1128ERP软件II-电脑业务(财务单据)gjy1

1、企业典型业务单据流程模拟（电脑）ERP软件II一、相关关部门工工作底稿稿二、财务务系统单单据填写写示例三、典型型业务单单据流程程一、相关关部门工工作底稿稿相关部门门工作底底稿（一一）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机1预计毛需求量2月初库存量3预计净需求量4预计采购量5最低生产/供应量6预计/实际供货率7预计请购量设计并合合作完成成相关部部门工作作底稿相关部门门工作底底稿（二二）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机8原材料实际到货量9预计/实际合格率%10原材料验收入库量11原材料库存总量12本月生产量（投产量）13本月领料量（投料量）设计并合合作完成成相关部部门工作作底稿相关部门门工作底底稿（

2、三三）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机14产品验收入库量15产品库存总量16产品销售量（出库量）17月末库存量18本月入库单位成本19月末库存商品价值设计并合合作完成成相关部部门工作作底稿相关部门门工作底底稿（一一）参考答案案序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池1预计毛需求量220016001600160016001600160016002月初库存量70010030308011380803预计净需求量150015001570157015201487152015204预计采购量-15001570157015201487152015205最低生产/供应量100101010101010

3、106预计/实际供货率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957预计请购量-17601840184017801740178017808原材料实际到货量-16701740174016901650169016909预计/实际合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料验收入库量-156016201620158015401580158011原材料库存总量-1660165016501660165316601660相关部门门工作底底稿（一一）参考答案案序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池12本月生产量（投产

4、量）1600-13本月领料量（投料量）-160016001600160016001600160014产品验收入库量1568-15产品库存总量2268-16产品销售量（出库量）2000-17月末库存量2686050506053606018本月入库单位成本4020.11514.10 926.67 926.67 205.57 514.29 205.57 205.57 19月末库存商品价值107738930846.15 46333.33 46333.33 12334.18 27257.14 12334.18 12334.18 一、相关关部门工工作底稿稿二、财务务系统单单据填写写示例三、典型型业务单单据

5、流程程二、财务务系统单单据填写写示例财务系统统主要业业务单据据一览序号单据名称主要用途说明1应付单确认应付款填写2付款单确认并付款填写3应收单确认应收款填写4收款单确认并收款填写5工资计算表计算工资填写6个人所得税申报表（略）计算所得税自制7计提折旧汇总表（略）计算折旧自制8制造费用归集与分配表归集与分配填写9生产成本计算单计算成本填写10记账凭证记账凭证填写序号单据名称主要用途说明11代记账凭证简版记账凭证填写12期间费用计算表计算期间费用自制13营业税金及附加计算表计算税金及附加自制14利润总额计算表计算利润总额自制15所得税计算表计算所得税自制16科目余额/发生额表（T账）全部账户填写1

6、7利润表编制利润表填写18资产负债表编制资产负债表填写19现金流量表编制现金流量表自制1月份采购购原材料料计算表表参考答案案指标名称显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池采购原材料数量1760184018401780174017801780原材料到货数量1670174017401690165016901690原材料验收入库量1560162016201580154015801580承担的原材料损耗量44484844444444原材料单价（不含税）500900900200500200200原材料采购总额（不含税）80200015012001501200324800792000324800324800原材

7、料单位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57应付单单据编号号：0001单据日期期付付款款条件供货单位位：供应应商会计科目目:应付账款款币币种种:RMB金额额：1,955,350.8数量量:部门门:财务部业业务务员员：项目目:摘要要:采购第一批采购原材材料（30%）序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1借材料采购RMB-1,671,240 -采购原材料2借应交税费RMB-284,110.8 -采购原材料合计1,955,350.8审核人：郭制单人：向采购原材材料-采购专用用发票应付单单据编号号：0002单据日期期付付款条条件供货单位位：

