（题库版）银行人员从业资格考试在线模拟试题

（题库版）银行人员从业资格考试在线模拟试题1.（）是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。A.

联行B.

联行往来C.

系统内联行清算D.

跨系统联行往来【答案】:

D【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。A项，同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行；B项，当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来；C项，系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。2.下列关于遗嘱的说法，不正确的是（）。A.

代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，注明年、月、日，并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名B.

自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱可以变更公证遗嘱C.

遗嘱人既可用声明原遗嘱无效的方式撤销原遗嘱，也可用立新遗嘱的方式撤销原遗嘱D.

遗嘱人立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准【答案】:

B【解析】:B项，遗嘱人变更自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱，可以通过另立遗嘱进行。但是，自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱不得变更公证遗嘱。若要变更公证遗嘱，必须再经过公证程序，否则不发生变更效力。3.下列保险品种中，属于银行代理的财产险的有（）。A.

万能保险B.

家庭财产险C.

个人抵押商品住房保险D.

人寿保险E.

企业财产保险【答案】:

B|C|E【解析】:银行代理财产险主要包括家庭财产险、个人抵押商品住房保险和企业财产保险。家庭财产保险是以公民个人家庭生活资料作为保险标的的保险。个人抵押商品住房保险，包含对抵押商品住房本身的家庭财产保险，也包括对借款人本人的借款人意外险。企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险。4.对于风险承受能力测评结果为积极型的投资者而言，以下适合其投资的有（）。A.

极低风险理财产品B.

较高风险理财产品C.

高风险理财产品D.

低风险理财产品E.

中等风险理财产品【答案】:

A|B|D|E【解析】:按照不同程度的风险承受能力（极低、较低、一般、较高、很高）可将投资者分为如下几类：①保守型；②谨慎型；③稳健型；④积极型；⑤激进型。积极型投资者适合的理财产品为：极低风险、低风险、中等风险、较高风险的理财产品。5.不良贷款的处置方式包括（）。A.

现金清收B.

贷款重组C.

以资抵债D.

呆账核销E.

批量转让【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:不良贷款的处置方式主要有：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股和破产清偿。6.下列（）属于金融市场的中介。A.

证券评级机构B.

证券结算公司C.

银行D.

会计师事务所E.

有价证券承销人【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融市场的中介大体分为两类：①交易中介。交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。②服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。7.银行生息资产包括（）。A.

贷款B.

定期存款C.

投资资产D.

单位存款E.

存放央行款项【答案】:

A|C|E【解析】:生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。BD两项属于银行的负债。8.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，支票票面金额3.5万元。对钱某骗取光盘行为构成的犯罪是（）。A.

钱某的行为构成金融凭证诈骗罪B.

钱某的行为构成票据诈骗罪C.

钱某的行为不构成犯罪D.

钱某的行为构成盗窃罪【答案】:

B【解析】:票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。9.根据金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为（）。A.

现货市场和期货市场B.

一级市场和二级市场C.

场内交易市场和场外交易市场D.

货币市场和资本市场【答案】:

A【解析】:按交割时间划分，金融市场可分为现货市场和期货市场。现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付证券等金融工具）的市场；期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内）进行的市场。10.与股票市场相比，外汇市场一个典型的特征是（）。A.

价格稳定性和交易集中性B.

品种多样性和清算及时性C.

空间的统一性和时间的连续性D.

交易主体单一性【答案】:

C【解析】:外汇市场具有空间统一性和时间连续性。所谓空间统一性，是指由于各国外汇市场都用现代化的通信技术（电话、电报、电传等）进行外汇交易，因此它们之间的联系非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场。所谓时间连续性，是指世界上的各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局。11.中国人民银行可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过（）。A.

6个月B.

9个月C.

1年D.

2年【答案】:

C【解析】:中国人民银行为执行货币政策，运用存款准备金、利率、再贴现等货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过一年。12.在利率市场化条件下，商业银行存款定价应综合分析考虑的因素有（）。A.

银行承受能力B.

资金价格走势C.

对存款人的吸引力D.

盈利能力E.

资金用途【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:在利率市场化条件下，存款定价是商业银行经营过程中必不可少的经营环节。商业银行自主定价，应综合分析对存款人的吸引力、银行承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后制定最有利于自己的价格标准。13.信用证诈骗罪客观方面的表现包括（）。A.

使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件B.

使用作废的信用证C.

骗取信用证D.

盗窃信用证并使用E.

以其他方法进行信用证诈骗活动的【答案】:

A|B|C|E【解析】:信用证诈骗罪，是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。信用证诈骗罪客观方面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为：①使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证的；④其他方法。14.长期、巨额的国际收支顺差会导致（）。A.

