财政支出学公共提供课件

财政支出学

公共提供

——财政支出基本理论

财政与金融学院

HunanUniversityofCommerce

财政支1

【学习要点】市场缺陷与公共品关系；财政职能与公共提供；公共提供的局部均衡；公共提供的一般均衡。退出【学习要点】市场缺陷与公共品关系；退出2

前言

内涵：依据政府财政支出理论，对支出政策和制度进行系统分析和研究。

内容：从财政工作的一个基本侧面，详细论述支出理论和实践。

目的：掌握支出问题是支、收、平、管组成部分，影响收、平、管重要环节。前言3

人类经济问题的根源：资源有限性（欲望＋浪费）。资源：在一定时间、地点的条件下，能够产生经济价值，以提高人类当前和未来福利的自然环境因素和条件，即自然界和人类社会一切有价值的物质。包括：——联合国环境规划署（UNEP）劳动（L）：脑力劳动、体力劳动；资本（K）：无形人力（身体、文化、技术）、有形物质（厂房、设备、原料）；

人类经济问题的根源：4土地（N）：土、水、矿、林自然资源；企业家才能（E）：组织与管理。食色，性也。人类的问题总结起来只有两个：一个是吃不饱饿出来的问题，即生存问题；另一个是吃饱了撑出来的问题，如探寻终极意义、人生价值等。——王蒙土地（N）：土、水、矿、林自然资源；5大炮A生产可能线B

●H

●GC

D

0黄油

大炮与黄油模型大61、为什么社会能生产的大炮与黄油是有限的：稀缺性

稀缺性：相对于人类社会的无穷欲望而言，经济物品，或生产这些物品所需资源总是不足的，既是相对有限性，存在又是绝对的，普遍存在。

欲望：一种缺乏的感受与求得满足的愿望，既可能产生于生理要求，也可能产生于心理要求，特点是无限性。

※案例：大炮与黄油1、为什么社会能生产的大炮与黄油是有限的：稀7

纳粹德国时期，希特勒叫嚣“要大炮不要黄油”，实行国民经济军事化。二战后，前苏联为了实现霸权与美国对抗，把有限的资源用于军事装备与火箭的生产等，使人民生活水平低下，实行计划经济，匈牙利经济学家科尔奈称之为“短缺经济”。二战中，美国作为“民主的兵工厂”（罗斯福名言），向反法西斯国家提供武器，也把相当多的资源用于生产“大炮”，造成对许多物品实行经济管制。纳粹德国时期，希特勒叫嚣“要大炮不要黄8

邓小平提出：“发展才是硬道理”，较好诠释了物质与精神的关系。人类最大的敌人不是灾荒、饥饿、贫困、战争，而是我们的心灵：回归自然。2、生产大炮还是黄油（A、B、C、D点）：选择与资源配置、机会成本、生产可能性曲线

选择：用有限的资源去满足什么欲望的决策，或如何使用有限资源的决策。

资源配置：如何使用资源，即由稀缺性而引出的选择，包括：邓小平提出：“发展才是硬道理”，较好诠释9生产什么物品，生产多少；如何生产，用什么生产方法；为谁生产，生产出来的产品如何分配。

机会成本（隐性成本）：把一定资源用于某一用途时所放弃的在其它生产用途中所得到的最高收入，即为了得到某些东西而放弃的另一种东西。

生产可能性曲线（生产可能性边界、生产转换线）：在资源既定的条件下，所达到的两种物品最大产量的组合。

生产什么物品，生产多少；10

※案例：上大学的代价是什么上大学要花钱，这就是上大学的成本。目前，每位大学生在四年期间学费、书费等各种支出约为4万元。这种钱要实实在在的支出，称为会计成本。但上大学的代价不仅是这种会计成本。为上大学，要放弃工作机会，放弃工作所不得不放弃的工资收入就是上大学的机会成本。如果一个人不上大学而去工作，每年可得1万元，四年的机会成本就是4万元，上大学的代价应※案例：上大学的代价是什么11该是会计成本4万元与机会成本4万元，共计8万元。对一般人而言，上大学会提高工作能力，有更好的机会，以后收入会更多。如果一个没有上过大学的人，一生中每年收入1万元，从18岁开始工作到60岁退休，42年共计收入42万元；一个上过大学的人，一生中每年收入1.5万元，从22岁开始工作到60岁退休，38年共计收入57万元。上大学的人一生总收入比没上大学的高出15万元，减去8万元的会计成本和机会成该是会计成本4万元与机会成本4万元，共计8万12本，为7万元，这就是上大学的经济利润，所以，上大学是合适的。但对一些特殊的人，如姚明、刘翔，情况就不一样。丁俊晖8岁时，就显示出难得的台球天赋，当个体户的父亲丁文钧就为其练习台球创造比较宽松的环境，每月出资500元为其租一台球桌，半天上课，半天练球，2001年，丁俊晖初一未读完，就彻底辍学，从江苏宜兴老家“移民”广东东莞，在丁俊晖年仅15岁就夺得亚运会金牌，一举成本，为7万元，这就是上大学的经济利润，所以，13名。成名后，又拒绝几乎所有商业秀惑，毅然将丁俊晖送到培养条件和环境更好的英国留学，使丁俊晖没有成为昙花一现的“流星”。“舒”：舍得给予。“舍得”：先舍后得。作任何决策都要使收益≥机会成本。现代人＝经济人的理念＋社会人的胸怀＋文化人的气质＋企业人的抱负3、如何生产更多的大炮与黄油（G点）：资源利用名。成名后，又拒绝几乎所有商业秀惑，毅然将14

