会计电算化上机操

1、会计电算化上机机操作在用友软件UFFERP-MM8.X中完完成如下操作作：建立一套新账要要求如下：账套信息：账套套号自定，账账套名称为自自己的姓名 账账套路径采用用系统默认，系系统启用日期期：20055年3月单位信息：单位位名称为“自定”简称“自定”核算类型：本位位币：人民币币：行业性质质：工业企业业：账套主管管：AA：存货，供应商，客客户分类：有有外币核算：按行业性质质预置科目2操作员 账套主管：AAA，口令； 1 操作员员：BB，口令：2 权限：审核凭证3编码方案 科科目级长：332222：结算方式级级长124账簿选项控控制本企业采用固定定率核算外币币：客户，供应商往往来款项由总总账系统核

2、算算：出纳凭证不用出出纳签字：5 凭证类别别：记账凭证证6 银行结算算方式：1 现金； 22 商业汇票票 ； 3 支票： 3301现金支支票 3002转帐支票票7外币币名： 港币，币币符，HKDD, 20005年3月期期初汇率为11.058部门：财务务部，业务部部，办公室9职员档案：李和（财务务部）；林海海（业务部）；林明（办公公室）。王华（业务部）10供应商分分类：工业；商业；事业业；供应商档案：中中凡（商业）；远东（工业业）；11客户分类类：中期：长长期：短期客户档案：珠光光（长期）；明和（中期期）；万达（短短期）该企业科目及22002年44月份的期初初余额如下：说明：设置会计计科目并录入

3、入科目额 总帐中科目类型科目编码科目名称账类外币/计单位余额备注资产101现金日记账1,500.000102银行存款日记账银行账110,5000.0010201光大银行人民币币户100,0000.0010202光大银行落币户户HKD10,500.00HKD:100000119其他应收款3,800.00011901个人个人往来2,000.000财务部李和：11500；业业务部王华：50011902单位客户往来1,800.000明和：800珠珠光：1000123原材料750.00137产成品件4,000.00013701A产品件4,000.0001,000件161固定资产8,000.000165累

4、计折旧400.00贷方负债202应收票据供应商往来203应收账款供应商往来20，000.00中凡：14，0000远东：6，0000211应付工资2,000.000221应交税金22101应交增值税22101011进项税额22101022销项税额22102应交所得税权益301实收资本105,5000.00321本年利润650.00成本401生产成本40101基本生产成本40101011直接人工40101022直接材料40102辅助生产成本40103制造费用405制造费用40501工资40599其他损益501产品销售收入50101A产品销售收入入件502产品销售成本50201A产品销售成本本件52

5、1管理费用52101办公费部门核算52102工资费部门核算52103差旅费部门核算52104折旧费52199其他部门核算522财务费用52201汇兑损益该企业4月份发发生经济业务务如下：1日接受投资款款15，0000，存入银银行2日购买办公室室用的办公用用品800元元，已报销3日从银行提取取人民币现金金1，0000元，备用5日购入原材料料一批价格110，0000元，（不考考虑税金），开开出转账支票票6日计算本月工工资：生产工工人工资200，000：管理人员工工资10，0000（其中中财务部3，0000；业务务部5，0000；办公室室2，0000）；修理人人员工资5，00008日A产品入库库，数

6、量2000件，单价价45元10日付远东公公司前欠款66，000元元，由银行转转账支付11日向珠光公公司销售A产产品180件件，单价1000元，支付付税金3，0060元，价价税合计211，060银银行收讫14日从银行提提取现金400，000元元，发放工资资35，0000，余5，0000元备用用10）15日购购买打印机一一台，价格33，000元元，用现金支支付11）20日财财务部经理李李和出差报销销差旅费1，5500元12）21日从从外币市场买买入港币2，0000元，汇汇率1.055，银行交易易13）22日开开出不带息商商业承兑汇票票一张，面值值14，0000元，用于于抵付其前欠欠中凡公司款款14

7、）23日从从银行取得短短期借款300，000元元，并存入银银行15）28日计计提本月折旧旧500元16）月底结转转本月销售成成本17）月末HKKD汇率为11.07，结转转汇兑损益18）结转期间间损益19）结账20）报表用友操作流程：1建立账套-【系统管理理】2初始化-【总总账】或【系系统控制台】3填制凭证-【总账】 4凭证证审核，记账账-【总账账】 5自定定义结转-【总账】6销售成本结结转-【总总账】 7期间间损益结转-【总账】 8对账账-【总账账】 9结账账-【总账账】 10报报表-【UUFO表】资 产 负 债债 表单位名称： 年 月 日资 产年初数期末数 负债和所有有者权益年初数期末数流动

8、资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收账款应付账款其他应收账款应付工资存货应交税金流动资产合计：流动负债合计：固定资产：固定资产原价所有者权益减：累计折旧实收资本固定资产净值资本公积在建工程盈余公积固定资产合计所有者权益合计计：资产总计：负债和所有者权权益总计：EXCEL制表表练习：（数数字随机）利 润 表表单位名称： 年 月项 目本月数本年累计数一主营业务收入入58,000209,0000 减：主营营业务成本22,000117,0000 主营业务税税金及附加5,00026,000二主营业务利润润 加：其其他业务利润润30,000162,0000 减：营营业费用10,00035,

