u8委外管理培训课件

1、用友软件股份有限公司姓名 胡桂花2013年 8月委外管理一、委外加工概念二、模块接口三、基础设置四、业务流程五、账表查询六、专题七、常见问题一、委外加工的概念业务定义委外加工是一种代工不代料，外包给委外商进行产品外协加工的加工方式。由企业提供加工委外件的材料，由委外供应商领料后负责完成委外件的生产，之后结算相应加工费用的一种加工运作模式。发生原因：企业生产能力不足特殊工艺要求自制成本大于外协成本其它原因（如：资源紧张、订单紧急等）二、模块接口三、基础设置存货档案：母件要求委外属性。子件要求生产耗用属性。供应商：委外属性物料清单：1、标准BOM委外BOM：相同委外成品，发给不同的委外商加工。所需

2、的子件及其损耗率等可能都有所不同，需要按照委外商设置BOM；委外订单匹配BOM时优先匹配委外BOM委外订单在自动匹配BOM时，按如下规则匹配： 优先按照“存货+自由项+表头供应商+计划下达日期”取委外BOM， 如果还取不到，则按照“存货+自由项+计划下达日期”取标准类型的BOM，四、业务流程委外订单数量10个点击委外订单子件，查看委外用料单中子件应领数量=母件数量*使用数量根据委外订单领料出库委外核销额定用料信息来源：用以明确核销时材料匹配的基准归集方式：用以核销时界定参与核销的材料出库单范围此时核销单没有材料费材料出库单核算出成本后材料费回写到核销单上了结算金额是材料费和发票的无税金额之和采

3、购入库单制单入库单记账单价是将材料费和加工费都计算了的材料出库单制单回顾流程图五、账表查询委外报表的查询六、专题1、委外期初业务2、退货业务如何处理3、委外核销调整（890新增）4、红蓝入库单核销（11.0新增）5、委外用料表中子件应领数量允许为零（11.0新增）6、没有委外模块变通做委外业务1、委外期初业务委外业务期初业务包括几种情况：a、期初已记账已发出未核销的材料。 期初材料出库单b、期初已核销已暂估收回的委外加工品。 期初委外入库单（872才有）c、已开票但未收回的加工品。 期初委外发票a、期初已记账已发出未核销的材料。 期初材料出库单 期初材料出库可随时增加 利用库存系统相应的功能权

4、限，利用材料出库单单据模版，但单据录入与库存数据无关。按委外选项控制数据权限，取价按库存选项。库存系统的材料出库单不在此反映。 不提供参照委外订单生期初委外材料出库单功能，但日后委外件加工完成后需要参照订单入库，核销时不支持按订单核销，需要选择其他核销方式参与核销。后续成品要入库，要先做订单，才能参照订单入库，此时要求选项中不严格控制到货入库前必须材料出库。因为此时的订单不用再出库期初之前已经出库了，此订单只是为了能做委外入库单。委外订单做完委外入库后最好进行关闭，否则以后一直显示是没有做材料出库的。b、期初已核销已暂估收回的委外加工品。 期初委外入库单（872才有）期初委外入库单是用于让用户

5、录入在未启用委外管理之前的已经与材料核销过，而且已经暂估过加工费但未进行加工费结算的入库单期初记账后不能再增加期初入库单。在委外加工费发票到了以后，可以参照委外期初入库单生成委外加工费发票，并进行结算期初采购入库单必须录入材料费和暂估的加工费单价c、已开票但未收回的加工品。 期初委外发票在委外管理期初记账前，委外发票可以录入系统启用日期之前的日期，但是不是像采购中显示为期初委外发票。虽然可以录入委外期初发票，但是在应付中本期可以对其审核，且形成了本期的应付款，而不是期初的，也说明对此发票不能在应付中录入期初应付单。否则就重复了。但这样就不方便统计了（和直接在本期录入发票没有太大区别）。后续委外

