（最新版）银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题汇总含历年真题

（最新版）银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题汇总含历年真题1.下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是（）。A.

风险是未来结果的不确定性B.

风险是未来的期望收益C.

风险是未来的盈利D.

风险是损失的可能性【答案】:

A【解析】:风险一般被定义为“未来结果出现收益或损失的不确定性”。如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。2.经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（）。A.

为了覆盖和抵御预期损失所需要持有的资本数额B.

资产减去负债后的余额C.

银行抵补风险所要求拥有的资本D.

一个风险概念E.

维持金融体系稳定必须持有的资本【答案】:

C|D【解析】:A项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本；B项，资产减去负债后的余额是账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。3.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。A.

11.5%B.

11%C.

8%D.

10.5%【答案】:

A【解析】:2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。4.货币政策可选择的中介目标有（）。A.

同业拆借利率B.

信贷规模C.

货币供应量D.

利率E.

银行备付金率【答案】:

C|D【解析】:中介目标主要包括货币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系密切，并且中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可以间接地控制终极目标。5.以下属于垄断竞争行业特征的是（）。A.

市场上只有唯一的一个企业生产和销售产品B.

所有的资源具有完全的流动性C.

市场上存在许多生产者，且其对自己经营的产品的价格有一定的控制力D.

企业生产和销售的产品没有合适的替代品【答案】:

C【解析】:垄断竞争的行业的特点是：①生产者众多，各种生产资料可以流动；②生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着差异；③由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。AD两项属于完全垄断行业的特征；B项属于完全竞争行业的特征。6.金融机构的工作人员严重不负责任，造成大量外汇被骗购或者逃汇的，应以何种罪论处？（）A.

逃汇罪B.

诈骗罪C.

扰乱金融秩序罪D.

签订、履行合同失职被骗罪【答案】:

D【解析】:签订、履行合同失职被骗罪，是指国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。本罪客观表现为在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失。金融机构的工作人员严重不负责任，造成大量外汇被骗购或者逃汇的，也以本罪论处。7.下列选项中，违反银行业从业人员职业操守关于“信息保密”规定的是（）。A.

依法向有权机构提供客户账户信息B.

向反洗钱主管机构提供反洗钱需要的材料C.

与本行专家讨论某股票的走势D.

出于好奇向其他同事打听客户个人信息【答案】:

D【解析】:从业人员的下述行为明显违反了“信息保密”的规定：①向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息；②出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；③不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；④将客户信息用于未经客户许可的其他目的。8.《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》中，关于贷款损失准备监管的要求说法正确的有（）。A.

贷款拨备率监管标准调整为1.5%～2.5%B.

拨备覆盖率的监管标准调整为120%～160%C.

“同质同类”是指各机构监管部门原则上应制定相应类别机构的差异化实施细则并及时印发实施D.

“一行一策”是指各机构监管部门和银监局进一步明确单家银行的贷款损失准备监管要求E.

确定单家银行具体监管要求时，应考虑的因素有：贷款分类准确性、处置不良贷款主动性、资本充足性【答案】:

A|C|D|E【解析】:B项，拨备覆盖率的监管标准调整为120%～150%。9.不良贷款的处置方式包括（）。A.

现金清收B.

贷款重组C.

以资抵债D.

呆账核销E.

批量转让【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:不良贷款的处置方式主要有：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股和破产清偿。10.商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是（）。A.

预期违约的借款人不一定同时违约B.

非预期违约的借款人一定会同时违约C.

非预期违约的借款人一定不会同时违约D.

预期违约的借款人一定会同时违约【答案】:

A【解析】:贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。11.银行业金融机构经济责任的主要内容包括（）。A.

在法律规定下积极提高经营效益B.

重视消费者的权益保障，有效提示风险C.

积极支持政府经济政策D.

主动承担信用体系建设的责任E.

关心社会发展【答案】:

A|B|C【解析】:DE两项属于银行业金融机构社会责任包含的内容。12.吸收客户资金不入账罪的犯罪主体为（）。A.

一般性公司企业及其工作人员B.

农村信用社工作人员C.

银行工作人员D.

农村信用社E.

银行【答案】:

B|C|D|E【解析】:吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。13.如果房地产市场发展过热，一方面居民大量存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括（）。A.

操作风险B.

市场风险C.

