IAIS保险监管核心原则(中文翻译修改)

10国际保险监视官协会〔IAIS〕保险监管核心原则〔ICP〕1．引言为有利于经济增长，有效地安排资源，治理风险及运用长期储蓄，保险业必需在稳定的持有人〔在此文件中包括保单受益人。合理的宏观经济政策也是保证保险监管体系有效运作所必需的。如同金融体系中的其他行业一样，保险业也随着社会和经济环境的变化而变化。尤其是保险及与保险相关的金融活动正不断地跨越着国家和行业的界限。技术的进步也有利于创监管者都应当生疏到并且处理好从保险业产生的金融和系统稳定性问题。保险的本质是为经济、金融、企业和家庭供给风险保障。因此，与其他金融行业相比，险和运用大数法则及其他技术来直接处理风险。除了直接的业务风险外，保险公司其他的主要风险来自资产负债表的负债方。这些风险产品。监管体系必需考虑到全部这些因素。最终，监管体系还要考虑到不断消灭的金融集团与金融混业的因素。保险对金融稳定的递到另一个国家；并且，还要避开重复监管。保险监管核心原则的范围IAIS的原则、标准及指导文件对不同的问题进展了更为细致的阐述程序的根底。核心原则适用于对保险公司和再保险公司的监管，适用于私有或与私有公司竞争的国有保险公司，而不管这些公司是在何地开展业务的-包括通过电子商务开展业务。保险公司的〔如消费者保护〕时，将会特别指出。核心原则一般不适用于对保险中介的监管，在适用的地方，也将会特别指出。一国的保险监管或许是多个部门的职责。例如，为保险监管制定法律框架的部门可能与要，只有这样才能保证核心原则的实施。监管机构必需以透亮和负责的方式运作。它需要法律授予其权力来完成自己的任务。必同样地，监管机构仅仅制定一些要求也是远远不够的；它应当确保这些要求被贯彻和执行。监管机构需要有足够的资源和力气，以有效地执行这些要求。当的时候，为公众评论设定一个明确的时限。运用和评估会影响到对保单持有者的保护和市场稳定。为保证保险监管机构能持续地执行和运用核心原则，每一项原则后都附有一条释义和标准。附件一列出了IAIS的原则、标准及指导文件时指出了如何评价是否遵守了这些原则。12．必需在形式和操作中都要遵守的标准包括两类：根本标准，这是运用核心原则的最主要的标准，监管机构要说明遵守了某一原则，就必需符合相应的根本标准。附加标准，这是较根本标准更高的要求，可以加强监管体系。附加标准不用于评价是否遵守了某一原则，而是用于评价一个国家的监管体系及提出一些建议。力是属于立法机构的。国的监管机构也能证明某一原则是通过标准以外的其他方式来实现遵守的有必要考虑一些其他的因素。有效的保险监管的条件ICP1有效的保险监管的条件保险监管依靠于：金融业监管的政策、组织和法律框架良好进展和有效的金融市场体系有效的金融市场释义架。这对监管机构行使其职责，有效地到达其监管目标是格外重要的。缺少其中一项或几项条件，将会影响保险监管的质量和有效性。这一原则提出了应当存在的经济、法律和金融业环境及起支持作用的市场框架。在多数国家，这些条件都不在监管机构把握之中，因此需要其他行业的有效运作来协作。。仅有好的法律是不够的。法律体系应当在敬重和履行保险合同方面供给支持。信度和权威性—括法律法规、与行业的协商询问及监管活动和监管人员的素养等。同样地，保险监管可能由于金融体系的缺乏而受到影响，例如，全国会计标准存在问—包括货币和证券市场，也是进展资产负债治理所必需的。规、程序和审慎性的规定，以解决缺乏之处。金融业政策框架根本标准政府制定和公开公布旨在保证金融稳定的文件〔涵盖保险业和其他金融行业。具有针对金融业的组织和法律框架〔决系统性的问题。