ZYPG-ERP-讲义-内部订单IO-10

1、中原油田ERP项目最终用户培训讲义管理会计内部订单管理模块2009年6月培训内容容第一部分分：SAP内部订单单模块概览第二部分分：内部订单单模块主要要业务操操作（一）介介绍内部部订单类型（二）了了解创建建和维护护内部订订单及内内部订单单组流程程（三）理理解并掌掌握内部部订单的的应用（四）了了解内部部订单结结算（五）理理解并掌掌握内部订单查询询第三部分分：问题与与解答第一部分分：内部部订单模模块业务务概览 CO-IO模块块-主要要业务流流程概览览成本中心心主数据据维护成本中心心标准层次维护护成本中心心非标准准层次维护护初级成本本要素维维护次级成本本要素维维护成本要素素组维护护统计指标标维护作业类

2、型型维护主数据维维护统计指标标过账作业类型型过账维护成本本分配分摊循环环执行成本本分配分摊循环环成本中心心经营性支支出计划划计划成本本中心作业价格格维护内部部订单类型型维护内部部订单主数数据维护内部部订单组内部订单单计划内部订单单预算内部订单单结算创建CO生产订单单计划实际过账账结算CO生产订订单单层物料料账结算算利润中心心主数据据维护利润中心心标准架架构维护利润中心心非标准准架构维护利润中心心收入分分配维护利润润中心收入分配配循环集成过账账CO数据获利分析析FIMMSDPS内部订单单功能概概述定 义理 解应用内部订单单是管理理会计模模块提供供的一种种比较灵灵活的管管理工具具。通过过建立内内部

3、订单单主数据据的方式式可对需需要单独独监控成成本或支支出的成成本对象象进行成成本、费费用的计计划、归归集、分分配与监监控，具具体核算算对象通通常是可可控成本本或费用用项目等等。实际上内内部订单单就相当当于石化化系统中中的专项项费用和和台账。在普光分分公司的的实施中中，我们们通过内内部订单单来实现现科研费费用的核核算、以以及单井井、站部、区部的成本核算算与控制以及及管理考核核费用的归集与与分析。内部订单单 (PC-IO)在在SAP中的作作用COCO在SAP中，内内部订单单是用来来对某公公司内某某作业或或任务的的成本进进行计划划、归集集、监控控和分摊摊的工具具，这里的的“订单”不同于于生产订订单、

4、销销售订单单或采购购订单中中的“订订单”是是不同的的概念；用户可以以根据业业务需要要，对内内部订单单赋予不不同的意意义，用用它来追追踪某个个有起始始时间的的事件（如展销销会）；内部订单单也可以以用于对对某持续续的事件件或服务务，如设设备维护护和修理理，进行行费用控控制。内部订单单与成本本中心的的区别成本中心心是用来来核算以以按照企企业组织织结构设设置的成成本对象象，比如如某一部部门、科科室以及及采油区区等，在在SAP系统中中是通过过建立成成本中心心的方式式，对发发生于各各成本中中心的成成本费用用进行核核算和控控制。内部订单单则是用用来核算算一些非非标准组组织架构构的成本本对象，比如我我们单位位

5、要组织织一项技技术比武武，需要要工会、职工培培训等几几个部门门参与，临时成成立一个个工作小小组，并并且项目目一经结结束，这这个小组组就解散散了，对对于为组组织活动动而发生生的支出出，就可可以通过过建立技技术比武武内部订订单的方方式来核核算。成本中心心内部订单单第二部分分：内部部订单模模块主要要业务操操作 主要业务务流程（一）内内部订单单类型（二）创创建和维维护内部部订单及及组流程程（三）内内部订单单的应用用1、统计计性订单单的应用用（单井井、站部部、区部部、一般般）2、实际际性订单单的应用用（科研研经费）（四）内内部订单单结算（五）订订单查询询业务流程程名称（一）内内部订单单分类SAP系统中的

6、的内部订订单根据据是否在CO模块中发发生真实实过账分为两类类：实际订单单：费用可可以真实实地过账账到实际际订单上上，并在期期末通过过订单的的结算将将归集的的成本费费用结转转到结算算规则中中定义的的成本对对象。统计订单单：费用发发生时真真实过账账到成本本中心，而统计订单单仅是统统计和预预算控制制的作用用。（统统计订单单不需结结算）单单井/单台设备备订单就就采用的的是统计计型内部部订单。内部订单单分类 订单产生订单预算实际数据过账即时预算控制月末结转成本结算订单实际订单单管理流流程实际订单单和统计计订单都都可以起起到预算算控制的的作用。SAP系系统通过过设置订订单预算算,可实实时监控控整个订订单的

