财务报表制度与说明

1、财务报表制度与与说明一、工程报表主主要指标及名名词解释 1.合合同总价：签签约时为实施施及完成合同同规定的工程程费用的总额额。 2.保保留金：业主主从有关月份份的中期付款款证书总额中中按合同规定定暂时扣留的的金额，作为为承包人实施施未完工程及及修补工程缺缺陷的保证金金。在工程竣竣工验收和维维修期满后，业业主将与承包包人按合同规规定结清保留留金。 3.支支付款：结算算的实际支付付的工程价款款。 4.预预付款：是指指业主按合同同规定付给承承包人的动员员预付款和材材料预付款，此此款将在结算算中由业主按按合同规定扣扣回。 5.本本期完成：反反映填报报告告日期内的实实际完成数。 6.到到上期末完成成：抄

2、自上期期报表“到本期末完完成”栏。 7.到到本期完成：反映填报项项目工程自开开工以来，截截至报告期止止的累计完成成数，等于到到上期末完成成加本期完成成。 8.工工程变更：是是指因按合同同规定由总监监理工程师下下达的变更令令和获准变更更设计导致的的工程变更所所发生的工程程费用的增减减或遭受不可可抗拒的自然然灾害造成的的并经总监理理工程师核准准的工程费用用。 9.价价格调整：是是指按合同规规定的三大材材(钢材、水水泥、柴油)因发生政策策性调价，用用调整价与基基价的价差计计算的增加(或减少)的的工程费用。10.道路起讫讫点及全长：按合同工程程项目起讫点点及里程填报报。二、表式填写说说明(承包商商编制

3、的报表表)（一）工程进度度表(E-11)1.编报的目的的 本表主主要反映工程程项目计划与与实际完成情情况，是申报报月计量支付付的依据附表表之一。本表表每月由承包包人填报，经经总监理工程程师签字认可可。2.填报说明（1）合同开工工日期：合同同规定的开工工日期(年、月月、日)。（2）合同期限限：合同规定定的工期(以以月计)。（3）合同完成成日期：合同同规定的竣工工日期(年、月月、日)。 （4）批批准延长工期期天数：承包包人向总监理理工程师提出出工程延期报报告，经总监监理工程师或或业主批准后后的工期延长长的时间(以以天计)。 （5）修修改后合同完完成日期：以以批准后的累累计延长时间间加合同完成成时间

4、(年、月月、日)。 （6）暂暂定金额：指指合同总价减减去工程量清清单第1000900章合合计金额后的的费用。 （7）工工程量清单金金额：指工程程量清单第1100900章合合计金额的费费用。 （8）增增加的工程费费用：本月(期)因工程程变更增加的的费用。 （9）减减少的工程费费用：本月(期)因工程程变更减少的的费用。 （10）减减少的成本：本月(期)因价格(三三大材)调整整而减少的费费用。 （11）增增加的成本：本月(期)因价格(三三大材)调整整而增加的费费用。 （12）估估计最终金额额：本合同工工程项目因工工程变更和价价格调整后最最终的估计总总价。 （13）合合同金额：按按签约时业主主认可的工

5、程程量清单相应应项目填写。 （14）单单价占合同价价()：单单项工程费用用与“工程量清单单金额”之比。 （15）单单项完成()：单项工工程累计完成成金额与单项项工程计划金金额。 （16）完完成占合同价价()：单单项工程累计计完成金额与与“工程量清单单金额”之比。 （17）按按月计划与实实际完成()：本栏以以单项工程计计划和实际完完成工作量横横道形象图和和工程项目计计划与实际完完成工作量进进度坐标曲线线形象图表示示。 单项项工程进度形形象图：按施施工组织设计计绘出单项工工程计划进度度形象图，形形象图上行数数字表示单项项工程按月计计划完成百分分数；逐月填填报的形象图图下行数字表表示实际完成成百分数