资源利用：人类社会如何更好地利用现有稀缺资源，使之生产出更多的物品，包括：充分就业；经济增长；物价稳定。4、大炮与黄油的生产（H点）：经济制度

经济制度：一个社会作出选择的方式，即解决资源配置与利用的方式，包括：市场经济制度；计划经济制度；资源利用：人类社会如何更好地利用现有稀缺15混合经济（现代市场经济）：以市场调节为基础，又有政府的适当干预。

经济学研究：资源配置且效益最大化；以有限资源满足人的无限欲望；物质的稀缺度与人的需求之间的关系。怎样做到熊掌鱼翅兼得！框架：第一部分：财政支出基本理论1—3章第二部分：购买支出4—10章混合经济（现代市场经济）：以市场调节为基16第三部分：转移支付11—14章第四部分：支出管理15—18章一切书都是为着帮助你思想，而不是代替你思想而写的。——瞿秋白学习教你生存之技，思考教你生活之道。学习时的痛苦是暂时的，未学到的痛苦是终生的。——哈佛校训第三部分：转移支付11—14章17第一节公共品与公共提供私人物品的内涵、特点；公共物品的内涵、形式、特点、范围、提供方

式；市场缺陷、政府职能与公共品；公共品的需求。第一节公共品与公共提供私人物品的内涵、特点；18一、私人物品的内涵、特征

私人物品（privategoods)：个人消费的物品。所有权方面——排他性：拥有某种物品，容易不让别人消费，产权明晰；在消费方面——竞争性：消费一定量某种物品，就要减少别人消费量，支付价格。消费者通过购买消费，达到供求双方满意价格，市场配置资源有效。二、公共物品的内涵、形式、特征、范

一、私人物品的内涵、特征19围、提供方式

公共物品（publicgoods）：满足公共需要、集体消费的物品。①纯公共品（mixedgoods）：同时具有非他性和非竞争性，政府提供，又称混合产品。例如：国防、环保；②准公共品（impurepublicgoods）：不同时具有非排他性和非竞争性，可由政府或市场调节提供，又称不完全公共品。例如：高尔夫俱乐部、公路实行收费。围、提供方式20非排他性：不能轻易排斥他人消费。非竞争性：一人消费某物不会减少他人消费。范围：公共安全和公共秩序：国防、外交、公检法司、武警、行政管理，属纯公共物品，政府全额供应；公共服务：教育、科学、文化、卫生、保健、防疫、社会服务、社会保障；公共工程：

非排他性：不能轻易排斥他人消费。21

生态治理、国土开发、环境保护；公共设施：基础产业（能源、电力、交通运输、通信）、公共设施（城市排污、供水、供电、供暖、供气、机场、道路、桥梁、港口）。属准公共产品，既可政府提供，也可私人生产经营。全国人民代表大会及常委会审核、批准——编制、执行国家预算——安排财政收支。三、市场缺陷、政府职能与公共品1、市场缺陷、存在的问题生态治理、国土开发、环境保护；22

有效市场经济的前提条件：完全竞争。无垄断力量，国家干预；完全信息。市场透明；完全理性。自觉追求个人利益最大化。市场机制：支配市场活动的规律以及在它作用下市场活动的过程，以利益为动因，由竞争、供求、价格规律、利益机制、工资机制共同支配市场活动，作用的实质是价值规律。

市场调节：通过市场机制支配市场主体经济行为、决定资源配置。有效市场经济的前提条件：23市场经济：由市场引导资源配置为主的经济。决策机制：分散；协调机制：价格；激励机制：利益。

功能：利益刺激；信息传递；市场导向；资源配置；优胜劣汰。

市场经济：由市场引导资源配置为主的经济。24共性：市场主体自主性；市场关系平等性；市场活动竞争性；市场空间开放性；市场运行有序性；市场价格确定性。缺陷：滞后性，不确定性，盲目性；局限性；趋利性；垄断性；无人性。共性：25①在资源配置方面：市场机制本身具有不完全性。信息不对称、资源转移存在的现实障碍、垄断造成的商品成本和价格扭曲；外在因素存在，扭曲市场机制正常运转；难以提供公共产品。

※案例：电信老总“洗澡”奇遇

初装费：喷头，15元；选号费：管理编号，10元；特别号码附加费：吉利号码，8元；①在资源配置方面：26月租金：仅供一人使用，7.5元；滞纳金：20号/月之前交齐。②在收入分配方面：“劳动贡献”原则，公平—效率；垄断与机会不均等，贫困—低教育水平—低就业能力—低收入水平—新贫困循环；私有财产继承制，“马太效应”。

※案例：和尚分粥七个和尚住在一起，每天分一大桶粥，但每天都不够。办法：月租金：仅供一人使用，7.5元；27抓阄，每天轮一次；挑选一个道德高尚人分；组成分粥和评选委员会；轮流分粥，拿剩下最后一碗。

公平：一定社会人们利益和权利分配的合理性，内涵：取得收入的机会均等；分配尺度统一；不应存在剥削；收入差距适当。抓阄，每天轮一次；28

中国召开会议约240万/天，每年公车消费、公款吃喝、公费出国耗资9000亿。在编党政机关干部比西汉高出306倍，比清末高出35倍，相当加拿大人口的2倍。汉朝八千人养一个官员，唐朝三千人养一个官员，清朝一千人养一个官员，现在三、四十个人养一个公务员（26／1）。③在经济稳定方面：垄断、消费倾向、流动性偏好、资本边际效率的变动，造成经济的波动。