7、费费用支出出情况。订单中中可设定定预警线线，当费费用支出出接近预预算时，系统会会自动发发出警告告信息；当费用用支出达达到订单单预算时时,系系统则不不允许再再过账，通过系系统标准准报表，可以全全程监控控预算的的执行情情况。内部订单单类型可根据具具体控制制和管理理需求定定义并设设置下列列参数：编号范围围一般参数数：包括括订单结结算、计计划、执执行的参参数文件件，以及及预算概概况、对对象分类类、职能能部门等等控制标志志状态管理理归档主数据显显示中原油田田内部订单单类型中原油田田内部订订单类型型业务流程程名称（二）维维护内部部订单主主数据CO_IO_01:维维护经经营性支支出内部部订单主主数据流流程

8、职责填写内部部订单记记录维护护表复核业务分析析员部门主管管主数据管管理员结束批准否创建/维护内部部订单KO01/KO02是否流程开始始中原油田田内部订订单申请请表（一一）内部订单单主数据据主要操操作（二二）创建内部部订单时时,需要要分配：公司代码码：1240/1570业务范围围：1000/2000功能范围围对象分类类利润中心心成本中心心内部订单单的状态态管理是按照内内部订单单在其生生命周期期的不同同阶段（如创建建、批准准、技术术性结账账、关闭闭等），维护内内部订单单状态，即对特特定阶段段内不同同业务类类型的有有效性进进行定义义和控制制，例如如是否允允许计划划、过账账或结算算。状状态可定定义为：

9、允许该业业务类型型发生。允许该业业务类型型发生但但提出警警告信息息。不允许该该业务类类型发生生。内部订单单主数据据主要操操作（二二）内部订单单的编码码方案（三）单井订单单（YOI1）的编码码规则从订单的的编码中中，可以以清楚地地知道这这口井，属于哪哪个厂、哪个地地质区块块、哪个个采油管管理区、油水井井类别。如：DJPGPG012001表示普光光分公司司普光主主体油藏藏管理区区一口气气井。一般费用用订单的的编码规规则（YOI2/YOI4）内部订单单的编码码方案（三）科研经费费的编码码规则（YOI3）编码为12位，规则为为：A、B、C、D（股份公公司级、分公司司级、厂厂级、横横向课题题即接受受外单

10、位位委托的的项目）+4位位单位编编码+2位课题题顺序码码+3位位成本中中心码1位备备用码Z（资资本化）、F（费用化化）。各各单位在在提报科科研费订订单主数数据时要要明确课课题的级级别、负负责的成成本中心心、课题题的名称称以及是是否可转转为无形形资产。站部、区区部订单单的编码码规则（YOI8/YOI9）（类似与与一般费费用） 内部订单单的状态态管理（四）了解性：一、订单单的状态态管理-创建建、批准准、技术术性结账账、关闭闭。创建：当当我们创创建一个个订单时时，在控控制数据据栏的状状态就是是该状态态。批准：当当我们创创建一个个订单，只有批批准后，才能对对该订单单进行动动作，如才能进进行预算算、计划

11、划、过账账和结算算。技术性结结账：当当我们需需要对订订单进行行结算时时，要进进行技术术性结账账，次月再恢复复到技术术性结账账前。关闭：当当订单完完成其使使命时，可以对对其进行行关闭。内部订单单在应用用上通常常有以下下几种类类型（五五）理解并掌掌握：1、实际际型订单单（非统统计型订订单）：在控制数数据栏的的统计订单单、实际过账账的成本本中心都不需要要填内容容。实际型型订单有有实际应应用中有有：科研研项目订订单、专专项经费费订单。（如：科研经经费）2、统计计型订单单：在创建时时不指定定该统计计订单的的具体过过账成本本中心，在进行行业务处处理时，才输入入相关的的成本中中心，同同时输入入内部订订单。则