这一框架应是明确和公开的。金融市场体系根本标准具有可依靠的、有效的、公正的法律和司法体系〔由品德高尚的、专业的、受过良好教育的律师与法官组成替代性纠纷解决机制得以正常运行。会计、精算和审计标准是完整的、成文的、透亮的，并与国际标准相全都。会计和精监管者能正确评价保险公司的财务状况。会计师、精算师和审计师是合格和有阅历的，他们遵守专业和道德标准，保证财务数据及对数据诠释的准确性和真实性。审计师独立于保险公司。专业组织制定和实施有关专业的道德标准。这些标准对公众是公开的。监管机构可以得到根本的经济、财政和社会统计数据。附加标准法律和法规可以随着行业和实践的变化而不断修订。有效的金融市场根本标准I 存在有效的货币和证券市场，以满足长期和短期投资的需要。监管体系ICP2监管目标明确界定保险监管的主要目标。释义保险法应当明确规定保险监管机构的权力和职责，这将赐予监管当局重要的地位。同时，公开的监管目标也有利于透亮。有了这一点作为根底，公众、政府、立法机关和其他有关方面可以对保险监管形成一种期盼，并且对保险监管机构履行职责的状况进展评价。由于监管机构的权力和职责已在法律中明确，它们将不能被任凭更改。在阶段性地修订政府法律的过程中，可以通过向公众征求对相关问题的意见，来提高透亮度；但是具体。例如，法律可以通过以后的法规予以补充和完善。下，列明相关金融监管机构，及这些机构之间的关系。监管机构的权力通常包括几个主要目标。由于金融市场不断进展，监管机构在某一目标上的侧重点可能会发生变化，假设有对此作出解释的要求，应当作出解释。根本标准法律法规明确规定保险监管的目标。监管的主要目标是，为了保单持有者的利益，促进一个有效、公正、安全和稳定的保险市场。当法律为保险监管设定了多个目标时，监管机构要公开解释每一个目标如何实现。监管机构就任何对目标的偏离进展解释和说明。当目标之间存在冲突和冲突时，监管机构提议修订相关法律法规。ICP3 监管机构监管机构有足够的权力、法律保障和财务资源来实施其功能和权力在履行其职责和权力时，相对独立和负责雇用、培训和保存足够的、具有高专业水平的工作人员正确对待机密信息释义要方面：其法律根底、独立和负责、权力、财务资源、人力资源、法律保障和保密性。独立、负责负责和正直的一个方法。为保证监管者的独立和正直，应当在法律上对监管人员作出保护的规定，还应有任命和撤换监管机构领导的明确的规定。这些规定都应公开。监管机构在执行其职责的过程中，法庭申诉救济的制度有助于保证监管打算符合法律规定并且理由充分。界定监管机构与行政司法机构等的关系是格外重要的，其中包括信息共享的过程、征求意见及监管机构承受司法审查批准。法律框架根本标准法律规定监管机构负责保险机构的监管。法律授予监管机构制定和实施行政法规的权力〔参见ICP4根本原则a〕法律对监管职责的实施授予足够的权力。独立和负责根本标准监管机构的治理构造被明确规定。保证监管活动正直的内部治理规定〔包括内部审计〕已经制定。缘由应当公开。监管机构与其它司法行政机构等的关系应当是明确和透亮的。对职能重复的状况有明确规定。监管机构及其工作人员在履行监管职责时，不受政治、政府和行业的非正常干扰。监管机构的经费来源不会影响其相对于政治、政府和行业的独立性。监管机构依据其职责、目标和推想的风险状况，慎重地安排资源。监管机构有透亮的程序规定其所做出的监管打算。监管打算是全都的。全部重要的保险法规和监管规定的修改，一般要事先征求市场参与者的意见。附加标准监管机构的代表公开解释其政策目标，报告其实现目标的活动和状况。m 在坚持保密原则的前提下，公开破产保险公司及官方实行的行动等信息。