存在的问题：

中国召开会议约240万/天，每年公车消费、公29

搭便车（免费乘车）：不用购买仍可消费，不花钱就可享受。公共物品没交易，无市场价格，不愿生产或远远不够，而公共物品又是社会发展必不可少，故资源配置失误。3、政府职能与公共提供

以市场机制为基础，市场机制与政府干预相结合。——能由市场解决的，尽量由市场解决；市场解决不了的，才求助于政府。

搭便车（免费乘车）：不用购买仍可消费，不30①自由放任思潮阶段。1776年，亚当·斯密（英国）《国民财富的性质和原因的研究》：支配手段：“看不见的手”；税收原则：公平、确定、简便、征收费用最小；支出原则：厉行节约、量入为出；政府政策：自由放任；政府职能：“守夜人”，而非无所不在的经济大管家和经济的直接参与者；亚当·斯密①自由放任思潮阶段。亚当·斯密31追求目标：“廉价政府”。②国家干预思潮阶段。1936年，凯恩斯（英国）《就业、利息与货币通论》：支配手段：财政支出，政府需求；税收原则：以直接税为主、以累进税率为特色；支出原则：赤字政策；政府政策：国家干预，重点财政政策；政府职能：宏观调控。约翰·梅纳德·凯恩斯追求目标：“廉价政府”。约翰·梅纳德·凯恩斯32③凯恩斯革命的再革命阶段。20C70年代初，供给学派拉弗，公共选择学派布坎南、图洛克：支配手段：市场机制，政府粗调；税收原则：减税；支出原则：刺激供给；政府政策：财政政策的调节要深入经济运行内部，建立宏观经济学的微观基础；政府与市场关系：互补而非替代；政府职能：“足球裁判员”而非“运动员”。

约瑟夫·斯蒂格利茨③凯恩斯革命的再革命阶段。约瑟夫·斯蒂格利茨33

职能：弥补市场机制缺陷，为满足社会共同需要而提供公共品。

手段：征税多寡，价格、税收优惠；转移支出，政府购买。措施：①对资源配置的干预。数量上，有效利用；结构上，均衡配置；使经济、社会、环境、人的和谐。

职能：34提供公共产品；通过财政收支，决定、影响资源配置数量和方向；政府以参与的份额，决定私人部门可实际支配的收入数量，影响私人部门消费和投资能力，进而影响资源运动方向。②对收入分配的干预。调节收入水平，改变分配格局，实现公平分配。通过税收，特别是个人所得税，努力降低高收提供公共产品；35

入阶层收入水平；通过财政支出的转移支付，努力增加低收入或无收入者的收入。③对经济稳定的干预。调控社会总需求，影响公共部门收支规模、投资方向；调控社会总供给，影响生产所需资源、劳动供给积极性、资本供给能力；调控国际经济交往，影响国际收支状况、本国货币汇率、外资和先进技术引进能力。

入阶层收入水平；36公共提供：政府免费向消费者提供某种产品和劳务，消费者可以无偿取得其消费权以及享用其效用。

实质：一种集体的交换，大家共同出钱去购买某种产品。政府通过政治权力，无偿征税，无偿提供公共品；消费者纳税，无偿消费、享用。4、公共品的需求、意义

需求（Demand）：一定时期、一定条件下，在公共提供：政府免费向消费者提供某种产品和37每一价格水平愿意而且能够购买的某种产品或劳务的数量。购买欲望＋购买能力。D＝f（Pa商品本身价格＋Pb相关商品价格＋Y收入＋T消费者嗜好＋Ye收入预期＋Pe价格预期＋t时间）一般情况下，价格P上涨，则需求量Q下降。例外：炫耀性商品、吉芬商品。

每一价格水平愿意而且能够购买的某种产品或劳38PD

P1

P2

OQ1Q2

Q

商品需求量与商品价格关系

P39

原因：替代效应。实际收入不变的情况下，某种商品价格变化对其需求量的影响。某一商品价格上涨，而其他商品价格不变，则其他商品的相对价格下降，消费者就用其他商品代替之，从而对这种商品的需求减少。收入效应。货币收入不变的情况下，某种商品价格变化对其需求量的影响。

原因：40某一商品价格上涨，而消费者的货币收入不变，则消费者的实际收入就减少，从而对这种商品的需求也就减少。

私人产品社会需求曲线：个人需求曲线横向相加。某一商品价格上涨，而消费者的货币收入不41

个人A个人B社会S＝A＋BPPa1＝Pb1＝Ps1Pa2＝Pb2＝Ps2

Qs1＝Qa1＋Qb1Qs2＝Qa2＋Qb2P1P2

0Qa1

Qa2Qb1

Qb2Qs1Qs2（a）（b）（c）

私人产品社会需求曲线个人A个人B42PD＝d1＋d2＋d3S（水平相加）

P0E

d1d2d3

0Q0Q

私人物品市场需求曲线和市场均衡PD＝d1＋d2＋d343

公共品社会需求曲线:个人需求曲线纵向相加。因“免费乘车”效应，需求显示不明确，曲线无法体现。假设人们完全理性，但由于公共品提供成本≠个人享受，故公共品的MR≠MC；由于“免费乘车”，使得公共品提供数量不会因享用人数增加而增加，但付费人数的变化会改变公共品提供成本。公共品社会需求曲线:44