流动性风险D.

国家风险E.

信用风险【答案】:

B|C|E【解析】:“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；“大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”，预示着银行面临信用风险；由于大量贷款无法收回，商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示着银行面临流动性风险。14.关于失业率，下列说法正确的有（）。A.

我国统计部门公布的失业率是全社会失业率B.

城镇登记失业率即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比C.

失业率是充分就业的宏观经济衡量指标D.

城镇登记失业人员拥有非农业户口E.

劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体【答案】:

B|C|D|E【解析】:A项，我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。15.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A.

汇率风险B.

操作风险C.

商品价格风险D.

利率风险【答案】:

B【解析】:风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。16.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“交流合作”规定的是（）。A.

交流未公开的财务情况B.

交流机构内部资料C.

交流客户信息D.

交流先进经验【答案】:

D【解析】:银行业同业人员之间应该利用交流合作的机会，互相学习先进经验，提高自己的经营管理水平与业务技能。银行从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。17.钱先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率为2.70%，到期日为2016年5月8日，支取日为2016年5月28日。假定2016年5月28日，活期储蓄存款年利率为0.72%，暂免征收利息税，则他拿到的利息是（）元。A.

135B.

108C.

139D.

132.05【答案】:

C【解析】:逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息＝本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率。可得：利息＝10000×2.70%×0.5＋10000×0.72%×20/360＝139（元）。18.商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的（）。A.

自律性组织的行业准则B.

监管部门规章C.

法律、行政法规D.

监管部门规范性文件E.

行为守则和职业操守【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。19.根据COSO委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（）。A.

确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B.

确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性C.

明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系D.

确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告【答案】:

C【解析】:C项是内部控制的具体内容之一。20.压力测试是一种以______为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的______事件情况下可能发生的损失。（）A.

定量分析；小概率B.

定量分析；大概率C.

定性分析；小概率D.

定性分析；大概率【答案】:

A【解析】:压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手段。商业银行通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的控制措施。21.可以被采用的货币政策操作目标主要有（）。A.

存款准备金B.

货币供应量C.

利率D.

汇率E.

基础货币【答案】:

A|E【解析】:货币政策的操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量。它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁。通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。22.下列关于信用卡和借记卡的区别的说法，不正确的是（）。A.

借记卡不进行资信审查，使用前需存款，信用卡视各发卡银行规定，需进行必要的资信审查，对符合申请条件的方予发卡B.

借记卡存多少，用多少，不能透支，而信用卡无须存款，先消费，后还款C.

借记卡无免息还款期，而信用卡有D.

借记卡无预借现金，而信用卡有E.

借记卡有利息，信用卡无利息【答案】:

B|E【解析】:B项，信用卡里准贷记卡需要先存款，后消费，并且可以透支；E项，信用卡的贷记卡无利息，而准贷记卡有利息。23.（）是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。A.

风险规避B.

风险分散C.

风险对冲D.

风险转移【答案】:

C【解析】:商业银行风险管理的主要策略有：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。其中，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。24.（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.

组合对冲B.

风险对冲C.

自我对冲D.

市场对冲【答案】:

C【解析】:商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。25.存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（）元人民币。A.

5000万B.

1亿C.

2亿D.

3亿【答案】:

A【解析】:存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。26.国际收支平衡是宏观经济发展总体目标的重要内容之一，关于这一目标的表述，正确的是（）。A.

国际收支顺差越大对一国经济发展越有利B.

国际收支差额最好处于一个相对合理的范围C.

国际收支差额对一国国内经济发展基本无影响D.

国际收支逆差越大对一国经济发展越有利【答案】:

B【解析】:国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。保持国际收支平衡是保证国民经济持续稳定增长和经济安全的重要条件。27.（）是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。A.

票面利率B.

市场利率C.

流通性D.

债券面额【答案】:

B【解析】:市场利率是衡量债券票面利率高低的参照系，也是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。28.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6%，权重为0.7，则该投资组合的收益率为（）。A.

6.6%B.

2.4%C.

3.2%D.

4.2%【答案】:

A【解析】:资产组合的预期收益率为：Rp＝W1R1＋W2R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。29.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。A.

40%投资国债、60%投资银行理财产品B.

100%投资国债C.

100%投资银行理财产品D.

60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】:

C【解析】:银行理财产品预期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。30.货币供应量是指（）。A.