权力根本标准n 必要时，监管机构有权实行紧急措施，以到达其监管目标，尤其是保护投保者的利益〔参见ICP4根本标准财务资源根本标准监管机构有足够的预算来保证其进展有效的监管。监管机构能够吸引和留住高素养的人员并供给培训〔必要时可以聘请外部专家，有足够的监管工具可以运用。监管机构定期出版经过审计的财务报表。人力资源和法律保障根本原则监管机构及其工作人员—遵守最高的职业准则保护其免受诉讼。—对其在履行职责时，要维护其行动的费用，应有足够的保障。资或交易被监管公司的股票。监管机构制订并执行适用于全部职员的行为准则。监管机构在必要时，有权聘请外部专家供给效劳，或是通过签订合同，或是通过外包安排。监管机构对第三方进展外包时，应当能够评价其力气、监视其运行，并确保其独立于保险公司和任何有关方。保密性根本标准监管机构对取得的机密信息有适宜的保密措施。除非有法律规定，或经另一有合法利益并有力气进展保密的监管机构的恳求〔参见ICP。监管机构聘请的外部专家也和监管机构的职员一样应当遵守同样的保密及行为准则。ICP4监管过程监管机构以透亮和负责的方式履行其职责。释义公众知悉并且可以就监管过程表示意见，对监管者的效率和可信度是很重要的。监管机构要向公众供给其组织机构和活动的书面信息。监管机构要公布现行和拟推出的监管法规。这些不仅包括具有广泛适用性的法规，也包括可能影响一个人的非机密政策。监管机构公开的信息应包括公众如何于监管官员联系。还要包括监管机构如何回应公众反响的方式和时间规定。监管机构必需对其履行职责所实行的行动负责，要对授予其职责政府或立法机构负责，也要对其监管对象和公众负责，并且就其实行措施的合理性进展说明。一般而言，担负责任需要一系列要求，如立法和行政的监视、严格的程序规定和披露。监管机构制订内部程序，保证遵守法规和实现目标。根本标准监管机构实行清楚、透亮和全都的监管法规和程序。监管机构的规定和程序要公开和定期修订。监管机构在考虑到保险公司不同风险状况的前提下，全都和公正地适用全部法规和治理程序。监管机构的治理打算受到司法审查。但是，监管机构为保护投保者利益而实行准时行动的力气不能受影响。监管机构公开有关其角色的信息。监管机构的决策体系应能保证其在紧急状况下能够准时实行措〔参见ICP3根本标准n和ICP1。对监管打算的复议程序应明确规定，并要平衡好保证监管的独立和有效。监管机构应就其政策执行、目标及实现目标的状况定期出版报告—至少一年一次并且应当准时。附加标准监管机构公布保险业的财务状况及保险或金融市场的主要进展状况。ICP5监管合作和信息共享监管机构在遵守保密要求的前提下，与有关监管机构合作和共享信息。释义监管机构之间有效和准时的信息沟通〔包括保险业内的和金融业之间的，对有效监效监管也很重要。诈、反洗钱和打击恐惊组织资金方面进展信息共享。监管机构对从另一监管机构处取得的信息保密。缺乏必要的保密措施时，监管机构关于保密信息的恳求将会被拒绝，从而大大影响其履行监管职能的力气。根本标准与另一监管机构签订正式协定并不是进展信息共享的必要前提。监管机构在审慎的前提下，可以与其它金融业的监管机构签订协定或备忘录。在合理恳求和有充分保密措施的前提下，监管机构可以与另一监管机构〔参见ICP7根本标准e〕共享以下信息：—有关的监管信息，包括从某个被监管机构得到的具体信息—有关的财务数据—被监管机构负责人的客观信息信息共享(无论是依据正式或非正式的协议安排所进展的)允许信息的双向沟通，但并不在程度、格式及共享信息的性质方面有严格的对等规定。母国监管机构为东道国监管机构供给有关信息。