9、800 管理费用用12,00028,400 财务费用用4,0005,000三营业利润 加：投投资收益25,000100,0000 营业外收收入5,0009,000 减：营业业外支出7,00011,000四利润总额 减：所有有税五净利润注：所得税333%计算操作要点：系统管理员【AAdmin】与与账套主管的的区别： 1“系统统管理员”负责整个系系统的安全和和维护，而“账套和管”只负责所管管账套的维护护工作 2以“系系统管理员”身份注册可可进行账套的的建立，引入入，输出和操操作员及其权权限的设置，以以“账管主管”的身份注册册可进行所选选账套的修改改经及该套账账套操作员权权限的设置 3只有“系统管理

10、员员”才有权进行行“账套主管”的设定放弃弃 4只有“系统管理员员”才能执行退退出【系统管管理】会计科目：1会会计科目一经经使用，即已已输入余额或或凭证，只能能增加同级科科目，而不能能再增设下级级科目 2如如果会计科目目制单或已录录入期初余额额，则不能，删删除填制凭证：1在在【填制凭证证】中，通过过【查询】找找到要修改的的凭证 2在在当前金额的的相反方向，按按空格键可修修改金额方向向 3若若当前分录的的金额为其他他所有分录的的借贷方差额额，则在金额额处“=” 4红红字以“”表示 5成成本费用类设设置在借方，收收入类在贷方方，如发生方方向相反则用用红字审核凭证：1制制单人和审核核人不能同为为一人

11、2凭凭证一经审核核，就不能修修改、删除，只只有取消审核核后才能修改改或者删除，取取消审核只能能由审核人自自已进行取消记账：1进进入“月末处理”下的“试算与对账账”的界面，按按CTRL+H屏幕提示示“记账前状态态被激活”，确认后退退出。 2单单击“凭证”下的“恢复账前状状态”，选定要恢恢复记账的月月份，点击“确认”系统自动取取消记账。反结账：1在【期期末】菜单中中，单击【确确认】 2选择要要取消结账的的月份，按CCTRL+SSHILFTT+F6 3输入账账套主管口令令，单击【确确认】UFO报表： 1格式状态态：设计报表表的表样，如如关键字，单单元公式，表表尺寸，单元元风格等在格格式等状态下下所做

12、的操作作对本报表所所有表页都发发生作用。该该状态下不能能进行数据的的录入，计算算等操作 2数据状态态：输入数据据，增加或删删除表页，数数据状态下的的操作只对本本表页有效 3账套初始始：指定报表表取数的时间间范围。【数数据】/【账账套初始】 4录入关键键字：确定报报表数的时间间范围。【数数据】/【关关键字】/【录录入】 5资产负债债表取取数公公式：年初数数QC（“会计科目编编码”，全年，） 期期末数QM（“会计科目编码”，月，） 利润表表取数公式：本月发生数数：B6=FFS（“会计科目编编码”，月，“借”或“货”，） 收收入类取“贷”方，成本费费用类取“借”方 本年年累计数：CC6=？B66+S

13、ELEE（？B6，月月=月+11and年=年） 6制表流程程：（1）设设计表格样式式-【格式式格态】 （2）设设置单元公式式-【格式式状态】 （3）设设置关键字-【数字状状态】 （4）计计算4月份报报表正确-【数字状态态】 7报表不平平处理：资产产负债的数与与【总账】/【账簿】/【余额表】的的期初余额和和期末余额核核对：利润表表的数据则与与【总账】/【账簿】/【余额表】的的本期发生数数核对。固定资产管理系统初始化：1固定资产管理理的基本原则则：本系统资产管理理采严格的序序时管理，序序时到日2账套启用月份份：20022年11月3折旧信息设置置 本账套计提提方法：平均均年限法（一一） 折旧汇总配配

14、周期：一个个月4编码方式设置置 级别：2级级2位（20000） 固定资产编编码方式：“自动编号”的“类别编号+部门编号+序号”： 序号长度为为35对账设置 与财务系统是是否进行对账账：否 对账不平的情情况下是否允允许结账：允允许基础设置 1卡片项目定定义：系统提提供的常用项项目 2卡片样式定定义：通用卡卡片样式 3固定资产类类别设置：01办公设置：使用年限110年，净残残值率4%02运输设备：使用年限115年，净残残值率4%4部门及其对应应折旧科目设设置：1财务部：522104管理理费用-折旧旧费2业务部：522104管理理费用-折旧旧费3办公室：522104管理理费用-折旧旧费5增减方式设置置：系统提供供的常用增减减方式增减方式目录：增加方式： 对应应入账科目 减少方式式：对应入账账科目直接购入 银银行存款-人人民币户 出售 固定定资产清理投资者投入 实收收资本 盘亏亏 营业外支支出捐赠 资本公积积 投资转出出 长期股股权投资在建工程转入 在建工工程 捐赠转转出 固定定资产清理盘盈 营业外收收