8、供应应商会计科目目:应付账款款币币种种:RMB金额额：4,562,485.2数量量:部门门:财务部业 务员员：项目目:摘要要:采购第二二批采购购原材料料（70%）序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1借材料采购RMB-3,899,560-采购原材料2借应交税费RMB-662,925.2-采购原材料合计4,562,485.2审核人：郭制单人：向采购原材材料-采购专用用发票付款单 单据编号号：0001单据日期期付款条件件供货单位位：供应应商会计科目目：银行存款款币种：RMB金额：977,675.4数量：部门：财务部业务员：项目：摘要：支付第一一次采购购原材料料应付款款的50%序号科目方向对

9、应科目币种汇率原币金额项目摘要1借应付账款RMB-977,675.4-合计977,675.4审核人：郭制单人：向支付原材材料采购购款-采购专用用发票与与采购合合同采购第一一批原材材料共需需：1955350.8应收收单单据编号号：0001单据日期期付付款款条件客户单位位：A客户会计科目目 ：应应收账款款币币种种：RMB金额额：3100500数量量：部部门门：销售部部业业 务员员：项目目：摘摘要要：1000台手提电电脑的50%款项序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1贷主营业务收入RMB-2650000-2贷应交税费RMB-450500-合计3100500 审核人：郭制单人：向销售电脑脑销

10、售专用用发票100台电脑销销售产生生：6201000的50%应收收单单单据编号号：0002单据日期期付付款款条件客户单位位：其他他客户会计科目目 ：应应收账款款币币种种：RMB金额额：6201000数量量：部部门门：销售部部业业 务员员：项目目：摘摘要要：1000台电脑的的款项序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1贷主营业务收入RMB-5300000-2贷应交税费RMB-901000-合计6201000审核人：郭制单人：向销售电脑脑销售专用用发票收款单单据编号号：0001单据日期期客户付款款条件客户单位位：A客户会计科目目：银行行存款币种：RMB金额：1860300数量：部门：销售售部

11、业务员：项目：摘要：收到A客户销售售款项的的30%（付现）序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1贷应收账款RMB-1860300-电脑销售款合计1860300 审核人：郭制单人：向收款销售专用用发票与与销售合合同6201000的30%全款的30%工资计算算表单位名称称:ABC公司2010年1月31日第1号产品、车间和部门比重 %金额（元）备 注车间（直接生产工人）50412000车间（辅助生产工人）20164800管理人员15123600销售人员1082400其他人员541200合 计100824000复核：郭郭制表：向向计算本月月工资工资计算算表生产1600台笔记本本电脑，日常工工作

12、148个小时，加班12小时，共共需：148*50*100+12*70*100=824000间接费用用汇总分分配表生产订单单号：A1产品编码码:501产量：1568业务员:郭部门：一车车间备备注审核人：方制单人：向序号项 目金 额（元）1固定资产折旧200002固定资产租赁费1000003设备维修费152004其他间接生产费用164800 5间接费用合计3000006间接费用分配率（按产量）191.327间接费用分配率（按工时）18.75间接费用用归集与与分配生产成本本计算表表完工产品品：1568产品名称称：电脑脑2010年1月31日第批在产品：审核人：郭制表人：向生产成本本计算表表摘 要成 本

13、 项 目合 计直接材料直接人工制造费用其他费用月初在产品成本00000本月生产费用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合 计5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工产品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在产品成本00000单位产品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11记帐凭证2011年1月1日本币：人人民币单位：元元核算单位位：ABC电脑公司司转字0001号财务主管管：刘记记账账：向复复核：向向出

14、出纳：制制单单：方经经办人人：张采购原材材料记账账凭证采购专用用发票摘要会计科目原币 /数量汇率 /单价借方金额贷方金额采购原材料材料采购-显示屏1760500880,000.00采购原材料材料采购- CPU18409001,656,000.00采购原材料材料采购-主板18409001,656,000.00采购原材料材料采购-内存1780200356,000.00采购原材料材料采购-硬盘1740500870,000.00采购原材料材料采购-外壳1780200356,000.00采购原材料材料采购-电池1780200356,000.00采购原材料应交税费-应交增值税-进项税额-947,036.0