PA的公共品需求曲线Pa1Pa2

PPb1B的公共品需求曲线Pb2

P社会S的公共品需求曲线Ps1Ps1＝Pa1＋Pb1Ps2＝Pa2＋Pb2Ps2Qs1＝Qa1＝Qb1Qs2＝Qa2＝Qb2

OQs1Qs2QP45P

D＝d1＋d2＋d3S边际成本曲线（垂直相加）

P0E

d1d2d3

0Q0Q

公共物品市场需求曲线和市场均衡P46意义：从个人看，个人付费与否，与个人享受无对等内在联系。故在公共品提供既定下，个人存在逃避付费动机和可能；从政府看，在公共品提供既定下，个人缴费多少与提供公共品成本有直接联系。故必然高度重视税收征管和入库问题。意义：47第二节公共品提供的局部均衡鲍文（Bowen）模式；林达尔（Lindahl）模式。

第二节公共品提供的局部均衡鲍文（Bowen）模式；48

局部均衡分析：假设其他条件不变情况下，孤立地考察某一市场的均衡价格和数量，考察消费者和生产者的均衡状态。

公共支出的局部均衡：某项公共产品的需求与供给得以保持数量上、结构上和质量上一致的协调关系。

目的：主要分析单一公共产品实现均衡的价格和产量所需要的供给和需求条件。一、鲍文（Bowen）模式

局部均衡分析：假设其他条件不变情况下，孤49

PDA＋BS

PA＋BE

PB

PA

DADB

OG

Q

社会对某项公共产品的供给和需求

P50

DA＋B：整个社会对公共品消费需求曲线；S：公共品供给曲线，其在不同产量水平上的边际成本；G：均衡产出水平；PA＋B：均衡价格，其中A支付了PA，B支付了PB，PA＋B＝PA＋PB。

启示：公共品供求关系中，每个人不等量的∑MR＝MC若公共品供应不足，则该公共品∑MR＞MC，DA＋B：整个社会对公共品消费需求曲线；51社会有净利益，公共品继续增加供应；若公共品供应过剩，则该公共品∑MR＜MC，社会经济损失，公共品减少供应；利润最大化原则：MR＝MC。

社会有净利益，公共品继续增加供应；52P

TR：总收益曲线

AR：平均收益曲线

OHQ

MR：边际收益曲线

利润最大化均衡图P53TR：销售一定量产品得到的全部收入，＝P×Q＝TQ×P。AR：销售每一单位产品平均得到的收入，＝TP／Q＝AQ×P。MR：每增加销售一单位产品所增加的收入，＝△TP／△Q＝MQ×P。MC：每增加销售一单位产品所增加的成本。当MR＞MC：潜在利益没得到，增产有利；当MR＜MC：造成亏损，必然减产；当MR＝MC：该赚的利润都赚到了，实现利润TR：销售一定量产品得到的全部收入，＝P54

最大化。

（＋）G边际效用N

G

e公共品提供T

边际效用N（－）T

公共品提供与社会边际效用

最大化。55GG：公共品提供及带来的社会边际正效用；TT：公共品提供及对纳税人课征的税，负效用；税收：公共品提供成本；公共支出：公共品效用；e点：均衡点。

启示：

e点之前，每增加一单位公共品，带来的社会边际正效用＞征税的社会边际负效用，继续增加公共品提供；GG：公共品提供及带来的社会边际正效用；56e点之后，每增加一单位公共品，所需增加的税收成本＞公共品的社会边际效用，减少公共品提供；e点：提供公共品最佳规模点。二、林达尔（Lindahl瑞典）模式

如果消费者A和B共同享用公共产品G，并分担其提供的、假定不变的费用C。e点之后，每增加一单位公共品，所需增加的57

B

DBG

CB

CDABCA

DAG

AG林达尔（Lindahl）模式

CA：社会成员A在提供公共品总成本中承担的份额，即向政府缴纳的税收；财政支出学公共提供课件58

DA：A对公共品需求曲线；DB：B对公共品需求曲线；G：公共品提供的数量；T：社会提供公共产品总成本，T＝CA＋CB；DAB：公共产品社会提供均衡点，A和B能够接受的税收支付水平，A愿意支付CA，B愿意支付CB。或在社会提供的公共产品总成本T时，或社会税率水平为t时，t＝T／Y，T＝CA＋CB，Y＝YA＋YB，个人A和B都同意社会提供DA：A对公共品需求曲线；59

GAB的公共产品数量。

林达尔均衡：t和GAB的均衡。

实质：A与B谈判协调的均衡，即公共选择过程，社会各利益集团相互协调的结果。GAB的公共产品数量。60第三节公共品提供的一般均衡帕累托（Pareto）效率与一般均衡的实现；公共品现实选择的预算程序。第三节公共品提供的一般均衡帕累托（Pareto）效率与一般61

一般均衡分析：从相互联系的角度，考察所有商品与生产要素价格之间的相互影响，以描述市场的一种相对静止的状态。一、帕累托（Pareto）效率与一般均衡的实现

帕累托效率（最优状态）：在其他条件不变的条件下，如果不减少一些人的经济福利，就不能改善另一些人的经济福利，就标志着社会经济福利达到了最大化状态。

帕累托改进：在其他条件不变的条件下，如果一般均衡分析：从相互联系的角度，考察所有62某一经济变动，改善了一些人的状况，同时又不使另一些人蒙受损失，这个变动就增进了社会福利。即还没有达到帕累托最优状态时，通过改变资源配置而增进社会福利的办法。帕累托最优状态是不存在帕累托改进的资源配置状态。