监管机构要实行合理措施，保证供给应另一监管机构的信息被妥当对待，并且只用于监管的目的。监管机构依据从另一监管机构处取得的信息而实行措施前，应与另一监管机构进展协调。母国监管机构将本国重大的监管变化通知东道国监管机构，这些变化可能对在东道国的外国保险公司产生影响。在可能的状况下，母国监管监管机构实行可能对在东道国的外资保险公司产生影响的措施前，提前通知东道国监管机构。在可能的状况下，东道国监管机构实行可能对外国公司的母公司或总部产生影响的措施前，提前通知母国监管机构。被监管机构ICP6执照观和公开。释义为保护保单持有者的利益，一国应有权打算哪些保险公司可以在其区域内开展保险一般的公司法或企业法实施的批准或授权。发放执照的程序符合国际标准，并且是有效和公正的时候，人们对监管体系的信念程序和要求是出于监管的目的，它们本身不能成为市场准入的障碍。根本标准保险法规：—包括保险公司的定义—要求保险公司取得执照，制止未经批准的保险活动—规定保险公司可以实行的组织形式—授予发放执照的职责清楚、客观和公开的发放执照的标准包括：ICP7中所规定的，申请者的董事会成员、高级经理层、审计师和精算师都是合格的ICP7中所规定的，申请者的主要股东是合格的—申请者拥有要求的资本金其经营的风险的性质与规模是相适应的办费用、资本金要求、进展打算、偿付力气状况和再保险安排。业务打算必需分别列出直接保险和分入保险的信息—保险公司拟销售的产品的信息—与关联公司及外包协议有关的合同的信息—申请者的报告制度的信息，包括向其治理层的内部报告制度及向监管机构的报告制度—当保险公司或其股东来自外国时，申请者母国监管机构供给的信息〔参见ICP5〕监管机构要求本国和外国的保险公司都听从监管。全部国际保险集团和保险公司设立的保险机构都受到有效监管。跨境设立应当由母国和东道国的监管机构进展充分协商。保险法规对外国保险公司在本国开展业务做出规定。开展业务可以通过设立分公司或子公司的方式进展但必需经过批准和发放执照或者以供给效劳为根底从事保险营业活动。f 假设外国保险公司被允许在一国开展业务，监管机构应当取得以下资料：—母国监管机构出具的有关该公司有权经营其拟申请的保险业务确实认—母国监管机构关于该保险公司符合母国偿付力气标准并遵守了全部监管要求的证明—假设是分支机构：分支机构的名称和地址〔当本地的分支或子公司不存在的状况下〕—在一国通常要求的与执照发放有关的信息和文件上述信息要求假设是以供给效劳为根底的，也可予以豁免承保寿险的执照与承保非寿险的执照不得相互混用。除非监管当局确信保险公司具有足够的程序，保证在公众关注和清算根底上寿险与非寿险的风险可以很好地区分处理在监管当局可以提出其认为适当的额外的要求条件给限制。这可能包括涉及非保险业务的内容。准附加条件，应附以解释。监管当局在认为申请者缺乏足够地资金保证其运营偿付力气，其组织构造〔或集团〕框架阻碍有效监管，或不符合执照条件时，可以予以拒绝。程度ICP7人员的合格适宜性责的合格的人员。他们要有合格并适宜职责的品德、力气、阅历及资格。释义对保险公司监管的一个重要内容是保险公司的主要股东及其他重要人员任职时及任职期间的持续考核，如董事会成员、高管人员、审计精算人员。主要股东的合格适宜性是指自然人〔参与ICP8根本标准。对其他主要人员的考核责任主要在保险公司本身。监管机构应当确保主要股东和重要人员应有与其职责相适应的力气和品德，并要考业的从业阅历来衡量。根本标准法规明确规定哪些职位的人员需要满足合格和适宜的标准。这些规定可以依据保险公司的法律构造和治理构造的不同而不同。