本币的大幅贬值B.

资本的大量外流C.

大量的外汇储备闲置D.

外汇市场对本币信心的丧失E.

国内通货膨胀压力增加【答案】:

C|E【解析】:长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储备闲置，造成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投放，导致国内通货膨胀压力增加；巨额的国际收支逆差可能导致外汇市场对本币信心的丧失、资本的大量外流、外汇储备的急剧下降、本币的大幅贬值，甚至导致严重的货币和金融危机。15.信用卡免息还款期最短为（）天。A.

10B.

15C.

20D.

25【答案】:

C【解析】:信用卡的特点之一是信用属性强，我国发卡银行一般给予持卡人20～56天的免息期，持卡人的信用额度一般在10万元人民币以内，客户刷卡消费一般使用循环额度，在客户还款后额度可恢复，为客户用卡提供方便。16.信用卡业务中，（）是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务。A.

发卡业务B.

收单业务C.

分期付款业务D.

信贷业务【答案】:

B【解析】:收单业务是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务，包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争议处理和增值服务等业务环节。17.民事法律行为应具备的条件不包括（）。A.

不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗B.

行为人具有完全民事行为能力C.

行为人具有相应的民事行为能力D.

意思表示真实【答案】:

B【解析】:民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。有效民事法律行为应当具备三个条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。18.一物一权原则的含义是（）。A.

一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权B.

物权受法律保护C.

不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记D.

物权的种类和内容由法律规定【答案】:

A【解析】:物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。一物一权原则是指：①一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权；②在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。19.积极的供给政策可以抑制通货膨胀，主要是以积极的刺激生产的办法增加供给，同时压缩总需求，下列措施属于积极的供给政策的是（）。A.

大幅调高税率B.

增加政府支出C.

大幅降低税率D.

提高货币增长率【答案】:

C【解析】:在抑制总需求的同时，积极运用刺激生产的方法增加供给来治理通货膨胀。倡导这种政策的学派被称为供给学派，其主要措施有减税、削减社会福利开支、适当增加货币供给发展生产和精简规章制度等。20.我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为（）。A.

F股B.

H股C.

B股D.

A股【答案】:

B【解析】:H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。21.某投资者通过银行购买了10000元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证”，只是在他的银行卡中做了记录，则下列表述正确的是（）。A.

该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通B.

该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通C.

该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通D.

该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通【答案】:

C【解析】:凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，凭证式国债以收款凭证来记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。记账式国债以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。22.我国银行监管在初步确立阶段的特点有（）。A.

监管职责配置的部门化，采取了功能化的监管组织架构B.

监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排C.

初步形成了机构监管的组织架构D.

监管部门之间“各自为战”的现象较为突出E.

监管治理得到完善，银行监管工作进入一个新的发展阶段【答案】:

A|B【解析】:在我国银行监管制度初步确立阶段，银行监管运行上有两个特点：①监管职责配置的部门化，采取了功能化的监管组织架构，即金融管理部门负责市场准入、退出的审批与违规处罚，稽核部门负责现场检查及违规处罚。②监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。行政管理与处罚、现场检查与处罚由同一个部门行使，监管行为的过程控制实际上并没有建立。C项属于探索成形阶段的特点；D项属于改革调整阶段的特点；E项属于形成完善阶段的特点。23.下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（）。A.

可自由兑换的外国硬币B.

可自由兑换的外币支票C.

可自由兑换的外币票据D.

可自由兑换的外币汇票E.

可自由兑换的外国纸币【答案】:

A|E【解析】:现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。24.根据《中华人民共和国物权法》，以下财产中不可以用于出质的是（）。A.

银行存单B.

企业的生产设备C.

债券D.

承兑汇票【答案】:

B【解析】:根据《中华人民共和国物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。B项，企业的生产设备不可用于出质。25.《民法总则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况作如下分类（）。A.

完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、完全无民事行为能力人B.

完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、完全无民事行为能力人C.

完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人D.

完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、无民事行为能力人【答案】:

C【解析】:自然人的民事行为能力是指自然人能够以自己的行为独立参加民事法律关系、行使民事权利和设定民事义务的资格。《民法总则》根据自然人的年龄和智力状况对自然人的民事行为能力做了如下分类：①完全民事行为能力人；②限制民事行为能力人；③无民事行为能力人。26.金融市场的客体是金融市场的交易，下列属于金融市场客体的是（）。A.

居民个人B.

金融工具C.

人民银行D.

金融机构【答案】:

B【解析】:金融市场客体是指金融市场的交易对象，也就是通常所说的金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。27.企业发行债券，在名义利率相同的情况下，对其最不利的复利计息期是（）。A.

1季B.

1年C.

半年D.