处于流通中的现金量B.

处于流通中的存款量C.

货币需要量D.

处于流通中的现金量和存款量之和【答案】:

D【解析】:由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。M2＝M1＋城乡居民储蓄存款＋企业存款中具有定期性质的存款＋外币存款＋信托类存款，其中，M1＝M0＋企业活期存款＋机关团体部队存款＋农村存款＋个人持有的信用卡类存款；M0＝流通中现金。因此，货币供应量即处于流通中的现金量和存款量之和。31.某商业银行通过操作风险与控制自我评估（RCSA），发现网点A的效益不高、操作风险暴露较为严重，决定撤销该网点。这种风险管理方式属于（）。A.

风险分散B.

风险对冲C.

风险转移D.

风险规避【答案】:

D【解析】:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可通过限制某些业务的经济资本配置实现。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务风险暴露，甚至完全退出该业务领域。32.对于金融市场，下列说法正确的有（）。A.

外汇市场由外汇需求者、外汇供给者、买卖中介机构等构成B.

同业拆借市场可以解决借款者短期资金周转不足的需要C.

票据市场是专门办理大额定期存单转让的市场D.

黄金市场只进行黄金现货交易E.

保险市场是投保人与承保人进行保险业务交易的场所【答案】:

A|B|E【解析】:C项，票据市场指由具有高信用等级的大企业和财务公司发行的短期无担保债券筹措资金的短期融资场所，而大额可转让定期存单市场是专门办理大额定期存单发行和转让的市场；D项，黄金市场是进行黄金交易的场所，不仅包括现货交易，还包括期货等其他形式的交易。33.下列关于专家判断法的说法错误的是（）。A.

专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B.

专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础C.

专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的因素D.

专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出【答案】:

D【解析】:专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。例如，对同一笔信贷业务，不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议。专家系统的这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出。34.按照投资者所拥有的权利，金融工具可以划分为（）。A.

直接融资工具B.

债权工具C.

间接融资工具D.

股权工具E.

混合工具【答案】:

B|D|E【解析】:按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。35.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。A.

死亡率模型B.

Logit模型C.

线性概率模型D.

线性辨别模型【答案】:

A【解析】:目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。在信用风险管理领域，通常市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。A项，死亡率模型属于违约概率模型。36.贷款公司可经营的业务包括（）。A.

办理同业拆借B.

办理各项贷款C.

办理票据贴现D.

办理贷款项下的结算E.

办理资产转让【答案】:

B|C|D|E【解析】:经批准，贷款公司可经营下列业务：①办理各项贷款；②办理票据贴现；③办理资产转让；④办理贷款项下的结算；⑤经国务院银行业监督管理机构批准的其他资产业务。37.中央银行正在实施宽松的货币政策，基准利率水平持续下调，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使（）。A.

借款人承受较高的风险B.

所有企业的履约程度有一定程度的降低C.

潜在借款人的风险水平上升D.

所有企业的违约风险有一定程度的降低【答案】:

D【解析】:低利率水平表示中央银行正在实施宽松的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的降低。此外，在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较低风险溢价的同时也使自身面临的风险降低，原因在于，由于逆向选择效应与激励效应的作用，低利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险降低，而且会促使借款人承担更低的风险。38.下列哪项不属于我国商业银行的二级资本？（）A.

二级资本工具及其溢价B.

资本公积可计入部分C.

超额贷款损失准备D.

少数股东资本可计入部分【答案】:

B【解析】:二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。39.其他一级资本包括（）。A.

普通股B.

永续债C.

实收资本D.

盈余公积【答案】:

B【解析】:其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。40.可开展非银借款业务的非银行金融机构包括（）。A.

资产管理公司B.

消费金融公司C.

金融租赁公司D.

其他可开展此项业务的金融机构E.

汽车金融公司【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:非银借款业务特指银行机构与非银行金融机构（以下简称借款人）按约定的期限、利率及金额，以协议等方式开展的，专项用于借款人（包括其全资或控股项目公司）经营需要或为借款人提供流动性支持的本外币资金融通业务。其中，非银行金融机构包括汽车金融公司、金融租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金融机构。41.我国商业银行的逆周期资本要求由（）来满足。A.

核心一级资本B.

一级资本C.

二级资本D.