公共产品供给一般均衡条件：∑MRSi

G，X（对公共品与私人品消费的边际替代率之和）＝MRTG，X（对公共品与私人品生产的边际转换率）＝MCG（公共品边际成本）某一经济变动，改善了一些人的状况，同时又不63边际替代率：消费者在保持相同的效用时，减少一种商品的消费量与增加的另一种商品的消费量之比。

边际转换率：在产量不变的条件下，一种生产要素增加的投入量与另一种生产要素减少的投入量之比。

边际替代率：消费者在保持相同的效用时，减64

A消费的

私人品X

A消费的公共品GAB消费的私人品X

XA＋BB消费的公共品GB

XA＋B

XA

XB

GA＋BGA＋B

产品供给的均衡条件

A消费的65二、公共品现实选择的预算程序公共品提供一般均衡分析的前提：

需求显示，每一消费者均能明白无误地表示自己的偏好，但因“免费乘车效应”，偏好表露不真实，加之信息不沟通、信息成本，故需一个公共预算决策过程。

公共选择和公共预算程序：1、行政机构建立相应的税收和财政支出制度，决定征集和支出方式；二、公共品现实选择的预算程序66履行管理职能，防止税收“跑冒滴漏”，保证资金及时供应；监督检查，信息反馈。2、立法机构组织公共选择。组织形式：投票选举代表，代表投票；决策规则：大多数人，明确意愿，轻重缓急；决策方式：投票表决，一致通过、简单多数通过、绝大多数通过原则。3、财政部门

履行管理职能，防止税收“跑冒滴漏”，保证67预算方案的制定和选择。预算规模的确定：公共品规模，税收水平；预算结构的选择：纳税人对公共品品种的要求；预算方案法律效率和权威性。预算方案的制定和选择。68【复习思考】

【关键词】公共品鲍文模式林达尔模式1、市场缺陷与公共品的关系。2、财政职能与公共品提供的关系。☆3、公共品需求的特点及有何现实意义？4、什么是公共品提供的局部均衡？5、简述帕累托效率与公共品提供一般均衡的实现。☆【复习思考】【关键词】696、公共品现实选择如何经过预算程序？6、公共品现实选择如何经过预算程序？70本章结束谢谢！HunanUniversityofCommerce财政与金融学院HunanUniversityofCommerc71

财政支出学

公共提供

——财政支出基本理论

财政与金融学院

HunanUniversityofCommerce

财政支72

【学习要点】市场缺陷与公共品关系；财政职能与公共提供；公共提供的局部均衡；公共提供的一般均衡。退出【学习要点】市场缺陷与公共品关系；退出73

前言

内涵：依据政府财政支出理论，对支出政策和制度进行系统分析和研究。

内容：从财政工作的一个基本侧面，详细论述支出理论和实践。

目的：掌握支出问题是支、收、平、管组成部分，影响收、平、管重要环节。前言74

人类经济问题的根源：资源有限性（欲望＋浪费）。资源：在一定时间、地点的条件下，能够产生经济价值，以提高人类当前和未来福利的自然环境因素和条件，即自然界和人类社会一切有价值的物质。包括：——联合国环境规划署（UNEP）劳动（L）：脑力劳动、体力劳动；资本（K）：无形人力（身体、文化、技术）、有形物质（厂房、设备、原料）；

人类经济问题的根源：75土地（N）：土、水、矿、林自然资源；企业家才能（E）：组织与管理。食色，性也。人类的问题总结起来只有两个：一个是吃不饱饿出来的问题，即生存问题；另一个是吃饱了撑出来的问题，如探寻终极意义、人生价值等。——王蒙土地（N）：土、水、矿、林自然资源；76大炮A生产可能线B

●H

●GC

D

0黄油

大炮与黄油模型大771、为什么社会能生产的大炮与黄油是有限的：稀缺性

稀缺性：相对于人类社会的无穷欲望而言，经济物品，或生产这些物品所需资源总是不足的，既是相对有限性，存在又是绝对的，普遍存在。

欲望：一种缺乏的感受与求得满足的愿望，既可能产生于生理要求，也可能产生于心理要求，特点是无限性。

※案例：大炮与黄油1、为什么社会能生产的大炮与黄油是有限的：稀78

纳粹德国时期，希特勒叫嚣“要大炮不要黄油”，实行国民经济军事化。二战后，前苏联为了实现霸权与美国对抗，把有限的资源用于军事装备与火箭的生产等，使人民生活水平低下，实行计划经济，匈牙利经济学家科尔奈称之为“短缺经济”。二战中，美国作为“民主的兵工厂”（罗斯福名言），向反法西斯国家提供武器，也把相当多的资源用于生产“大炮”，造成对许多物品实行经济管制。纳粹德国时期，希特勒叫嚣“要大炮不要黄79

邓小平提出：“发展才是硬道理”，较好诠释了物质与精神的关系。人类最大的敌人不是灾荒、饥饿、贫困、战争，而是我们的心灵：回归自然。2、生产大炮还是黄油（A、B、C、D点）：选择与资源配置、机会成本、生产可能性曲线

选择：用有限的资源去满足什么欲望的决策，或如何使用有限资源的决策。

资源配置：如何使用资源，即由稀缺性而引出的选择，包括：邓小平提出：“发展才是硬道理”，较好诠释80生产什么物品，生产多少；如何生产，用什么生产方法；为谁生产，生产出来的产品如何分配。