当保险公司的主要股东不再满足合格和适宜的标准时，监管机构必需能够实行适当措施，包括要求全部人处分他们的利益。保险公司的审计师、精算师或其他主要职位的人选不符合合格和适宜的标准时，监管机构不批准这些任命。保险公司被要求向监管机构证明主要职位人选的合格和适宜性，应监管机构要求，保而定。必要时，监管机构与国内外的监管机构沟通信息，以审核人员是否合格。监管机构将这些信息作为有效评价相关人员合格性的补充资料。监管机构制止精算师、审计师、董事和高级经理人员在同一个保险公司中担当两个职务—假设这种兼任会导致实质性的利益冲突。保险公司觉察与主要职位人员合格适宜性有关的状况时，应马上向监管机构报告。附加标准考核审计师和精算师合格适宜性的标准包括专业水平、实际阅历、专业组织的会员资格及对本专业最进展状况的把握。对审计师和精算师的资格，监管机构可以依靠制订和实施相关执业准则的专业组织。ICP8把握权变更和资产转移监管机构可以批准或不批准购置保险公司主要股权或可使购之者能直接或间接单独或共同获得对保险公司把握权的其他股权的方案准。释义监管机构对直接或间接、单独或共同收购保险公司主要股权或把握权的法人或自然人有权批准或不批准。主要股权或把握权的定义应在法规予以明确。对保险公司股份的变化引起的全部权或把握权的变化应当进展报告。通常该比例在5～10％之间，如通知之外还有审批要求，应当明确其等同或高于通知条件的门槛。监管机构必需要求拟收购人有力气供给最低的资本，必要时能为保险公司供给资本与其它支持。全部者不应当使保险公司陷于风险中或阻碍有效的监管。保险公司所属集团的构成和风险状况不能损害保险公司的稳定和偿付力气〔参考ICP1。把握权变更对保险公司和保单持有者之间的合同关系有间接影响，而资产转移将会对这种关系产生直接影响。因此，监管机构应亲热关注资产转移。保险合同是保险公司和保单持有者之间的法律合同。保险公司不能通过与其它保险利益和保单的现实价值，不会因责任转移而削减。这种转移可以是针对一笔或很多业务的，〔参见ICP1把握权变动根本标准应当在法规中定义“对保险公司的把握权〔如可转换债券或其间接的或最终的收益全部人—与上款股票或金融票据相关的投票权—任命或撤换董事会成员和其它执行委员会成员的权力监管机构要求潜在的把握人就购置保险公司的股权进展申请。保险公司必需将任何收购或把握权变动的状况向监管机构报告。监管机构对法人或自然人在保险公司的股权超过原来规定的水平要进展批准，而不管这种股权是个别取得还是共同取得的受益全部人的任何其它权益。假设保险公司的间承受益全部人在保险公司注册地以外，那么，b和c中关于收购和把握权变更的〔参见ICP5。ICP7中的要求—合格人员的要求—也适用于保险公司的将来的能够把握公司的全部者。监管机构要求包含一个保险公司潜在的把握人的金融集团的构造应当足够透亮，以使对保险集团的监管不会被阻碍〔参见ICP17〕对于一个有意把握公司的全部者，假设监管机构认为其收购申请会对保单持有者产生不利影响，就可以拒绝批准。监管机构应当知道谁是可能的受益全部人。监管机构在财务和非财务方提出要求附加标准应监管机构的要求，保险公司要供给其股东的信息及任何直接/间接行使把握权的人的信息。监管机构打算这些信息的内容和形式。资产转移根本标准监管机构要求保险公司在转移局部或全部保险业务前，要经过监管机构批准。监管机构对审核保险公司转移局部或全部保险业务的申请做出相应规定。监管机构要求转移方和承受方的保单持有者的利益，在业务转移时得到保护〔参见ICP15根本标准。ICP9公司治理公司治理构造区分和保护全部有关各方的利益公司治理的标准。