6、结算还是可以正常结算的 。采购期初发票是不可以在应付中审核，要在应付中手工录入期初应付单。不会体现在本期的应付。2、退货业务如何处理a 、入库前退货b 、入库后退货c 、退材料a 、入库前退货入库前退货就是直接参照到货单生成到货拒收单即可。（或者叫做拒收）b 、入库后退货 参照订单（有到货单的就生成退货单后参照生成）生成红字采购入库单，在核销时要先对蓝字入库单和材料出库单核销，之后再选择红字入库单，此时会将之前的蓝字材料出库单显示出来和红字入库单核销。 如果开票了就再生成红字发票。如果没有生成发票 就将红蓝入库单做结算。c 、退材料如果是材料出库后要退回，此时可以根据订单再生成红字材料出库单，

7、并将红蓝材料出库单都和后续的某个采购入库单核销。如果某个委外订单只是做了材料出库，后做了红字材料出库单，后续不要入库了，此时可以将订单关闭，而此时的红蓝材料出库单，可以与此供应商后续的入库单核销，按供应商核销。思考：890对于退材料业务处理方法是否有所不同？3、委外核销调整（890新增）业务概述 委外订单行对应有未核销的出库单，没有未核销的入库单时，将未核销的材料出库单分摊到已核销的入库单上，进行二次材料分摊核销。调整方式调整原单成本：参与核销调整的入库单未记账，委外核销调整（金额核销）时直接改写委外入库单上的材料费，核算入库成本时，入库单的材料费是按调整后的材料费记入存货明细帐。调整单调整成

8、本：参与核销调整的入库单已记账，委外核销调整（金额核销）时，不直接改写委外入库单上的材料费，需要根据委外核销调整单，在存货核算中进行委外核销调整成本的处理，生成委外入库调整单的方式记入存货明细账。如下两种情况a 、二次核销时采购入库单还未记账调整原单成本b、 二次核销时采购入库单已经记账调整单调整成本材料出库单记账a、b两个子件的材料费分别是100和200a 、二次核销时采购入库单还未记账调整原单成本如果此时发现委外材料A还需要再次核销部分。明细账上委外子件a的材料费是100采购入库单上是两个材料的材料费100+200超订单发料10个委外核销调整材料费（100+10）+200补充发料的材料出库

9、单记账材料费10b、 二次核销时采购入库单已经记账调整单调整成本将之前的第二次核销单删除后，入库单材料费回到300对入库单记账入库单记账后材料费是300明细账中看到材料费是100+200如果此时发现委外材料A还需要再次核销部分。超订单发料10个委外核销调整查看明细账中生成了入库调整单，材料费是10入库单上的材料费没有变4、红蓝入库单核销委外退货后，系统生成红字委外入库单，红字入库单的退货成本需要与先前的入库成本保持一致。用红字委外入库单直接与已核销的蓝字委外入库单进行对冲核销。提升红字入库单核销的效率和易用性。进入红字核销界面，系统默认为红蓝入库单对冲核销，取消勾选，可切换到红字入库单和材料出

10、库单核销根据过滤条件过滤出未核销的红字入库单能与红字入库单对冲核销的蓝字入库单须满足如下条件：来源于相同的委外订单行；蓝字入库单已核销（数量或者金额核销）；蓝字入库单“入库日期”小于等于红字入库单的最小日期红蓝对冲核销后的累计核销量i尽管表面上是红蓝入库单对冲核销，但是本质上还是红字入库单和与蓝字入库单核销的材料出库单之间的核销。5、委外用料表中子件应领数量允许为零 材料发给委外商后，发现不符合使用，需要改发其他材料。原有材料不允许再发。委外订单执行后，委外用料表中的子件的“应领数量”允许修改为零。前提是发出的料已全部退回。应领数量为零的材料下次不会再发料。应领数量可变更为0前提：已领数量为0

11、6、没有委外模块变通做委外业务参考曾老师课件委外变通处理1、委外暂估的凭证分录一般是怎么走？答：委外发料 借：委托加工物资-材料费 贷：原材料 委外采购入库 借：库存商品 贷：委托加工物资-材料费 应付账款暂估 红字回冲单借：库存商品 （负数） 贷：委托加工物资-材料费 （负数） 应付账款暂估 （负数） 蓝字回冲单借：库存商品 贷：委托加工物资-材料费 委托加工物资-加工费2、材料出库单和委外入库单的核销日期是怎么带出来的？答：材料出库单：核销时就带出核销单的日期 委外入库单：是根据材料出库单核算成本的时间带出的。如果是在记账时核算出材料费了就带出记账日期，如果是期末处理核算出材料费了就带出期