12、则在统计订单单前点上对对勾，实际过账账的成本本中心右边为空空。该订订单可以以用于责责任费用用统计订订单。（如单井井、精神神文明建建设费订订单等）3、统计计型订单单：在创建时时指定该该统计订订单的具具体过账账成本中中心，在在进行业业务时无无需输入入成本中中心，只只需输入入统计订订单，系系统会自自动代入入该统计计订单指指定的实实际过账账的成本本中心，若输入入成本中中心也只只能输入入该统计计指标指指定的实实际过账账的成本本中心。（如：区部订订单）业务情景景要求：掌掌握内部部订单的的建立目的：学学会在SAP系统中建建立内部部订单并并能维护护内部订订单状态提示：SAP菜单路径径：会计控控制内内部订单单主

13、数数据特特殊功能能订单创创建T-CODE：KO01系统演示示 （了了解性） 2.业务务流程：维护内内部订单单流程2.1创创建内部部订单2.2更更改内部部订单2.3显显示内部部订单2.4删删除内部部订单举例：创创建两个个内部订订单1、创建建一个实实际型订订单（注注意选择择订单类类型）。2、创建建一个统统计型订订单（注注意选择择订单类类型，并并指定一一个实际际过账的的成本中中心）回顾与业业务操作作练习业务流程程名称（三）了了解内部部订单组组CO_IO_03:维维护内内部订单单组流程程 职责审核内部部订单组组维护表表格内部订单单主数据管管理员业务分析析员填制内部部订单组组维护表表格，并并取得上上级核

14、准准按照表格格内容在在系统中中维护内内部订单单组KOH1结束维护内部部订单主主数据内部订单单主数据管管理员流程开始始流程开始始是批准否？否部门主管管内部定单单组主要要业务操操作（一一）内部定单单组主要要业务操操作（二二）业务情景景要求：了解内部订单单组的创创建目的：会会根据业业务需要要在SAP系统中创创建内部部订单组组提示：SAP菜单路径径：会计控控制内内部订单单主数数据订订单组创建T-CODE：KOH1学会查找找订单组组：KOH3 回顾与业业务操作作练习3.业务务流程：维护内内部订单单组流程程3.1创创建内部部订单组组3.2更更改内部部订单组组3.3显显示内部部订单组组3.4删删除内部部订单

15、组组内部订单单组功能能：1、可以以用于查查询相同同类订单单的相关关信息而而建立一一个组。2、可以以在循环环中创建建一个用用于分配配、分摊摊的组。3、生产产订单组组的创建建也是用用该功能能。练习题：创建一一个内部部订单组组（5分钟钟）(显示已经经存在的的定单组组KOH3)1、显示示一个采采油厂单单井订单单组。业务流程程名称（四）内内部订单单的预算算流程CO_IO_07:经经营性性支出的的内部订订单预算算流程 职责业务分析析员部门主管管内部经营营费用订订单初步步预算审核初步步预算是批准否？否预算/计划会计结合整体体预算预算/计划主管审核内部部经营费费用订单单预算是批准否？维护内部部定单主数据内部订

16、单单计划员结束输入内部部订单预算KO22否流程开始始内部定单单预算主主要业务务操作（一）内部定单单预算主主要业务务操作（二）业务情景景要求：掌掌握内部部订单预预算目的：学学会在SAP系统中对对内部订订单建立立预算提示：SAP菜单路径径：会计控控制内内部订单单制订订预算最初预预算更改T-CODE：KO22业务流程程名称（五）内内部订单单应用订单的应应用采气区发发生的费费用油气提升升井下作业业材料费燃料费作业费折旧折耗耗动力费测井试井井费青苗赔偿偿费特车运费费修理劳务务 单井订单单计量站、注水站站各项费费用（主要是是站部发发生的直直接费）站部订单单区部发生生的直接接费及分分摊的间间接费（含运费费和

17、修理理费、油油水井工工资等）区部订单单制造费用用辅助单位位具体成成本中心心测井试井井单井成本本核算方方案单井统计订单区部统计订单站部统计订单SAPR/3开发油藏藏经营管管理系统统间接费用用直接费用用维护分摊规则则间接费用用分配分配单井井费用水井费用用分配到油油井水井费用用油井费用用维护注水关系系其它辅助生产成本中心组 油气处理生产成本中心组 厂部及直属单位成本中心组 月末分摊摊辅助单单位费用用采油区本部成本中心组采油区采油成本中心组采油区注水成本中心组采油区井下作业成本中心组采油区测井试井成本中心组采油区井下作业成本中心组采油区本部成本中心组采油区采油成本中心组采油区注水成本中心组采油区井下作

