汇付国际结算传统方式

1、汇付国际结算传统方式3.1 银行国际业务机构的主要类型1、代表处(Representative Office)2、代理处(Agency Office)3、海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch)4、代理银行(Correspondent Banks)5、附属银行(子银行)(Subsidiary Banks) 6、联营银行(Affiliated Banks) 附属银行（子银行）(Subsidiary Banks) 商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法

2、，设置各种国外附属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个完全独立的经营实体。联营银行(Affiliated Banks) 联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。可以利用对方在本国的分支行为其服务，形成稠密的代理网，更好地适应国际贸易的发展。银行可以通过与国际计算机支付系统相连接，如环球银行间金融电讯协会(SWIFT)、票据交换所银行同业支付系统(CHIPS)、伦敦票据交换自动付款系统(CHAPS)以及其他私营网络系统，因此清算过程将更为快捷、安

3、全。 可以节约商业银行的成本开支3.1.1 建立代理行关系的必要性3.1.3 代理行的形式帐户行关系 代理行双方只要其中一方在另一方开设账户，或相互开设账户，即为帐户行关系。 无帐户关系的代理行 国际业务是通过第三家银行来结算。银行间的代理关系通过是签订代理合约协议而建立的。大多数代理行采用这种形式。 代理行关系并不一定是账户行关系，账户行关系一定是代理行关系；一家国际性的商业银行，它在海外的代理行数目远远超过账户行数目。3.1.4 银行结算的入帐方式代理行(含账户行)之间委办各项国际业务所涉及的货币收付行为，不是 “钞票大搬家”，而是表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减少上（即头寸的变

4、化）。 甲行在乙行的头寸余额增加，表明甲行在乙行的存款增多了，说明甲行从乙行收到了相应款项。 甲行在乙行的头寸余额减少，表明甲行在乙行的存款减少了，说明甲行付给了乙行一定数额的货币。1、账户行直接入账帐户行： 汇出行主动贷记（Credit）汇入行帐户 汇出行授权汇入行借记（Dedit）汇出行帐户通汇路线最直接，手续少，速度快。借记和贷记 1、 汇入行在汇出行开立往来帐户 （IN COVER，WE HAVE CREDITED YOUR A/C WITH US.） 2、 汇出行在汇入行开立往来帐户 （IN COVER，PLEASE DEBIT OUR A/C WITH YOU。）2、共同帐户行转帐

5、双方都在第三家银行开有账户，通过双方共同的账户行转账来转移资金：汇出行授权共同帐户行先借记汇出行账户，再指示将资金贷记汇入行账户。如图所示 ： （IN COVER， WE HAVE AUTHORIZED X BANK TO DEBIT OUR A/C AND CREDIT YOURE A/C WITH THEM）图c 汇款双方均未在对方开帐户，但在同一 家代理行开立有往来帐户时的资金转移4、寄出借记报单，告称已借记汇出行账户2、电传通知借记汇出行账 3、寄出贷记报单，告称已贷记汇入行账户1、我行已授权(共同账户行)贷记你行的账户。In imbursement, We have authoriz

6、ed (Reimbursement Bank) to credit cover to your account with them.开户行账户行开户行汇入行共同账户行汇出行3、账户行的共同帐户行转帐 双方没有共同帐户行，只能通过它们的帐户行的共同帐户行来转帐。汇出行的帐户行与汇入行的帐户行在共同帐户行开立帐户，汇出行先将资金拨给其账户行（第一偿付行）。如果第一偿付行与汇入行有共同账户行，则将资金转拨给这家共同账户行，由它转交汇入行。如果第一偿付行与汇入行没有共同账户行，它可将资金拨给与自己有账户关系的代理行，让其充当第二偿付行，依此类推并不断转移偿付资金，直到转交给汇入行。顺汇特点是资金流向和

7、结算工具的流向一致。付款人收款人银行甲进口方银行银行乙出口方银行合同逆汇特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。付款人收款人银行甲进口方银行银行乙出口方银行合同第3章汇付3.2 汇付的规则汇付当事人的关系1、 汇款人与收款人之间的关系。在实务中表现为两个方面：在非贸易汇款中，由于资金单方面转移的特性，使汇、收双方表现为资金提供与接受的关系；在贸易汇款中，由于商品买卖的原因，使汇、收双方表现为债权债务关系。2、 汇款人与汇出行之间的关系。是一种委托与被委托的关系。3、汇出行与汇入行之间的关系：代理关系。4、收款人与汇入行之间的关系：通常表现为账户往来关系，即收款人在汇入行开有存款账户。此外，它

8、们两者也可以没有关系，汇入行有责任向收款人解付该笔款项。3.2.2 汇付的结算程序1、汇款人填写汇款申请书，并缴纳足额款项。2、汇出行缮制汇款凭证并发出付款指令，向汇入行拨付头寸（正确选择汇款路线） 3、汇入行审核付款指令（密押或印鉴、头寸条款、付款指令等）并严格按指令办理，及时偿付或退票4、收款人核对款项与合同是否一致，收取款项。 如汇出行和汇入行都严格按照汇款人的指令办理，收款人已接受票款，则银行的责任也宣告终结。 3.2.3 汇付的三种类型电汇(Telegraphic Transfer, T/T)信汇(Mail Transfer, M/T)票汇(Remittance by Bankers