12、末处理的日期。七、常见问题4、委外核销明细表中为什么有些是有订单号的，有些没有订单号？答:如果核销时的额定用料信息来源为“物料清单和手工指定”时此时核销单上是体现不出来订单号的。只有选择“委外用料单”才能带出订单号。5、委外核销时过滤不到需要核销的入库单、材料出库单，有哪些情况 ？答：已经核销了、过滤条件、单据的日期不是本月的，或单据日期是本月的但是上月没有结账。红字材料出库单核销，之前的蓝字材料出库单还没有核销。注：如果本月结账了在核销时会提示本月已经结账，如果上月还未结账在核销时可以选择到上月的单据正常核销（这个有版本区别，在10.0及以上版本中若上个月没有结账，下个月是做不了核销的，点手

13、工核销节点提示：当前登录日期不在当前会计月份之内，不能核销）。3、委外入库单不能记账，该怎么查看？答：因为委外入库单上没有材料费。可以在入库单列表中看是否有核销日期。有可能是没有做委外核销，还可能是核销了但是材料出库单还没有核算出材料费。6、委外材料出库对应的子件不等于当时bom中对应的子件如何处理？答：可以在做完委外订单保存后点击子件，在委外用料单上修改具体的子件，在后续的核销时选择按“委外用料单”核销。7、过滤条件什么都没有选择，但是查询采购模块的采购入库单列表记录数不等于库存模块的采购入库单列表的记录数，为什么？答：采购中没有包含委外的入库单，而库存中包含了委外的采购入库单。库存管理中没

14、有包含期初的采购入库单。而采购中包含了。8、如何控制必须先材料出库才能做委外入库？ 答：871新增功能。871及以上版本可在委外选项勾选“到货必须材料出库”9、做了委外订单，也发料，委外入库了，还没有核销，现在把订单中母件对于的bom删除了，对后续会有什么影响?答： 若核销时额定信息来源选物料清单，则会提示bom展开失败，bom不存在，选择手工录入或委外用料单，则没有影响。bom停用或未审核都是此现象10、委外订单保存，提示：bom展开失败，展开服务接口返回错误信息：物料清单存在逻辑错误，请检查？答：查看基础设置-业务参数-生产制造-生产制造参数设定-业务设置-物料清单展开层数选择为1，修改为

15、10，再做委外订单，可以正常保存。11、采购入库单上的加工费是根据什么单据上带的？答：872及以前版本无论是否有到货环节，都是带委外订单无税单价为暂估加工费单价*入库数量为加工费，890及以上版本，没有到货环节，是带委外订单无税单价为暂估加工费单价*入库数量，有到货环节，是带到货单无税单价*入库数量12、 890 委外核销单上有一笔委外发料，但是该张材料出库单找不到？答：库存管理中找不到，指导客户在委外期初材料出库单列表中查询到了。13、 2009年12月建立的帐套，没有做任何业务，2009年12月月末结账，显示会计月份为0？ 答：委外期初没有记账，记账之后，12月可以月末结账。14、如何筛选

16、委外订单子件哪些是入库倒冲，哪些是领用？ 答：委外订单用量分析表，查询方式选委外订单+行号查询，查看此报表的供应类型即可。15、.委外订单上没有录入加工费，订单已经生成了入库单，现在如何在入库单上录入暂估加工费？答：先核销，取得材料出库单，再暂估成本录入，录入加工费，+材料金额，加工费金额不会在入库单加工费栏目中显示16、890版本，选项中设置了到货入库必先材料出库严格控制，现在有订单已经发料，到货、入库，但是还是可以修改委外材料出的数量？答：因为有到货环节，无法控制。 890版本已经出补丁解决 补丁名称：CP-U890-10880-110914-PUOM 依赖补丁：KB-U890-0001-100727-U890SP1 872也存在该问题，目前没有发现有补丁处理。 U810.0版本没有该情况，已经严格控制17、没有委外模块，如何变通处理委外业务？答：通过库存组装业务18、委外入库单本币金额不等于材料费+加工费答： a. 采购入库单是暂估的，在记账前做了暂估成本录入，录入的金额不等于材料费加上加工费