事、监事、高级管理)。，其他信息披露义务人或者其他信息A披露义务人的董事、监事、高级管理B人、上市公司的控股股东，实际控制人或者人，上市公司的控股股东，实际控制人的董事、监事、高级管理C公司的控股股东、实际控制人或者公司的控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理D散户投资者ABC适用的范

21、围的内容68.宏观经济发展水平和状况是影响价格的重要， 这种影响的主要是(A干扰)。深B涉及范围广C作用机制复杂D对短期影响大ABC短期印象不太确切，对短期影响大的是公司经营状况69.开放式基金的特点有()。收益率一般低于封闭性基金的收益率基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购和赎回 C交易价格取决于每一基金份额净资产值的大小D基金份额不固定BCD收益率无法比较，有可能低也有可能高70.公司的资产管理业务包括( A定向资产管理业务B集合资产管理业务C专项资产管理业务 D特定资产管理业务)。ABC公司的资产管理业务的 3 种类型71.对于(A一次人而言，)。两次融资现金汇入型附认股权证 的公

22、司债券的不利影响包括B相对于普通可转换债券，者一直都有偿还本息的义务C无赎回或强制转股条款，从而在人行人需要承担一定的机会成本价格高涨或者市场利率大幅度降低时，发D如果债券附带美式权证，会给人的规划带来一定的不利影响BCD一次。两次融资是该种公司债券的有利点，非不利影响。72.根据行权时的标的来源不同，权证分为()。A认股权证 B股权类权证 C债券类权证D备兑权证AD根据行权时的标的来源不同，权证分为认股权证和备兑权证73.金融衍生工具的对应的基础金融产品包括( A债券B)。C定期存款单D金融衍生工具ABCD金融衍生工具的金融产品不仅包括现货金融产品（如债券、等等）也包括金融衍生工具、定期存款

23、单74.设立公司需要符合的条件有()。A有符合法律、行政 B有符合C主要股东具有持续规定的公司章程定的能力，信誉良好，最近 3 年无违法，净资产不得低于2 亿元D主要股东具有持续能力，信誉良好，最近 3 年无违法，净资产不得3 亿元低于ABC此题公司的设立条件75.投资及其从业不得从事下列活动（）。A委托人从事投资投资收益或者分担B与委托人约定投资损失C本提供服务的上市公司媒介或者通过其他方式提供、D利用虚假信息或者误导投资者的信息ABCD76.市场的产生和发展，主要归因于（份制的发展B信用制度的发展C社会分工的日益复杂，商品经济日益发展）。D社会化大生产产生了对的需求ABCD题，债券市场的发

24、展。77.下列项目中可以作为债权类资产远期合约的基础工具的是（A定期存款单 B短期债券 C长期债券D单个）。ABC债券类资产的远期合约主要包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益的远期合约。78.首 次 公 开（中 ， 符 合 中国）。关 于 询价 对 象 规定 条 件 的 机 构 是AB C投资基金公司公司投资公司D财务公司ABCD上述都是符合规定条件的询价机构。79.债券是（ A债权 B真实资本C无期）。关系的表现D有价AD债券是虚拟资本，但是它是真实资本的代表，是债权关系的表现；具有偿还性，不是无期。80.根据市场的功能划分，市场可分为（）。A B C D 回购市场市场转换

25、市场交易市场BD市场分为市场和交易市场。81.下列表述中正确的是（）。与交易的中介机构包括存券A参与存托凭证、托管和存托公司B在 ADR 交易过程中，托管负责ADR 的和过户C存券D为ADR 持有者和基础人提供信息和服务存托公司负责 ADR 的保管和ACD在 ADR 交易过程中，由”存券”而非”托管”负责 ADR 的和过户。82.下列计算基金资产净值和基金份额净值公式正确的是（A基金资产净值=基金资产总额/基金负债 B基金资产净值=基金资产总额-基金负债 C基金份额净值=基金资产净值/基金总份额D基金份额净值=基金资产净值-基金总份额）。BC基金资产净值=基金资产总额-基金负债；基金份额净值=

26、基金资产净值/基金总份额。83.一般说来，投资基金当事人之间的关系包括（）。A人和持有人之间的关系B持有人和管理人之间的关系 C管理人与托管人之间的关系D持有人与托管人之间的关系BCD一般说来，投资基金当事人之间的关系包括持有人和管理人之间的关系、管理人与托管人之间的关系、持有人与托管人之间的关系。84.我国A B定，登记结算机构应履行的职责包括（）。交易所上市持有人名册登记交易的和交收C为D出具法律意见书的存管和过户ABD定，登记结算机构应履行的职责包括：交易所上市的清算和交收、持有人名册登记、的存管和过户。85.的承销方式主要有（A全额包销 B余额包销 C自销D代销）。ABD承销包括包销和