机会成本（隐性成本）：把一定资源用于某一用途时所放弃的在其它生产用途中所得到的最高收入，即为了得到某些东西而放弃的另一种东西。

生产可能性曲线（生产可能性边界、生产转换线）：在资源既定的条件下，所达到的两种物品最大产量的组合。

生产什么物品，生产多少；81

※案例：上大学的代价是什么上大学要花钱，这就是上大学的成本。目前，每位大学生在四年期间学费、书费等各种支出约为4万元。这种钱要实实在在的支出，称为会计成本。但上大学的代价不仅是这种会计成本。为上大学，要放弃工作机会，放弃工作所不得不放弃的工资收入就是上大学的机会成本。如果一个人不上大学而去工作，每年可得1万元，四年的机会成本就是4万元，上大学的代价应※案例：上大学的代价是什么82该是会计成本4万元与机会成本4万元，共计8万元。对一般人而言，上大学会提高工作能力，有更好的机会，以后收入会更多。如果一个没有上过大学的人，一生中每年收入1万元，从18岁开始工作到60岁退休，42年共计收入42万元；一个上过大学的人，一生中每年收入1.5万元，从22岁开始工作到60岁退休，38年共计收入57万元。上大学的人一生总收入比没上大学的高出15万元，减去8万元的会计成本和机会成该是会计成本4万元与机会成本4万元，共计8万83本，为7万元，这就是上大学的经济利润，所以，上大学是合适的。但对一些特殊的人，如姚明、刘翔，情况就不一样。丁俊晖8岁时，就显示出难得的台球天赋，当个体户的父亲丁文钧就为其练习台球创造比较宽松的环境，每月出资500元为其租一台球桌，半天上课，半天练球，2001年，丁俊晖初一未读完，就彻底辍学，从江苏宜兴老家“移民”广东东莞，在丁俊晖年仅15岁就夺得亚运会金牌，一举成本，为7万元，这就是上大学的经济利润，所以，84名。成名后，又拒绝几乎所有商业秀惑，毅然将丁俊晖送到培养条件和环境更好的英国留学，使丁俊晖没有成为昙花一现的“流星”。“舒”：舍得给予。“舍得”：先舍后得。作任何决策都要使收益≥机会成本。现代人＝经济人的理念＋社会人的胸怀＋文化人的气质＋企业人的抱负3、如何生产更多的大炮与黄油（G点）：资源利用名。成名后，又拒绝几乎所有商业秀惑，毅然将85

资源利用：人类社会如何更好地利用现有稀缺资源，使之生产出更多的物品，包括：充分就业；经济增长；物价稳定。4、大炮与黄油的生产（H点）：经济制度

经济制度：一个社会作出选择的方式，即解决资源配置与利用的方式，包括：市场经济制度；计划经济制度；资源利用：人类社会如何更好地利用现有稀缺86混合经济（现代市场经济）：以市场调节为基础，又有政府的适当干预。

经济学研究：资源配置且效益最大化；以有限资源满足人的无限欲望；物质的稀缺度与人的需求之间的关系。怎样做到熊掌鱼翅兼得！框架：第一部分：财政支出基本理论1—3章第二部分：购买支出4—10章混合经济（现代市场经济）：以市场调节为基87第三部分：转移支付11—14章第四部分：支出管理15—18章一切书都是为着帮助你思想，而不是代替你思想而写的。——瞿秋白学习教你生存之技，思考教你生活之道。学习时的痛苦是暂时的，未学到的痛苦是终生的。——哈佛校训第三部分：转移支付11—14章88第一节公共品与公共提供私人物品的内涵、特点；公共物品的内涵、形式、特点、范围、提供方

式；市场缺陷、政府职能与公共品；公共品的需求。第一节公共品与公共提供私人物品的内涵、特点；89一、私人物品的内涵、特征

私人物品（privategoods)：个人消费的物品。所有权方面——排他性：拥有某种物品，容易不让别人消费，产权明晰；在消费方面——竞争性：消费一定量某种物品，就要减少别人消费量，支付价格。消费者通过购买消费，达到供求双方满意价格，市场配置资源有效。二、公共物品的内涵、形式、特征、范

一、私人物品的内涵、特征90围、提供方式

公共物品（publicgoods）：满足公共需要、集体消费的物品。①纯公共品（mixedgoods）：同时具有非他性和非竞争性，政府提供，又称混合产品。例如：国防、环保；②准公共品（impurepublicgoods）：不同时具有非排他性和非竞争性，可由政府或市场调节提供，又称不完全公共品。例如：高尔夫俱乐部、公路实行收费。围、提供方式91非排他性：不能轻易排斥他人消费。非竞争性：一人消费某物不会减少他人消费。范围：公共安全和公共秩序：国防、外交、公检法司、武警、行政管理，属纯公共物品，政府全额供应；公共服务：教育、科学、文化、卫生、保健、防疫、社会服务、社会保障；公共工程：

非排他性：不能轻易排斥他人消费。92

生态治理、国土开发、环境保护；公共设施：基础产业（能源、电力、交通运输、通信）、公共设施（城市排污、供水、供电、供暖、供气、机场、道路、桥梁、港口）。属准公共产品，既可政府提供，也可私人生产经营。全国人民代表大会及常委会审核、批准——编制、执行国家预算——安排财政收支。三、市场缺陷、政府职能与公共品1、市场缺陷、存在的问题生态治理、国土开发、环境保护；93