18、业成本中心组采油区测井试井成本中心组采油区井下作业成本中心组采油区本部成本中心组采气区采油成本中心组采气区井下作业成本中心组采油区测井试井成本中心组采油区井下作业成本中心组红色虚线线代表统计计单井直直接费蓝色虚线线代表统计计站部区区部间接接费。1、单井井费用的的录入方方法为了解决决单井发发生的直直接费用用录入的的复杂性性，为了了确保油油藏经营营分析系系统的顺顺利运行行，保证证单井、站部、区部订订单费用用归集准准确完整整，降低低数据录录入的风风险，开开发了凭凭证导入入工具。项目组组对F-02、KB11N、KB15N进进行了开开发并测测试，创创建了ZF_02、ZKB15N等等2个事事物代码码，支持

19、持EXCEL电电子表格格的数据据导入。练习（一一）1、假假定月末末需将本本单位过过渡成本本中心费费用发送送到实际际成本中中心。根根据自己己单位的的实际业业务，做做一张excel表格格要求涉涉及的要要素有初初级、次次级要素素且行项项目超过过10行行，成本本中心选选择本单单位的。利用zkb15n导导入sap中。（本练练习中可可涉及订订单也可可不涉及及订单，由本人人自定）（15分钟）练习（二二）1、选择择一个单单井费用用订单，用F-02录录入一笔笔费用直直接进单单井订单单。（T-CODE：F-02）（10 分钟钟）2、在T800中，利利用KO03找找出普光光分公司司普光采采气区的的气井假设在月月末时

20、我我们将普普光过渡渡成本中中心的费费用分配配到这几几口单井井，要求求分配时时既有初初级要素素还要有有次级要要素。每每口井分分配的金金额取过过渡成本本中心的的平均数数。（T-CODE：KO03、ZKB15N）(本题题仅供油油气生产产单位人人员参考考）（15分钟钟）业务流程程名称（六）内部订订单在资产中中的应用用订单在资资产中的的查询方方法内部订单单与油气气资产主主数据关关联，由由于在SAP系系统中单单井只与与管理区区按功能能范围拆拆分的成成本中心心主数据据进行了了对应，而无法法将折耗耗分到单单井，因因此在资资产主数数据中我我们相应应添加了了单井订订单字段段。并规规定在单单井发生生转注或或转抽时时

21、，资产产会计相相应改变变单井的的资产信信息。查询使用用 T-CODE：ZFIRYO906查查询资资产与订订单的对对应关系系。订单在资资产中的的查询方方法订单在资资产中的的查询方方法业务流程程名称（七）内部订订单结算算CO_IO_05:内内部订订单结算算至成本本中心流流程 职责试运行内内部订单单结算程程序，检查是否否有误KO88流程开始始出现错误误?正式运行行内部订订单结算算KO88出现错误误?结束分析错误误数据错误误还是系系统错误误?维护订单单分配循循环通知相关关部门纠纠正错误误是否是系统错误数据错误误主数据管管理员内部订单单分析员否内部定单单结算主主要业务务操作（一）内部定单单结算主主要业务

22、务操作（二）内部定单单结算主主要业务务操作（三）内部定单单结算主主要业务务操作（四）业务情景景要求：掌掌握内部部订单结结算目的：学学会内部部订单在在SAP系统中如如何进行行结算提示：SAP菜单路径径：会计控控制内内部订单单期末末结账单一功功能结算单个T-CODE：KO88举例1、现有有一科研研经费订订单“A1253011021F”用KO03显显示看其其状态，判断是是统计性性订单还还是实际际性订单单。2、在T800中查询询内部订订单是否否有费用用，若没没有费用用可以过过一笔帐帐。3、查询询内部订订单设置置的结算算规则中中成本中中心费用用。4、用KO88结算该该订单。5、查询询该内部部订单和和涉及的的成本中中心费用用的变化化。 6.业务务流程：内部订订单结算算流程6.1试试运行内内部订单单结算6.2正正式运行行内部订订单结算算回顾与业业务操作作练习练习题：结算实实际型内内部订单单（30分分钟）1、对练练习1创创建的实实际型订订单过账账一笔费费用。2、将实实际订单单的费用用结算到到一个成成本中心心上。内部订单单-业务务处理回回顾实际订单统计订单创建内部部订单维护结算规则批准计划预算过账实际定单结算12354结束1234567内部订单单-业务务处理回回顾内部订单单维护