附属资本【答案】:

A【解析】:我国将资本监管要求分为四个层次，第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，其中逆周期资本要求为0～2.5%，由核心一级资本来满足。42.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列各项属于综合报告的是（）。A.

重大风险事项描述B.

分类风险状况及变化原因分析C.

发展趋势及风险因素分析D.

已采取和拟采取的应对措施【答案】:

B【解析】:风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险总体状况及变化趋势；②分类风险状况及变化原因分析；③风险应对策略及具体措施；④加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。43.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元＝103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元＝100日元，因此建议该日本出口商（），以对冲风险。A.

在103价位建立美元期货的多头头寸B.

在103价位建立美元期货的空头头寸C.

在100价位建立美元期货的多头头寸D.

在100价位建立美元期货的空头头寸【答案】:

B【解析】:由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元的货款，为了避免美元贬值造成损失，可在103价位建立美元期货的空头头寸。44.商业银行贷款审批应遵循（）原则。A.

审贷集中、逐级审批B.

审贷合一、分组审批C.

审贷分离、集中审批D.

审贷分离、分级审批【答案】:

D【解析】:银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。45.按照组织形式的不同，基金可分为（）。A.

契约型基金B.

公募基金C.

公司型基金D.

合伙型基金E.

私募基金【答案】:

A|C|D【解析】:BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。46.第一版巴塞尔资本协议的主要内容有（）。A.

关于跨国银行业的监管B.

统一了监管资本定义C.

确定了资本充足率的监管标准D.

建立了资产风险的衡量体系E.

正式监管权力【答案】:

B|C|D【解析】:第一版巴塞尔资本协议确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。第一版巴塞尔资本协议包含三个方面的内容：①统一了监管资本定义；②建立了资产风险的衡量体系；③确定了资本充足率的监管标准。47.某银行于2016年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款，这属于（）业务。A.

负债B.

中间C.

担保D.

保理【答案】:

D【解析】:保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。48.《中华人民共和国公司》规定，公司解散的情形包括（）。A.

股东大会决议解散B.

公司章程规定的营业期届满C.

公司法人代表死亡D.

被依法吊销营业执照E.

公司亏损【答案】:

A|B|D【解析】:《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：①公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；②股东会或者股东大会决议解散；③因公司合并或者分立需要解散的；④公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照、责令关闭或被撤销；⑤人民法院依法予以解散。49.按利息支付方式划分，债券可分为（）。A.

固定利率债券B.

普通债券C.

附息债券D.

浮动利率债券E.

零息债券【答案】:

B|C|E【解析】:按不同角度可以对债券进行不同分类。按利息支付方式，债券可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。AD两项，按利率是否固定，债券可分为固定利率债券、浮动利率债券。50.中国银行业协会的主要职能包括（）。A.

服务B.

维权C.

审批D.

自律E.

协调【答案】:

A|B|D|E【解析】:中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。51.《银行业从业人员职业操守》由（）监督实施。A.

司法机构B.

监管机构C.

银行业自律组织D.

银行业从业人员所在机构E.

社会公众【答案】:

B|C|D|E【解析】:《银行业从业人员职业操守》的监督者有：①银行业从业人员所在机构，是指从业人员供职的银行业金融机构；②银行业自律组织，包括全国性银行业自律组织和地方性银行业自律组织；③监管机构，既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构；④社会公众。52.商业银行的风险对冲可以分为（）。A.

自我对冲B.

一般对冲C.

市场对冲D.

特殊对冲E.

内部对冲【答案】:

A|C【解析】:商业银行的风险对冲可以分为：①自我对冲，指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；②市场对冲，指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。53.现有一张为期3个月，面值100万元的票据，贴现利率为3%，当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格是（）万元。A.

97.5B.

95.5C.

93.5D.

99.5【答案】:

D【解析】:贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。贴现利息＝100×3%×60/360＝0.5（万元）；贴现价格＝100－0.5＝99.5（万元）。54.商业银行的非预期损失由（）来弥补或应付。A.

购买保险B.

计提损失准备金C.

计提资本金D.

冲减经营利润【答案】:

C【解析】:商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。55.在货币流通规律中，货币需求量M与其他相关变量的关系正确的是（）。A.

与物价水平成正比B.

与货币流通速度成正比C.

与社会商品可供量成正比D.

与