9、 Demand Draft, D/D)（一）电汇 指汇出行以加押电讯文件的方式将P.O.发送给汇入行，授权其借记我账(往账)或声明已贷记他账(来账)或告知其头寸已通过某一银行拨付，或要其自行向某银行索偿等，并指示将此款交付给P.O.上指定的收款人。 优点：速度最快，且安全可靠 缺点：费用高（现有大幅下降） 因此电汇是目前最普遍使用的汇款方式。 电汇的业务流程汇款人收款人汇出行汇入行汇款申请书及款项汇款回执通知收款人取款电报、电传、SWIFT发出支付指令并偿付头寸寄回付讫通知书收取款项 是指汇出行以邮寄信函的方式将P.O.发送给汇入行。除了寄送P.O.的方式不同外，其他内容与性质均与电汇相同。

10、优点：费用低廉， 缺点：邮寄信件速度太慢，资金在途时间长，收款迟缓。 一般很少使用。（二）信汇信汇的业务流程汇款人收款人汇出行汇入行汇款申请书及款项汇款回执通知收款人取款寄回付讫通知书收取款项以信函的方式通知 应汇款人申请，汇出行开出一张银行汇票交给汇款人，由汇款人转交收款人以向汇入行提示付款，这种方式称为票汇。 票汇中汇出行的委托付款指令是一张以汇出行为出票人，由指定解付行为付款人的即期银行汇票。 优点：灵活性高。收款人既可以自己取款，也可以经背书而转让汇票；既可以向汇入行一家取款，也可以将汇票卖给任何一家汇出行的代理行而取得现款。 缺点：在银行体系外传递，传递环节多，转移速度慢，且因被窃、

11、丢失的风险使安全性降低。 （三）票汇汇款人收款人汇出行汇入行票汇申请书及款项银行出票交给汇款人寄回付讫通知书提示付款付款即期汇票的票根交给汇入行并拨付头寸汇票交予收款人第3章汇付3.3 汇付的应用一、汇付的两种顺序（一）预付货款(Payment in Advance) 指进口商先将部分或全部货款给出口商，出口商收到货款后再发货。 预付货款对出口商有利。他可以收款后再发货从而掌握主动权，甚至收款后再购货发运从而做一笔无本钱生意。 进口商则有钱货两空的风险，或资金长期被他人占用而损失利息。为降低风险，进口商也可要求出口商提供银行保函等保证按合同规定交货。（二）货到付款(Payment after

12、Arrival of the Goods) 指出口商先发货，待进口商收到货后立即及一定期限后再付款。 货到付款对进口商有利，他不但掌握了依货付款的主动权，货物不符合合同要求就可拒绝付款，而且不用承担资金风险，如果他收货后并不及时付款，实际上就是占用了出口商的资金。 出口商则有货款不能收回或不能全部收回或不能及时收回的风险。货到付款的两种方式1、售定 售定是进口商收到货物后按事先订妥的货物价格付款，货价是确定的。 (1) 快销商品，如鲜活商品，使提货方便快捷； (2) 一般性日用消费品，使简化手续或节省费用； (3) 出口商对进口商的诚信有怀疑。2、寄售 寄售是指出口商出运货物委托进口商代卖，价

13、格未定，等到货物卖出后，扣除佣金，再将货款汇付出口商。寄售对出口商最不利，价格涨落的风险由他承担。 使用寄售方式通常有下列情况：(1)出口商在国内的滞销商品，或商品本身有缺陷，为了在国外市场促销；(2)新产品在国外试销，为了打开国外市场； (3)参加国外商品交易会、博览会或展示会后展品的处理等汇付的结算基础为商业信用，卖方在发货后能否顺利收回货款，买方在预付货款后能否收到符合合同规定的货物都分别取决于对方的信誉，双方之间缺乏对对方的制约机制，与其他结算方式比较而言风险较大。银行在汇付的全过程中承担受托收付款项的责任，但一般银行并不介入进出口双方的买卖合同，对合同规定交易双方的责任、义务等的履行不提供任何担保，甚至不代办货运单据的移交，而由出口人自行转交给进口人。出口商面临的风险及防范进口商面临的风险及防范三、汇付方式的风险及防范出口商面临的风险及防范（一）风险信用风险。进口方收货后迟付货款或不付货款技术风险。由于汇出行设计的汇款路线不合理、汇出行发出的汇款支付指令有误导致收款人迟收汇款。（二）防范措施贸易前做好资信调查，合同中规定保障条款，要求进口商开立银行履约保函尽量分批出运货物，降低风险加强与进口商和汇入行的关系，及时查询资金在途信息案例1：T/T汇款案情： 我国C公司2009年向美国A公司出口工艺品。第一笔成交，客户坚持要以T/T付款，