高速公路经营企业的现金流量管理的浅析

1、高速公路谋划企业的现金流量办理的浅析摘要:本文重要对高速公路谋划企业增强现金流量办理的紧张性和关键环节,举行扼要的阐述和探究。关键词:企业现金流量办理高速公路谋划企业是实验特许谋划制度的公司制企业,其重要业务为收取车辆通行费,并生长与之相干的配套办事业,可以说其收入根本上为现金生意业务,且流量较大,因此怎样dijg,该类企业的现金流量办理,使其发挥最大的经济效益?是本文所要探究的目的地点。1.增强现金流量办理的紧张性1.2增强现金流量办理是企业保存的必要。企业在市场中保存的根本条件有两个一是以收抵支,二是到期偿债。假设一个企业不克不及恒久保持以收抵支和归还到期债务的本领,那么纵然它是一个红利非

2、常好的企业也将面对停业的风险。由于红利并不代表着有充足的现金可以用来付出。据纪录,停业倒闭的企业中有85%的是红利企业,毕竟其停业的缘故原由是现金流出现了题目,简朴地说就是收支不服衡,因此现金流量办理是决定企业生死的紧张因素。高速公路投资额大,贷款一样平常占到工程投资额的50%摆布,最高可到达65%,因此做好资金筹划,包管到期归还债务是每一个高速公路谋划企业所要面对的紧张使命。1.2增强现金流量办理是企业本钱操纵的必要。由于高速公路谋划企业背负着巨额的债务,每年的利钱付出在公司总本钱中的比重较大,如江苏连徐高速公路每年的财政用度占到公司总本钱的45/;摆布,因此公正筹划现金收支,进步现金利用率

3、,低落财政用度是本钱操纵的一个紧张内容。1.3增强现金流量办理是企业对外投资与生长的必要。高速公路谋划企业是实验特许谋划制度的公司制企业,公路收费权是其猎取谋划收入的最重要的物资条件,一旦收费限期届满,它将失去连续谋划的根本条件,因此在收费限期内,要公正调配资金流量,充实利用闲置资金举行对外投资,增长赢利本领,延伸企业生命期,为企业连续谋划、恒久生长提供条件。2.增强现金流量办理的关键环节2.1科学公正的体例资金筹划,作好现金流量猜测。科学公正的体例资金筹划,举行现金流量猜测,是做好现金流量办理的重要条件。高速公路谋划企业现金流量较大,收入较为不变,但也较易受到国度宏不雅政策调控和周边经济地区

4、生长的影响,因此要充实思量各方面影响因素体例现金收入预算。在体例现金付出预算时,要根据事情筹划,根据“轻、重、缓,急的原那么统筹摆设,对每一笔资金都要举行及时操纵,尽大概地实现现金的零库存,包管资金的低本钱。2.2做好现金的收入办理,确保各项收入的及时足额入账。做好现金的收入办理,是保障高速公路企业正常消费谋划运动的根本条件。如今我国大多数高速公路接纳省域联网收费形式,半主动收费体系,即人工鉴别车型、盘算机办理、闭路电视监控、人工收费。收费站是最下层的收费办理机构。收费站收费车道内收费员卖力收取车辆的通行用度,收费车道操纵机根据车辆在路网上的行驶里程,盘算出应收费额,并操纵车道装备的行动,将数

5、据上传收费站盘算机;收费站盘算机按时汇总各收费车道的数据信息,统计各路段的应得份额,收费盘算机存储,打印报表,并将统计信息上传公司各监控中央盘算机体系;各监控中央将网罗到的统计信息总后上传到公司总监控中央盘算机体系公司总监控中央汇总后将统计信息上传到路网办理中央盘算机体系;由路网办理中央根据各公司上传的统计信息,汇总整理,打印出通行费收入拆分报表,作为各家公司收入的凭据及代收别家公司路段收入的汇出凭据。为此,高速公路谋划企业现金收入的办理重要包罗收费员收取车辆通行费收入的办理、收款银行上门收取收入的办理以及路网内各公司拆分收入的办理。由于高速公路监控方法对收费员的收费历程举行了全历程监控和录像

6、,及时有监控室值机职员监视,再加上联网收费软件自己的方案以及单子的考核作用,可以说内部操纵方法很美满,因此对收费员收取车辆通行费收入的办理在这里不必要夸大什么。这里所必要夸大的是公司必需增强与银行之间的互助,由于无论是银行上门收款办事,照旧路网内各公司之间拆分收入,这两项事情都离不开银行的支持与互助。银行及时的上门收款办事既包管了资金的宁静,又可将资金及时地归集到公司所开设的收入结算专户上。但在现实事情中,银行每每由于如许,那样的缘故原由,致使现金收款或入账不及时,给公司收入办理带来了一系列题目。由于现金入账不及时,导致公司拆给别家公司的收入拆不出去的征象偶有产生。另有,银举动了自身长处囤积资

7、金,对路公司要求拆分的收人举行延期划出,损害了各路公司的长处。因此,增强企业与银行之间的互助是做好现金收入办理的一个紧张环节。其次,要做好现金收入的办理还必要各路公司之间告竣共鸣,包管将所代收的车辆通行费收入,及时,足额地汇至各家公司,果断杜绝无端占用别家公司资金的征象,确保各家公司收入的及时性与完备性。再者,各路公司在收入办理上也要做到随时把握资金动态,对银行收入账要及时举行登记、查对。对所创造的题目要及时地举行观察与办理,是银行方面的缘故原由应积极举行和谐与协商,是路公司之间的缘故原由应积极主动地举行交换与催收,实在维护公司的经济长处,包管收入的及时足额到账。3公正调配资金.淘汰资金占用。

8、高速公路谋划企业由于收入的不变性,以致于在现金办理上很难做到资金的最小化占用。要到达企业资金零库存办理的目的,一是要做到对收入有较为正确的猜测;二是要增强企业各部分间信息的一样;三是要不时把握银行的资金政策。有了较为正确的现金收入数,根据部分间提供的信息,对资金举行统筹摆设,对付临时闲置不消的资金,在执法、政策容许的范畴内,在没有风险或风险很小的条件下,可托付银行举行短期的理财运动;对付企业恒久不消的多余资金,起重要思量的是增长对外投资工程,谋取最大的赢利本领,为企业的连续有用生长提供条件。在没有充足好的投资工程标条件下,可思量与有关的贷款银行举行协商,提早偿贷,低落财政本钱;对付短缺资金征象,要区分是临时不敷照旧恒久不敷,充实思量银行其时的信贷政策与后期政策大概变更的影响,衡量利弊举行决议。4.及时把握金融政策,防范金融风险。高速公路谋划企业由于收费限期的限定,使得各路公司为了到达连续谋划的目的,都市在现有资源的底子上,或多或少地到场相干财产的再投资,这必将会带来现金流在一按时点上的不平衡。办理此题目的关键在于将企业库存资金利用部分所需资金与银行可贷资金之间举行衔接,即接纳何种融资方法既可使企业财政包袱最轻,又可有用地防范金融风险,使企业可以或许在最符合的时间获得所必要的资金。