15、0采购原材料应付账款-7,077,036附单据：2张合计-7,077,0367,077,036企业名称称:*公司2011年1月31日第班第组代记账凭凭证（一一）企业名称称:*公司2011年1月31日第班第组代记账凭凭证（二二）企业名称称:*公司2011年1月31日第班第组代记账凭凭证（三三）企业名称称:*公司2011年1月31日第班第组代记账凭凭证（四四）企业名称称:*公司2011年1月31日第班第组代记账凭凭证（五五）企业名称称:*公司2011年1月31日第班第组代记账凭凭证（六六）本月总分分类账户户发生额额/余额一览览表-1一、相关关部门工工作底稿稿二、财务务系统单单据填写写示例三、典型型

16、业务单单据流程程三、典型型业务单单据流程程业务序号单据名称单据排序1客户请购单供1，总12销售报价单（略）自制3销售订单供2，总24销售预测表（汇总）供3，总35订单需求汇总表生1，总46主生产排程明细表生2，总57MRP供应资料明细表生3，总68采购请购单供4，总79采购订单供5，总810采购专用发票供6，总911应付单财1，总10业务序号单据名称单据排序12采购到货单供7，总1113材料入库单供8，总1214付款单财2，总1315物料工艺路线资料单生4，总1416生产能力需求表生5，总1517生产订单通知单生6，总1618生产订单工序派工单生7，总1719生产订单领料单生8，总1820生产

17、订单工序转移单生9，总1921产成品入库单供9，总2022发货单供10，总21（一）业业务流程程与单据据顺序登登记表（参考）（一）业业务流程程与单据据顺序登登记表（参考）业务序号单据名称单据排序23销售出库单供11，总2224销售专用发票供12，总2325应收单财3，总2426收款单财4，总2527材料入库汇总表自制28发出材料汇总表自制29销售月报表供13，总2630盘点单供14，总2731工资计算表财4，总2832个人所得税申报表（略）自制33计提折旧汇总表自制34制造费用归集分配表财5，总29业务序号单据名称单据排序35生产成本计算单财6，总3036记账凭证财7，总3137代记账凭证财8

18、，总3238期间费用计算表自制39营业税金及附加计算表自制40利润总额计算表自制41所得税计算表自制42科目余额/发生额表（T账）财9，总3343利润表（必作）财10，总3444资产负债表（必作）财11，总3545现金流量表（选作）财12，总36各个企业业根据管管理基本本要求与与业务特特点等，设计本本企业的的账套信信息，进进行机构构设置、客商档档案、存存货信息息、业务务档案等等基础信信息与基基础档案案的规划划和录入入，运行行设置/基础档案案。（二）ERP软件系统统初始化化与基础础档案设设置（参参考）（二）ERP软件系统统初始化化与基础础档案设设置（参参考）序号账套信息与基础档案分类（组）档案说

19、明1建立用户授权2建立账套上课星期+组号3启用系统自行决定启用哪些系统4编码方案自行设计5部门自行确定是否分类6职员自行确定是否分类7仓库自行确定是否分类8客户自行确定是否分类9供应商自行确定是否分类10计量单位自行确定是否分组11存货自行确定是否分类12收发类别自行确定具体类别13销售类型自行确定具体类型14采购类型自行确定具体类型15工作中心自行确定具体内容（二）ERP软件系统统初始化化与基础础档案设设置（参参考）序号账套信息与基础档案分类档案说明16工作日历自行确定具体内容17班次资料自行确定具体内容18时栅资料维护自行确定具体内容19时格资料维护自行确定具体内容20预测版本自行确定具体内容21资源资料自行确定具体内容22标准工序资料维护自行确定具体内容23会计科目自行确定科目级次24设置科目辅助核算自行确定科目的辅助核算25凭证类别自行确定凭证类别等26开户银行本单位开户