1月【答案】:

D【解析】:在名义利率相同的情况下，复利计息期越小，计息次数越多，有效年利率越大。对发行债券的企业来说，越不利。28.下列关于商业银行会计资本的表述，正确的有（）。A.

会计资本与银行的实际风险密切相关B.

也被称为账面资本C.

等于银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益D.

反映商业银行应该拥有的资本水平E.

是对银行资本的动态反映【答案】:

B|C【解析】:ADE三项，会计资本又称为账面资本，反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。因此，会计资本与银行面对的实际风险并无关联。29.商业银行应（）披露其从事理财业务活动的有关信息。A.

每年B.

每半年C.

每月D.

每季度【答案】:

B【解析】:商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息。30.下列关于商业银行持有资本的主要作用的表述，正确的有（）。A.

发放员工工资B.

吸收和消化损失C.

限制业务过度扩张D.

维持市场信心E.

为银行提供融资【答案】:

B|C|D|E【解析】:银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源；③限制业务过度扩张，要想扩大业务规模就必须有充足的资本，这使资本具有了约束银行盲目扩张、过度承担风险的重要功能；④维持市场信心，资本充足的银行有助于树立和增强公众对银行的信心，消除债权人对银行损失吸收能力的疑虑，从而在市场上能够赢得公众的青睐，获取更多的发展机会。31.银行从业人员在对客户进行财务分析时，应当包含的内容有（）。A.

客户当前现金收支情况分析B.

客户资产负债分析C.

客户生命周期分析D.

宏观经济形势分析E.

客户财务保障情况分析【答案】:

A|B|E【解析】:综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状中以下几个方面的综合分析：①家庭流动性现状分析；②信用和债务管理现状分析；③收支储蓄现状分析；④资产结构、资产配置和投资现状分析；⑤家庭财务保障现状分析。32.货币政策的传导过程是（）。A.

中央银行→中介目标→最终目标→操作目标B.

中央银行→操作目标→最终目标→中介目标C.

中央银行→中介目标→操作目标→最终目标D.

中央银行→操作目标→中介目标→最终目标【答案】:

D【解析】:中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。33.因重大误解而订立的合同属于（）。A.

无效合同B.

可撤销合同C.

有效合同D.

效力待定合同【答案】:

B【解析】:可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求撤销的合同。可变更、可撤销的合同的类型包括：①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。34.下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是（）。A.

对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过300万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式B.

固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一C.

基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款D.

固定资产贷款是用于借款人固定资产投资的本外币贷款【答案】:

A【解析】:固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。商业银行在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。35.关于证券回购市场的说法，正确的有（）。A.

能避免通过买卖证券获取流动性而可能蒙受的价格风险B.

利率一般比较高C.

参与者包括普通工商企业D.

交易的证券主要是国债E.

融资期限通常在1年以内【答案】:

A|C|D|E【解析】:B项，由于回购利率较低，对少量资金而言，交易成本高，因此，债券回购以大宗交易为主。36.关于货币的时间价值，下列表述正确的有（）。A.

现值与终值成正比例关系B.

折现率越高，复利现值系数就越小C.

现值等于终值除以复利终值系数D.

折现率越低，复利终值系数就越大E.

复利终值系数等于复利现值系数的倒数【答案】:

A|B|C|E【解析】:计算复利终现值的公式为PV＝FV×（1＋r）－n可以看出，现值与终值正相关，其中，（1＋r）n是复利终值系数，折现率越高，复利终值系数就越高，（1＋r）－n是复利现值系数，折现率越高，复利现值系数越低。37.下列关于商业银行个人理财业务的表述，错误的是（）。A.

个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分B.

商业银行个人理财业务可以分为理财顾问服务和综合理财服务C.

商业银行制定具体的业务标准、业务流程、业务管理办法，一般利用自身的渠道向个人客户提供个人理财服务D.

商业银行个人理财业务人员是一般性的业务咨询人员【答案】:

D【解析】:商业银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供理财规划服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。38.在向客户推荐产品或提供服务时，（）不属于银行业从业人员应当提示的风险。A.

道德风险B.

法律风险C.

政策风险D.

市场风险【答案】:

A【解析】:“风险提示”原则要求，在向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示。39.在中央银行的一般性货币政策工具中，与存款准备金政策相比，公开市场业务的优点之一是（）。A.

富有弹性，可对货币进行微调B.

对商业银行具有强制性C.

时滞较短，不确定性小D.

不需要发达的金融市场条件【答案】:

A【解析】:公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币政策工具。40.一般来说，货币市场工具往往被当作（）的等价物。A.

现金B.

基金C.

债券D.