27、代销，包销包括全额包销和余额包销。86.创业板A首先由首次公开的程序包括（）。金使用的可行性及其他必须明确人董事会就的具体方案、募的事项作出决议，并提请股东大会批准B其次，人股东大会就本次作出决议C最后，由人按照中国有关规定制作申请文件申报D由保荐人保荐并向中国ABCD在创业板的程序。87.按基础工具的种类，金融衍生工具可以分为(权类产品和衍生工具B货币衍生工具C利率衍生工具 D信用衍生工具)。ABCD按基础工具的种类，金融衍生工具可以分为股权类产品和衍生工具、货币衍生工、 率衍生工具、 信用衍生工具。88.根据我国企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定，衍生工具包括(A独立衍生工具

28、)。BC衍生工具衍生工具D信用衍生工具AC按照我国企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定，衍生工具包括独立衍生工具、衍生工具。89.投资者投资于债券的收益来自( A资本利得B再投资收益 C利息收益D公积金转增收益)。ABC公积金转增收益是投资者投资于债券的收益。90.公司的控制目标包括()。规章制度的保证经营的合法合规及规范经营风险和道德风险。公司执行。C保证客户和公司的资产的安会、完整。D保证公司的业务，财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。ABCD还包括提高公司经营效率和效果。91.投资基金支付的费用主要有以下方面（基金申购赎回费基金托管费 D基金销售服务费）。ACD投资基金支付

29、的费用主要有基金、基金托管费、基金交易费、基金费和基金销售服务费等。申购赎回费用由投资者承担。92.债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有（）。A人是借入的经济主体的经济主体B投资者是出借C人必须在约定的时间付息还本D债券反映了者和投资者之间的债权关系，而且是这一关系的法律凭证ABCD此题考查对债券定义的理解，四个选项都是正确的。93.每个经济周期一般都要经过（A高涨 B稳定 C停滞D）等阶段。AD每个经济周期一般都要经过高涨、复苏 4 个阶段。94.根据资产 A不动产 B信贷资产 C未来收益D债券组合化的基础资产不同，可以分为（化化化化）等类别。ABCD95.以下关于投资基金、债券说

30、法正确的是（）。A反映的经济关系不同B所筹金的投向不同C风险水平不同D基金所筹集的主要投向实业ABC基金所筹集的主要投向有价。96.无记名的特点包括（）。东权利归属的持有人B认购时要求一次缴纳出资C转让相对简便D安全性较差ABCD97.债券票面金额定得较小，将会（A印刷费用较高 B持有者分布较广）。C工作量大D有利于小额投资者97 ABCD债券票面金额定得较小，将会印刷费用较高、持有者分布较广、工作量大、但是有利于小额投资者。98.我国目前对基金投资进行限制的主要目的是（A引导基金分散投资，降低风险）。B避免基金市场C发挥基金引导市场的积极作用 D保证基金的投资收益98 ABC我国目前对基金投

31、资进行限制的 3 个主要目的。99.基金份额持有人享有基金 的(A基金份额转让权)。B投资管理权 C收益权 D资产保管权99 AC基金份额持有人的基本权利包括对基金收益的享程度上对基金经营决策的参与权。、对基金份额的转让权和一定100.根据 A B C与D与的规定，可以接受公司提供 IB 业务的公司有()。公司全资拥有的公司公司控股的公司公司被同一机构控制的公司无业务往来的公司公司ABC公司只能接受其全资拥有的事介绍业务，不能接受其他公司、或者同一机构控制的公司的委托从事介绍业务。公司的委托从三、判断题101.地方债券是由地方，由负责偿还的债券。地方债券是由地方并负责偿还的债券。102.外国债

32、券也被称为无国籍债券。欧洲债券不以市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券。103.根据产品形态，金融衍生工具可分为交易所交易的衍生工具和衍生工具。据产品形态，金融衍生工具可分为独立衍生工具和衍生工具。104.短期债券的票面利率一定低于长期债券的票面利率。短期债券的票面利率不一定低于长期债券的票面利率。有时也会出现短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的情况。105.公司有效的控制可以合理保障客户和公司资产的安全、完整。控制的目标106.我国现在法律规定，百分之九十以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。债券基金应有 80%以上的资产投资于债券。107.市场中，经常观察到某一行业（例如房地产）

33、或者板块（例如金融）的在特定时期中齐涨共跌的特征。行业。108.修正平均数是在简单算术平均数法的基础上，当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。修正平均数是在简单算术平均数法的基础上，当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。109.流通国债的转让只能通过交易所进行。流通国债的转让一般在市场上进行，如通过交易所或柜台市场交易。110.基金份额持有人是基金资产的实际所有者。基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。111.根据我国从事对 WTO 的承诺，加入 3 年内，中外合营公司可以（不通过中方中介）的承销，从事