6、。 项目目工程形象进进度图：按施施工组织设计计以时间(月月)为横坐标标，以工程量量清单金额完完成百分数纵纵坐标绘出进进度形象图。先先绘出的计划划进度曲线以以红线表示(以虚线表示示)，逐月绘绘出的实际完完成曲线以蓝蓝线表示(以以实线表示)。 (18)实际与预计计栏： 实际际：分上下两两行填写，上上行填写本月月实际完成百百分数，下行行填写累计实实际完成百分分数。 计划划：分上下两两行填写，上上行填写本月月计划完成百百分数，下行行填写累计计计划完成百分分数。(19)报出日日期：为承包包人报给监理理组的日期(年、月、日日)。（二）中期支付付证书(E-2)1.编表目的本表为合同工程程项目财务支支付的凭证

7、，是是承包人向业业主提供的工工程进展情况况和工程价款款结算的汇总总表，经合同同专业监理工工程师和业主主代表审核批批准的即作为为临时支付证证书。2.填报说明（1）合同价：各栏分别抄抄自工程量清清单。（2）名称栏下下各项：小计：为以上上各项分项工工程及暂定金金额之和。工程变更：价价格调整分别别抄自相应的的计算表。合计=小计+价格调整+索赔金额+违约赔偿金金+迟付款利利息。保留金=合计计合同规定的的百分比(110)。回扣动员预付付款：按合同同有关规定和和扣还计划扣扣除。回扣材料预付付款、索赔金金额、违约赔赔偿金、迟付付款利息：分分别抄自相应应的计算表。支付=合计-保留金-回回扣动员预付付款-回扣材材

8、料预付款+动员预付款款+材料预付付款。（3）截止日期期：报表统计计截止日期为为每月的255日(年、月月、日)。（三）付款申请请(E-3)1.编表目的 本表为中期期支付书的依依据，是承包包人向业主提提供的工程进进度情况和工工程价款结算算的当月汇总总表，合同专专业监理工程程师审核批准准后即作为临临时支付证书书。 2.填报说说明填报说明与E2相同（四）清单支付付月报表(EE-4)1.编表目的本表为财务支付付月报的附表表，按工程量量清单各工程程项目的实际际完成数量和和合同有关规规定进度计量量并计算价款款，是编写财财务支付月报报的原始依据据。2.填表说明按工程量清单11009000章分章分分工程项目按按

9、序号填写。根根据台账数字字，按月报清清单各栏汇总总上报。（五）计日工支支付报表(EE-5)（六）工程变更更一览表(EE-6)1.编表目的本表反映由于工工程变更及合合同内工程量量增减所发生生的费用，分分别对照工程程量清单进行行计算，由承承包人编制经经总监理工程程师签认后上上报。2.填报说明（1）工程项目目：工程量增增减按承包人人提供的经监监理工程师签签字后的有关凭凭证填写。（2）单价：经经确认后的单单价。（3）工程量增增减金额=单单价工程量增减减。（七）合同材料料价格调整费费汇总表(EE-7)1.编表目的本表反映在合同同执行期间，由由业主承担材材差的三大材材的价格发生生政策性调整整所发生的合合同

10、费用的增增减，对调价价后采购的材材料对照合同同基价和调整整价的差价进进行计算，由由承包人按合合同有关要求求编制，经监监理工程师签签认后上报。 2.填表说明明 （1）工程项项目：按合同同通用条款第第70.1条条款执行。 （2）材料名名称：按三大大材(钢材、水水泥、柴油)分别填写。（3）调价数量量：若调价发发生在本月，则则按调价日至至本期末栏填填，若调价发发生在上月或或前月，则按按“本期内”一栏内填。 （4）本期调调价金额=本本期调价数量量差价()。 （5）基价：投标预备日日由业主公布布的材料价格格。（6）调整价：由业主根据据国家有关政政策进行调价价后的价格。（八）单价变更更一览表(EE-8) 1

11、.目目的 本表适用于于清单中某些些项目的单价价调整，这种种调价可以是是长期的也可可以是阶段性性的。 2.填表说明明按工程量清单和和项目编号顺顺序填写。（九）合同材料料月底到达现现场计量表(E-9) 1.编编表目的 本表为为支付材料预预付款的依据据。各种材料料需经试验监监理工程师验验收合格才能能进场，材料料数量以每月月25日现场场统计数字为为准。由承包包商填写经总总监理工程师师审核上报。 2.填表表说明 (1)净单单价：材料购购进价格(料料场价)。 (2)各项项费用：指购购进材料过程程中除净原价价和运费以外外所发生的费费用。 (3)合计计价=净单价价+各项费用用+运费。 (4)进场场日期：指经经