股票【答案】:

A【解析】:货币市场包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。这些市场上的交易工具期限较短，可以随时在市场上出售变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故被称为准货币。41.违规出具金融票证罪的票证具体包括（）。A.

保函B.

信用证C.

存单D.

票据E.

资信证明【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。42.通常，法定存款准备金率的制定者是（）。A.

中央银行B.

银行业协会C.

商业银行D.

货币政策委员会【答案】:

A【解析】:法定存款准备金即以法律形式规定商业银行必须保留的最低数额的准备金。法定存款准备金率由中央银行规定。法定存款准备金率的高低，直接影响银行创造存款货币的能力。43.计算期末普通年金现值的要素有（）。A.

年金B.

利率C.

期数D.

内部报酬率E.

终值【答案】:

A|B|C【解析】:普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。根据期末普通年金现值表达式：PVEND＝PMT×[1－（1＋r）－n]/r，计算普通年金现值（PVEND）必需有：年金（PMT）、报酬率（r）、折现期数（n）。44.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。A.

短期B.

中央银行C.

中期周转性D.

中长期扩张性【答案】:

C【解析】:票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属于商业银行贷款承诺业务的一种。45.现阶段我国广义货币供应量M2包括的内容有（）。A.

证券公司保证金存款B.

企业单位活期存款C.

流通中现金D.

城乡居民储蓄存款E.

企业单位定期存款【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:照国际通行的原则，以货币流动性差别作为划分各层次货币供应量的标准，中国人民银行制定了《中国人民银行货币供应量统计和公布暂行办法》，根据我国实际情况，将我国货币供应量划分为M0、M1、M2、M3。各层次的货币内容如下：M0指流通中现金；M1包含M0、企业活期存款、机关团体部队存款、农村存款及个人持有的信用卡类存款；M2包含M1、城乡居民储蓄存款、企业存款中具有定期性质的存款、外币存款及信托类存款。此后，从我国金融市场实际出发，中国人民银行对货币供应量统计进行了多次修订。2001年，中国人民银行将证券公司客户保证金计入M2。46.下列选项中，不属于商业银行建立垂直化风险管理体系内容的是（）。A.

将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级B.

提高风险管理的专业化水平C.

在分行设立风险管理部门D.

风险管理部门与客户部门共同维护客户关系，提供高效率【答案】:

D【解析】:商业银行建立垂直化风险管理体系包括：①建立垂直化的组织运作机制，即实行董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部的垂直管理线路；②将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式；③提高风险管理的专业化水平，在总行本部设立专业化评估中心和审批中心；④建立重大风险事项管理和应急处理机制，实现对全行风险的统筹和集约化管理。47.在客户的理财目标中，财富分配的内容有（）。A.

投资规划B.

教育计划C.

税务安排D.

遗产分配E.

家庭收支管理【答案】:

C|D【解析】:客户的理财目标内容可概括为以下几个方面：①财富积累；②财富保障；③财富增值；④财富分配，包含税务安排和遗产分配。48.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A.

13.3%B.

10.0%C.

7.8%D.

8.7%【答案】:

A【解析】:资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率＝资本风险加权资产×100%。所以该银行资本充足率为：200/1500×100%＝13.3%。49.合同生效的条件有（）。A.

当事人意思表示真实B.

合同标的须确定和可能C.

合同须以书面形式订立D.

当事人必须具有完全民事行为能力E.

合同标的合法【答案】:

A|B|D|E【解析】:合同生效的要件包括：①当事人必须具有相应的民事行为能力；②当事人意思表示真实；③合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益；④合同标的须确定和可能。50.在交换发展过程中，商品的价值表现经历了（）阶段。A.

简单的价值形式B.

扩大的价值形式C.

一般价值形式D.

货币价值形式E.

信用价值形式【答案】:

A|B|C|D【解析】:在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶段，并最终产生货币。51.张三向李四借款10000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该质权自（）起设立。A.

合同签订B.

合同生效C.

质物交付D.

质押登记【答案】:

C【解析】:根据《物权法》第二百一十二条规定，质权自出质人交付质押财产时设立。52.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）。A.

外部欺诈B.

就业制度和工作场所安全性有问题C.

信息科技系统事件D.

执行、交割和流程管理事件E.

内部欺诈【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏事件；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。53.下列属于对票据业务的管理要求的是（）。A.

加强客户授信调查和统一授信管理B.

规范票据交易行为C.

坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转D.

不得掩盖信用风险E.

加强承兑保证金管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知》及《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对票据业务均做了相关管理要求：①坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转；②加强客户授信调查和统一授信管理；③规范票据交易行为；④加强承兑保证金管理；⑤不得掩盖信用风险。54.当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）。A.

项目贷款B.

固定资产贷款C.

流动资金贷款D.

房地产贷款【答案】: