企业信息化与资金管理

企业信息化与资金管理浪潮通软王观政2004-06邯郸资金管理背景信息化解决方案实施建议内容提要:企业信息化，培育和提升企业的核心竞争力适应网络时代的变化和要求夯实基础管理、实施精细化管理、完善经营理念和管理手段，提高迅速了解和准确分析信息的能力不仅优化内部资源，而且整合外部资源，不断优化供应链实现流程再造以及组织架构和管理模式的转变和创新企业内部形成创新机制企业信息化是我国适应WTO，增强国际竞争力，提高参与国际合作的能力管理动因-宏观电子商务信息流、物流、资金流电子银行服务——金融行业平台资金管理系统——企业内部平台——内外部信息平台的衔接，资金交易的效率直接影响市场竞争；产融一体化银企信息的不对称使借贷双方面临风险、资源浪费和机会主义管理动因-宏观企业规模持续扩张、利润不断增长的背后是否有充足、高效、均衡资金流资金占用和债务规模的不断膨胀基于权责发生制的会计核算、静态的现金流量表并不能为管理者提供全面的、动态的资金信息资金周转效率、效益、成本；财务监管和风险监控能力；管理动因-微观财务从核算到管理业务及管理现状帐户监控：（分级、零余额、限额、透支控制、收支两条线）内部结算：（内部结算业务远程处理、对帐；票据登记）银企互联：（减少单据传递、降低在途时间、降低交易费用）集中调度：（资金计划、资金预算、上划、下拨）资金审批：（大额业务监控；信用额度、透支、担保审批）筹融资管理：（外部融资、内部拆借、合同、利息）投资理财：（票据贴现、证券投资、融资租赁）多种接入方式：（内部网、互联网、电话）决策支持：（领导查询、业务分析、风险预警）管理分析管理目标：资金集中管理——支持公司规模化集约化发展实时监控资金分布和使用情况，防范资金风险减少资金占用，提高资金周转率，提高资金收益合理调配资金，提高资金应用效益合理安排债务结构、降低资金成本、减少财务费用加强对资金运用的绩效考核促进资金管理的规范化、标准化统一计划、统一调度；集中控制、集中监管管理分析资金管理的技术难点如何对资金信息及时监控： 多层组织、大数据量；影响对全局数据的实时归集和监控；如何对管理数据标准化： 业务种类繁多，统计口径不一致，影响信息的标准化、规范化；结算业务不落地处理： 提高效率、降低成本如何控制业务流程： 保证不同单位不同业务流程统一性、连贯性、可控性；如何形成有效决策： 及时、有效分析、预测和辅助决策。管理分析资金效益财务风险信息化的必要性有了制度，还要很好的执行：执行的质量、效率、成本从管理角度：用软件系统的方式将资金管理制度固化下来，实现资金管理流程和标准的规范化管理；及时发现下属企业在资金使用中存在的问题，辅助决策，从而达到提升管理的目的从业务角度：各业务流程的贯穿统一、各部门的信息共享，提高资金业务效率，降低财务成本、降低技术风险管理分析分散式——集团财务分子公司分别开户资金业务单独开展总公司统一监控与统一查询相对集中式——结算中心统一开户：收支两条线、帐户限额以资金预算管理为核心筹资管理：统一授信、统借统还绝对集中式——财务公司集中开户集中结算（内、外）多种金融工具的运用（信贷、投资）管理模式集团财务/结算中心/财务公司/分公司n外部银行1外部银行n子公司1子公司n内部单据外部银行1外部银行n帐户代管实时监控分公司1管理模式帐户管理的的几种形式式：收支两两条线、帐帐户限额；；完全集中中管理实现策略建立统一的的资金管理理信息平台台:为各项资金金业务提供供日常业务处理与与管理平台台，实现各类类资金业务务的规范化化和标准化化管理——结算、信贷贷、租赁、、投资；预预算、授信信、担保；；……——数据标准化化、流程控控制、分析析决策集团内外各各个系统的的数据共享和流程衔接接，提高业业务效率：：商业银行客客户服务系系统，如：：工行、建建行、招行行……集团财务系系统、ERP系统；集团预算管管理、决策策支持系统统实现方法资金管理背背景信息化解决决方案实施建议内容提要:组织及职能能集团企业（财务总部）结算中心财务公司下属机构（分子公司、成员单位、客户）分析、决策、控制预算、授信帐户、结算、信贷投资、应收、应付业务主体（执行）决策（制度）管理平台（通道）业务主体（执行）解决方案解决方案管理框架资金预算授信担保融资租赁决策分析资金结算帐户管理票据管理证券投资贷款管理应收应付资金监控现金管理资产管理销售/采购管理决策部门职能部门产业单位实业投资解决方案系统框架集团战略管理SEM客户服务CRM网银/网证服务企业信息门户/工作平台授信、审批、担保、稽核现金管理票证管理帐户管理资金成本网上结算委托承付资金预算、风险监控、决策分析信贷管理投资管理票据管理资金调度资金结算商业银行/证券公司成员单位/客户解决方案结算中心方方案预期效益/效果：提高业务效效率、降低交易成成本提高系统内内部的业务务运作效率率与数据质质量，降低低交易成本本；规范管理制制度规范资金业业务处理流流程和代码码标准，确确保数据的的一致性、、可比性规模集中控控制统一资金计计划和信用用，合理安安排资金结结构，提高高资金周转转效率，控控制财务风风险及时监控分分析集中监控、、统一分析析；业务透透明、钳制制暗箱操作作、控制业业务风险提升整体管管理水平观念转变、、素质提高高；工作的的计划性、、规范性系统效益一、结算业业务：柜台结算、、内部网上上银行、外外部网上银银行（银企企互联）；；二、信贷管管理：授信、担保保；信贷、、贴现、融融资租赁三、资产管管理：证券投资（（股票、国国债、基金金）；实业业投资（项项目）四、综合管管理：资金预算、、业务监控控、决策支支持、风险险预警方案部署解决方案整体支持本本外币一体体化管理帐户管理：：帐户信息维维护：开户户、销户；；冻结、解解冻、封帐帐；银行帐户分分级管理，，与内部帐帐户建立对对应关系，，实现银企企互练帐户分类：：基本结算算户、专项项户、贷款款户、个人人户帐户控制：：透支限制制、收支限限额帐户监控：：余额、大大额监控、、资金流向向1.结算中心系系统结算管理业务类型：：收款、付款款、转帐；；上划、下下拨……结算单录入入：手工录入、、网银系统统接收业务审批记记帐：多种审批形形式（核对对、重输确确认…）票据管理外购和内部部票据管理理购买、领用用、销号、、挂失；商业汇票管管理登记、承兑兑、贴现1.结算中心系系统结息管理结息管理：：预计息、批批量计息、、变动计息息利率变动、、分段计息息、跨年度度计息欠息、罚息息、倒计息息处理帐表输出基数报表、、结息单、、罚息单、、对帐单结帐管理结帐处理：：日结、月结结、年结帐表输出：：日结单、日日报表、明明细帐、余余额表（帐帐面、冻结结、可用））基数报表、、结息单、、对帐单自定义统计计报表会计核算结算、计息息数据入帐帐1.结算中心系系统结算中心内部核算单单位（分公司））内部核算单单位（分公司））是否超出账账户余额是否超预算算生成凭证自动划账付款申请审批付款通知收款通知确认款项通知保管可可以发货生成凭证审核记帐生成凭证审核记帐审核资金管理-内部结算流流程资金管理-外部结算流流程（付款款）商业银行商业银行结算中心内部核算单单位（分公司））外部单位（某企业））是否超出账账户余额是否超预算算生成凭证自动划账付款申请审批付款通知通知生成凭证审核记帐审核转帐回单回单内网系统（（成员单位位服务）：：1、对外付款款申请、复复核、反馈馈2、内部转帐帐处理3、汇票登记记4、信息提示示、业务提提醒5、帐户信息息查询：余余额、明细细6、对帐单下下载7、消息及公公告管理2.网银系统外网系统（（银行数据据交换-电子银行））：1、实时接收收银行收、、付款数据据2、对外付款款指令、复复核、反馈馈3、信息提示示、业务提提醒4、帐户信息息查询：余余额、明细细5、对帐单下下载2.网银系统帐户信息查查询：菜单定制（（余额、发发生额；到到帐通知））电话话转转帐帐：：付款款指指令令传真真回回复复（（FAXONDEMAND）：：对帐帐单单、、明明细细帐帐声讯讯服服务务：：金融融服服务务、、流流程程规规范范通通知知密码码维维护护3.电话话银银行行业务务类类型型内部部信信贷贷、、外外部部贷贷款款；；贴贴现现、、融融资资租租赁赁等等贷前前授信额度管理、合同审批、流程控制台帐管理合同文本管理、放款/还款计划、到期提醒结息处理利率变动、分段计息、跨年度计息统计分析基数报表、结息单、罚息单、对帐单风险预警、业务分析贷款五级分类管理4.信贷管理系统统业务类型债券投资、证证券（股票、、基金、转债债等）投资交易数据录入入买卖、回购；；行情（收盘盘价）手工录入+自动导入库存、成本、、收益管理库存余额、明明细表、收益益表；多种成本计算算方法费用、成本及及收益处理方方式风险警示风险指标定义义；风险提示、浮浮动盈亏；5.证券投资管理理6.资金预算系统统预算体系资金预算项目目：经营、融融资、投资计划、执行的的审批流程计划编制现金计划编报报计划审批预算控制结算、信贷、、投资授信管理分析析资金分析静态分析：结结构、状态、、对比分析动态分析：流流量、平衡、、趋势分析综合分析：成成本、风险、、收益7.综合查询系统统领导查询集团在银行的的存贷款汇总总表银行资金流量量统计表企业存贷款汇汇总表单位资金流量量统计表信贷业务查询询银行贷款余额额表集团债务结构构分析内部占用统计计7.