有效市场经济的前提条件：完全竞争。无垄断力量，国家干预；完全信息。市场透明；完全理性。自觉追求个人利益最大化。市场机制：支配市场活动的规律以及在它作用下市场活动的过程，以利益为动因，由竞争、供求、价格规律、利益机制、工资机制共同支配市场活动，作用的实质是价值规律。

市场调节：通过市场机制支配市场主体经济行为、决定资源配置。有效市场经济的前提条件：94市场经济：由市场引导资源配置为主的经济。决策机制：分散；协调机制：价格；激励机制：利益。

功能：利益刺激；信息传递；市场导向；资源配置；优胜劣汰。

市场经济：由市场引导资源配置为主的经济。95共性：市场主体自主性；市场关系平等性；市场活动竞争性；市场空间开放性；市场运行有序性；市场价格确定性。缺陷：滞后性，不确定性，盲目性；局限性；趋利性；垄断性；无人性。共性：96①在资源配置方面：市场机制本身具有不完全性。信息不对称、资源转移存在的现实障碍、垄断造成的商品成本和价格扭曲；外在因素存在，扭曲市场机制正常运转；难以提供公共产品。

※案例：电信老总“洗澡”奇遇

初装费：喷头，15元；选号费：管理编号，10元；特别号码附加费：吉利号码，8元；①在资源配置方面：97月租金：仅供一人使用，7.5元；滞纳金：20号/月之前交齐。②在收入分配方面：“劳动贡献”原则，公平—效率；垄断与机会不均等，贫困—低教育水平—低就业能力—低收入水平—新贫困循环；私有财产继承制，“马太效应”。

※案例：和尚分粥七个和尚住在一起，每天分一大桶粥，但每天都不够。办法：月租金：仅供一人使用，7.5元；98抓阄，每天轮一次；挑选一个道德高尚人分；组成分粥和评选委员会；轮流分粥，拿剩下最后一碗。

公平：一定社会人们利益和权利分配的合理性，内涵：取得收入的机会均等；分配尺度统一；不应存在剥削；收入差距适当。抓阄，每天轮一次；99

中国召开会议约240万/天，每年公车消费、公款吃喝、公费出国耗资9000亿。在编党政机关干部比西汉高出306倍，比清末高出35倍，相当加拿大人口的2倍。汉朝八千人养一个官员，唐朝三千人养一个官员，清朝一千人养一个官员，现在三、四十个人养一个公务员（26／1）。③在经济稳定方面：垄断、消费倾向、流动性偏好、资本边际效率的变动，造成经济的波动。

存在的问题：

中国召开会议约240万/天，每年公车消费、公100

搭便车（免费乘车）：不用购买仍可消费，不花钱就可享受。公共物品没交易，无市场价格，不愿生产或远远不够，而公共物品又是社会发展必不可少，故资源配置失误。3、政府职能与公共提供

以市场机制为基础，市场机制与政府干预相结合。——能由市场解决的，尽量由市场解决；市场解决不了的，才求助于政府。

搭便车（免费乘车）：不用购买仍可消费，不101①自由放任思潮阶段。1776年，亚当·斯密（英国）《国民财富的性质和原因的研究》：支配手段：“看不见的手”；税收原则：公平、确定、简便、征收费用最小；支出原则：厉行节约、量入为出；政府政策：自由放任；政府职能：“守夜人”，而非无所不在的经济大管家和经济的直接参与者；亚当·斯密①自由放任思潮阶段。亚当·斯密102追求目标：“廉价政府”。②国家干预思潮阶段。1936年，凯恩斯（英国）《就业、利息与货币通论》：支配手段：财政支出，政府需求；税收原则：以直接税为主、以累进税率为特色；支出原则：赤字政策；政府政策：国家干预，重点财政政策；政府职能：宏观调控。约翰·梅纳德·凯恩斯追求目标：“廉价政府”。约翰·梅纳德·凯恩斯103③凯恩斯革命的再革命阶段。20C70年代初，供给学派拉弗，公共选择学派布坎南、图洛克：支配手段：市场机制，政府粗调；税收原则：减税；支出原则：刺激供给；政府政策：财政政策的调节要深入经济运行内部，建立宏观经济学的微观基础；政府与市场关系：互补而非替代；政府职能：“足球裁判员”而非“运动员”。

约瑟夫·斯蒂格利茨③凯恩斯革命的再革命阶段。约瑟夫·斯蒂格利茨104

职能：弥补市场机制缺陷，为满足社会共同需要而提供公共品。

手段：征税多寡，价格、税收优惠；转移支出，政府购买。措施：①对资源配置的干预。数量上，有效利用；结构上，均衡配置；使经济、社会、环境、人的和谐。

职能：105提供公共产品；通过财政收支，决定、影响资源配置数量和方向；政府以参与的份额，决定私人部门可实际支配的收入数量，影响私人部门消费和投资能力，进而影响资源运动方向。②对收入分配的干预。调节收入水平，改变分配格局，实现公平分配。通过税收，特别是个人所得税，努力降低高收提供公共产品；106

入阶层收入水平；通过财政支出的转移支付，努力增加低收入或无收入者的收入。③对经济稳定的干预。调控社会总需求，影响公共部门收支规模、投资方向；调控社会总供给，影响生产所需资源、劳动供给积极性、资本供给能力；调控国际经济交往，影响国际收支状况、本国货币汇率、外资和先进技术引进能力。