34、B 股和 H 股、和公司债券的承销和交易，以及发起设立基金。我国业加入 WTO 后对外开放的内容。112.中证基金指数的样本空间为当前市场上的所有开放式基金。中证基金指数的样本空间为当前市场上的所有开放式基金（不包括货币型基金和保本型基金）。113.指数基金的收益率都高于市场平均收益率。在以机构投资者为主的市场中，指数基金可以获得市场平均收益率，可以为资者提供比较稳定的投资回报。投114.我国公司定，公司法定公积金转为资本时，所留在的该项公积金不得少于转增后公司资本的百分之二十五。不少于转增”前”公司资本的 25%，而非转增”后”。115.有相当数量的金融衍生工具是在非金融变量的基础上开发的。

35、作为金融衍生工具变量种类繁多，主要是各类资产价格、价格指数等，近年来，某些自然现象（如气温、降雪量、霜冻、飓风）甚至人类行为（如、温室气体排放）也逐渐成为金融衍生工具的基础变量。这些自然现象和人类行为是非金融变量。116.龙债券的人来自亚洲、欧洲、洲、南美洲，投资者主要来自亚洲的国家。龙债券的人来自亚洲、欧洲、洲、南美洲，投资者主要来自亚洲的国家。117.与和基金不同，债券的利率一般是事前确定的，所以投资债券不存在风险。债券有利率风险和力风险、信用风险等。118.通常的有效期与公司的存续期间相联系，两者是并在的关系。通常的有效期与公司的存续期间相联系，两者是并在的关系。119.我国定，公司不得

36、从事向客户融资或融券业务。公司开展融资融券业务试点必须经中国批准。120.道-股价平均数被视为最具性的股价指数，被认为是反映政治、经济和社会状况最灵敏的指标。道-股价平均数被视为最具性的股价指数，被认为是反映政治、经济和社会状况最灵敏的指标。121.美式权证仅可以在权证失效日当日行权。美式权证可以在权证失效日之前任何交易日行权。122.普通股股东是否具有优先认股权，取决于认购价格与股权登记日的关系。普通股股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。123.地方为筹金建设某项具体工程而的债券是普通债券。地方为筹金建设某项具体工程而的债券是专项债券124.公司不得为其股东或股东的关联

37、人提供融资或担保。这属于法第一百三十条的规定。125.由于力风险属于系统风险，所以力风险对不同的影响是相同的。力风险对不同股、债券。的影响是不同的，最容易受损害的是固定收益，如优先126.收益公司债的公司只有将收益公司债的利息付清后，股东才能分红这是收益公司债券的特点。127.债券基金收益与市场利率是呈反向变化关系，即随着市场利率的上升，债券基金的收益将下降。若市场利率上调，债券基金的收益将下降128.型基金的托管费率要高于债券型基金及基金的托管费率。型基金的托管费率要高于债券型基金及基金的托管费率。129.公司作为公司的介绍经纪商，能够为客户提供协助、提供行情信息及交易设施、协助风险控制、办

38、理保证金等服务。公司作为公司的介绍经纪商，能够为客户提供协助、提供行情信息及交易设施、协助风险控制等服务业务，不能办理保证金业务。130.流通市场又称为一级市场或者初级市场。市场又称为次级市场。一级市场或者初级市场：交易市场又称为二级市场或131.目前，我国市场段主要有法律、经济和行政。目前，我国市场段主要有法律、经济和行政。132.基金托管费通常按月计算并支付给托管人。基金托管费通常按日计算并累计，按月支付给托管人。133.指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的非系统风险。指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的非系统风险，而且可以避免由于基金持股集中带来的性风险。134.根据

39、我国从业资格管理的有关规定，年满 18 周岁，具有高中以上文化程度和完全民事行为能力的均可参加中国从业资格。从业资格的取得和。135.金融远期合约规定了现在交割的资产、交割的日期、交割的价格和数量，合约条款根据买方需求确定。金融远期合约规定了将来交割的资产、交割的日期、交割的价格和数量，合约条款根据买方需求确定。136.市场是券管理机关运用法律的、经济的以及必要的行政，对的募集、交易等行为及投资中介机构的行为进行监督与管理。市场是的募集、券管理机关运用法律的、经济的以及必要的行政，对、交易等行为及投资中介机构的行为进行监督与管理。137.无担保的存托凭证只是由一家根据市场的需求。无担保的存托凭

40、证由一家或多家根据市场的需求。138.业在 5 年过渡期对外开放的内容包括外国根据我国对世贸组织的承诺，我国机构可以直接从事 B 股交易。根据我国国对世贸组织的承诺，我国机构可以直接从事 B 股交易。业在 5 年过渡期对外开放的内容包括外139.交易所交易基金是一种在交易所交易的、代表短期投资所的有价。交易所交易基金（ETF）是一种在交易所上市的、基金份额可变的一种基金方式。140.基金托管人是基金投资收益的受益人。基金份额持有人是基金投资收益的受益人141.我国定，社会募集公司申请上市的条件之一是：公司股本总额超过人民币 4 亿元的，向社会公开的比例为 20%以上。我国过定，社会募集公司申请4 亿元的，向社会公开上市的