综合查询系统统结算中心查询询资金头寸查询询财务收支情况况统计表资金流量统计计表结算中心账户户情况统计表表结算中心分部部单位存款余余额项目对比分析析分子公司查询询帐户余额表企业存贷款汇汇总表单位资金流量量统计表8.决策支持与预预警系统部署网络安全筛选路由器、、防火墙的使使用、IIS访问安全系统登录安全全证书认证中心心和证书（CA）、公钥密码码体制传输加密措施施（SSL等）第三方认证SSL传输加密、身身份验证应用权限控制制按岗位职责的的授权控制（（功能、数据据、时间）基于数字证书书的安全Intranet应用128位的加密通道道数据库安全防防护数据库系统安安全审核、数数据库用户权权限控制备份方案：双双机热备份系统安全方案案资金管理背景景信息化解决方方案实施建议内容提要:总体规划、分分步实施协同互动、制制度先行实施策略(1)整体规划、分分级实施务实的信息化化、渐进的信信息化、效益益的信息化持续支持企业业管理改进不断提高员工工的信息化意意识通过流程信息息化硬化管理理——管理创新实施策略（1）搭建资金结结算中心平台台实现对内部成成员单位日常常资金结算的的管理，并强强化对内部单单位的监管职职能，规范和和完善结算流流程，实现结结算中心对整整个集团的资资金全面集中中管理。（2）实现内部网网上结算实现集团与成成员单位、成成员单位与成成员单位的往往来交易，对对外的资金结结算和交易，，提高结算效效率。（3）建立外部结结算的交易平平台实现内部交易易和银行系统统的衔接，实实现内部交易易和外部银行行数据的自动动交换，缩短短交易的周期期。近期规划实施策略积极利用各种种金融工具，，提高集团资资金利用效率率和理财能力力完善资金管理理信息预警体体系，加强监监管力度及时时规避经营及及金融风险与内外部其他他业务及管理理系统（CRM、电子商务、、物流；电子子银行等）的的集成，提高高集团的整体体信息化管理理效率适应未来发展展需要进行管管理升级（财财务公司）远景规划实施策略项目实施组织织项目领导小组业务项目经理技术项目经理系统实施组系统改进开发组技术服务组联合评审小组实施策略多级部门分工工与合作集团管理——决策角度：从宏观管理角角度关注整个个集团资金流流的平稳运行行如：运行效率率、效果、、资金结构、、成本、财务务风险等资金部门——服务角度：作为服务职能能部门从业务务执行角度关关注如：服务效率率、资金风险险、资金收益益产业单位——执行角度：商业银行——行业平台市场意识、产产品及服务内内容、技术手手段——资金管理系统统建设目标的的多重性实施策略实施过程及管管理时间管理质量管理成本管理风险管理……实施策略管理思想和实施策略的研讨系统管理与维护业务人员的培训第一层次第二层次第三层次集团资金管理思想业务模式分析业务流程改造与重组(BPR)管理及系统的实施策略需求讨论应用软件的操作及维护网络维护知识数据库维护知识系统管理制度及实施方案确定管理模式业务处理流程培训具体业务操作系统维护常识必须站在集团团的整体利益益角度实施策略合作银行：产品技术含量量帐户管理方式式产品及服务政政策技术合作伙伴伴：行业经验方面面：公司发展展策略、经验验丰富的技术术队伍产品方案方面面：成熟、完完善，行业特特点；成功应应用实施服务方面面：项目管理理、服务标准准、服务网络络本地化长期合作方面面：公司整体体实力、行业业需求/新技术跟踪合作伙伴的选选择实施策略中国海运集团团：系统模式业务模式：帐帐户集中管理理、集中结算算系统范围：结结算、信贷、、投资、票据据、领导查询询系统效益清理银行账户户，集中监控控、实时监控控；内部结算直接接通过结算系系统进行，降降低财务费用用上百万;银企互连对外外结算不落地地处理，提高高业务效率；；实现资金流程程审批、额度度控制，规避避风险；统一信贷、集集中投资，降降低成本、提提高收益；资金整体信息息的实时反映映、及时掌握握。案例分析浪潮集团简介介国内著名的综综合性IT企业集团员工：3800人其中，软件技技术人员1900人上市公司3家:浪潮信息（000977）浪潮软件（600756）浪潮国际（8141.HK）2003年销售收入：：83.5亿元浪潮集团简介介产业分类软件与服务服务器通信产品浪潮通软Genersoft流程制造业myGS-Securities（证券行业解解决方案）myGS-FinancialServiceProvider（财务公司解解决方案）myGS-Trust（信托公司解解决方案）myGS-Banking（银行行业解解决方案）金融与服务业业myGS-Chemicals（化工行业解解决方案