入阶层收入水平；107公共提供：政府免费向消费者提供某种产品和劳务，消费者可以无偿取得其消费权以及享用其效用。

实质：一种集体的交换，大家共同出钱去购买某种产品。政府通过政治权力，无偿征税，无偿提供公共品；消费者纳税，无偿消费、享用。4、公共品的需求、意义

需求（Demand）：一定时期、一定条件下，在公共提供：政府免费向消费者提供某种产品和108每一价格水平愿意而且能够购买的某种产品或劳务的数量。购买欲望＋购买能力。D＝f（Pa商品本身价格＋Pb相关商品价格＋Y收入＋T消费者嗜好＋Ye收入预期＋Pe价格预期＋t时间）一般情况下，价格P上涨，则需求量Q下降。例外：炫耀性商品、吉芬商品。

每一价格水平愿意而且能够购买的某种产品或劳109PD

P1

P2

OQ1Q2

Q

商品需求量与商品价格关系

P110

原因：替代效应。实际收入不变的情况下，某种商品价格变化对其需求量的影响。某一商品价格上涨，而其他商品价格不变，则其他商品的相对价格下降，消费者就用其他商品代替之，从而对这种商品的需求减少。收入效应。货币收入不变的情况下，某种商品价格变化对其需求量的影响。

原因：111某一商品价格上涨，而消费者的货币收入不变，则消费者的实际收入就减少，从而对这种商品的需求也就减少。

私人产品社会需求曲线：个人需求曲线横向相加。某一商品价格上涨，而消费者的货币收入不112

个人A个人B社会S＝A＋BPPa1＝Pb1＝Ps1Pa2＝Pb2＝Ps2

Qs1＝Qa1＋Qb1Qs2＝Qa2＋Qb2P1P2

0Qa1

Qa2Qb1

Qb2Qs1Qs2（a）（b）（c）

私人产品社会需求曲线个人A个人B113PD＝d1＋d2＋d3S（水平相加）

P0E

d1d2d3

0Q0Q

私人物品市场需求曲线和市场均衡PD＝d1＋d2＋d3114

公共品社会需求曲线:个人需求曲线纵向相加。因“免费乘车”效应，需求显示不明确，曲线无法体现。假设人们完全理性，但由于公共品提供成本≠个人享受，故公共品的MR≠MC；由于“免费乘车”，使得公共品提供数量不会因享用人数增加而增加，但付费人数的变化会改变公共品提供成本。公共品社会需求曲线:115

PA的公共品需求曲线Pa1Pa2

PPb1B的公共品需求曲线Pb2

P社会S的公共品需求曲线Ps1Ps1＝Pa1＋Pb1Ps2＝Pa2＋Pb2Ps2Qs1＝Qa1＝Qb1Qs2＝Qa2＝Qb2

OQs1Qs2QP116P

D＝d1＋d2＋d3S边际成本曲线（垂直相加）

P0E

d1d2d3

0Q0Q

公共物品市场需求曲线和市场均衡P117意义：从个人看，个人付费与否，与个人享受无对等内在联系。故在公共品提供既定下，个人存在逃避付费动机和可能；从政府看，在公共品提供既定下，个人缴费多少与提供公共品成本有直接联系。故必然高度重视税收征管和入库问题。意义：118第二节公共品提供的局部均衡鲍文（Bowen）模式；林达尔（Lindahl）模式。

第二节公共品提供的局部均衡鲍文（Bowen）模式；119

局部均衡分析：假设其他条件不变情况下，孤立地考察某一市场的均衡价格和数量，考察消费者和生产者的均衡状态。

公共支出的局部均衡：某项公共产品的需求与供给得以保持数量上、结构上和质量上一致的协调关系。

目的：主要分析单一公共产品实现均衡的价格和产量所需要的供给和需求条件。一、鲍文（Bowen）模式

局部均衡分析：假设其他条件不变情况下，孤120

PDA＋BS

PA＋BE

PB

PA

DADB

OG

Q

社会对某项公共产品的供给和需求

P121

DA＋B：整个社会对公共品消费需求曲线；S：公共品供给曲线，其在不同产量水平上的边际成本；G：均衡产出水平；PA＋B：均衡价格，其中A支付了PA，B支付了PB，PA＋B＝PA＋PB。

启示：公共品供求关系中，每个人不等量的∑MR＝MC若公共品供应不足，则该公共品∑MR＞MC，DA＋B：整个社会对公共品消费需求曲线；122社会有净利益，公共品继续增加供应；若公共品供应过剩，则该公共品∑MR＜MC，社会经济损失，公共品减少供应；利润最大化原则：MR＝MC。

社会有净利益，公共品继续增加供应；123P

TR：总收益曲线

AR：平均收益曲线

OHQ

MR：边际收益曲线

利润最大化均衡图P124TR：销售一定量产品得到的全部收入，＝P×Q＝TQ×P。AR：销售每一单位产品平均得到的收入，＝TP／Q＝AQ×P。MR：每增加销售一单位产品所增加的收入，＝△TP／△Q＝MQ×P。MC：每增加销售一单位产品所增加的成本。当MR＞MC：潜在利益没得到，增产有利；当MR＜MC：造成亏损，必然减产；当MR＝MC：该赚的利润都赚到了，实现利润TR：销售一定量产品得到的全部收入，＝P125

最大化。

（＋）G边际效用N

G

e公共品提供T

边际效用