12、试验监理工工程师检验后后同意进场材材料到场的日日期(年、月月、日)。(5)监理对进进场材料的验验收意见：监监理在此栏填填写材料在验验收中发现的的问题或对材材料使用的建建议。（十）合同人工工及主要设备备报表(E-10) 1.编表目的 本表为为辅助报表。为为加强人工及及设备管理，承承包人须按表表中要求每月月填报一次。本本表也是为监监理工程师提提供评价承包包人施工强度度依据之一。 2.填填表说明计划栏按批准的的施工组织设设计中有关项项目填写。（十一）扣回动动员预付款一一览表(E-11)1.编表目的本表为月回扣动动员预付款的的计算表，为为财务支付报报表的辅助表表，由驻地监监理工程师根根据承包人每每月提

13、交的完完成工作量按按合同规定计计算填写。 2.填表说明明 按合同规定当当承包人完成成累计工作量量达到合同总总价的20时，从下月月开始每月等等额回扣动员员预付款，并并在发出全部部工程的接收收证书前三个个月内全部扣扣回。（十二）扣回材材料预付款一一览表(E-12)编表目的：本表表为月回扣除除材料设备预预付计算明细细表，为财务务支付报表的的辅助表。由由承包人根据据合同规定和和监理工程师师的要求填写写，经总监理理工程师审核核后上报。（十三）中间计计量表(E-13)1.编表目的本表作为承包人人申请工程支支付款的依据据，在完成工工程清单10009000章中的某一一部分后填写写。2.填写要求表中的空格中要要

14、填写相关的的内容，草图图要尽量详细细，要能说明明问题。（十四） 中间间计量支付汇汇总表(E-14)1.编表目的 承包人人根据每月合合同工程计量量表，按本表表进行汇总，报报总监理工程程师批准作为为付款申请的的附件。 2.填填表要求必须有监理工程程师批准的中中间检验申请请单和工工程检验认可可书后才有有效。（十五）填写报报表要求1.表中量纲精精度（1）长度(米米)、面积(米2)、体积(米3)、质量（公公斤)、货币币(元)，上上述量纲中间间计量表及台台账要求小数数点后两位，其其他各表要求求整数位。（2）各表中百百分数的要求求精度形象图中百分分数：大于11要求精度度1，小于于1要求精精度0.1。形象图以

15、外百百分数，要求求精度一律为为0.01。2.填写表格数数字必须清楚楚、整齐，有有条件应用计计算机或打字字机填写，或或用黑水钢笔笔填写。3.表格重复份份数可以复印印，但表中签签字(或盖章章)不得复印印，必须逐张张填写。4.注意报表的的保密性，不不得将报表丢丢失或复制给给其他单位或或个人。5.填写报表必必须认真求实实，每级报表表必须对上一一级负责。6.报表必须按按规定时间报报送，确保报报表的正常运运转。三亚绕城高速公公路工程项目目财 务 支 付付 月 报 编 号号：合 同 号号：承 包 单 位位：合同监理工程师师：总监理工程师：二 年 月 日付 款 申 请请项目名称： 承包包单位： 合同号号： 截止日期： 监理单单位： 编 号： E-3 致(总监代表表) 兹申申请支付2000 年 月份份完成下列工工程项目进度度款 元 承包人: 年 月 日日 清单号项目内容计量证的表号编号申请付款额(元)监理工程师审核数(元)总监批准款(元元)100200300400500600700800900 暂定金额 小计 价格调整 索赔金额 违约赔偿金 迟付款利息 合计 动员预付款 扣回动员预付付款 材料设备预付付款 扣回材料设备备预付款保留金扣回优质优价基基金支付优质优价基基金 支付合同监理工程师师 ： 总总监