释义保险公司应当慎重经营和治理。公司治理指的是董事会和高级治理人员治理保险公括公司约束包括财务状况、经营状况、全部权和治理状况，是保险公司治理构造的一局部。公司治理还包括符合法律和监管要求。董事会是治理构造中的重点，董事会对保险公司的经营和行为负最终责任。董事会授权各委员会和经理层并不能减轻或豁免其本身的职责检查该公司是否有适宜的把握手段，来保证公司的经营治理对董事会负责。在多数国家，对于一般性的公司都有公司治理方面的规定，这些规定也可能适用于由于监管机构可能无权制订要求。根本标准监管机构要求并检查保险公司遵守全部适用的公司治理原则。董事会：—对其在执行具体的公司治理原则时的职责进展规定。一般公司法和/或保险法中应有公司治理的规定。这些规定要充分考虑到保险公司的规模大小、性质及简洁性。策和目标进展一次评价。—确保保险公司实行的组织构造有利于促进该公司的有效和审慎治理以及董事会的监视立董事会，董事会监视公司的风险治理体系，并建立审计、精算和内控等制度。没有任何一个人能够拥有独断的权力。自我交易、对具有优方面的规定。保险公司有一个持续的、适宜的、有效的流程，以保证这些标准的遵守。—任命和撤换高级经理层。建立一套定期评价的薪酬制度，监管机构也可以得到这一制度。—集体确保保险公司遵守全部有关法律、法规和行为准则〔参见根本标准。—具有有效监视和治理保险公司的学问、技能、阅历和决心〔参见ICP。获得额外的信息，在他们认为适宜时，对这些信息进展分析。—与监管机构保持联系，应监管机构要求，与监管机构见面。高级经营层对以下事项负责：—依据董事会制订的目标、政策和相关法规，负责保险公司的日常经营—就目标、策略、业务打算及其它有关保险公司运行的重要政策，对董事会提出建议经理层对其行为负责附加标准董事会可以设立诸如薪酬、审计和风险治理委员会的特地委员会。对董事会和高级经理层的薪酬制度，要考虑保险公司的运营结果及个人的表现，薪酬制度不能有鼓舞不慎重行为的鼓舞措施。董事会指定特地人员负责确保遵守有关法律、法规和行为标准，这些人员要定期向董事会汇报。当监管机构对精算负责人进展监管时，精算师应能直接与董事会或某一专业委员会联系，并准时向董事会报告有关事项。ICP10内控监管机构要求保险公司建立内把握度应。监视和报告制度使得董事会和高级经理层可以监视和把握公司的运行。释义内控的目的在于：保险公司的业务经营是在符合董事会制订的政策和目标下慎重进展的〔ICP9〕只有得到正值的批准时才能进展交易对资产有充分的保障措施〔ICP21〕会计和其它记录供给完整、准确、准时和真实的信息〔ICP18,23〕内把握度对有效的风险治理是至关重要的，同时，它也为保险公司的安全、正常运行供给了一个根底。它还为评价和改进治理的有效性和是否符合法律法规供给了一条途径。董事会有责任在公司内建立一套有力的内控文化够进展充分的信息沟通的体系。的任何问题都要准时向董事会报告，以便实行相应的措施。根本标准监管机构对保险公司的内把握度进展评价，并检查其是否与公司的业务规模和性质相符合。必要时，要求公司加强内控。董事会对建立和维持有效的内把握度负最终责任。对资产的双重把握和双签制度。内审和外审、精算与合规是内控体系的组成局部，要检查这些是否符合有关法律法规及内控要求。董事会必需进展慎重的监视，并建立风险治理体系—包括制订和监视政策的执行，以〔参考ICP1。董事会对市场行为进展监视。董事会应定期收到有关内把握度有效性的报告。内把握度的缺陷，无论是被治理层职员、内部审计或其他把握人员觉察的，都要准时进展报告并马上得处处理。监管机构要求内把握度包括会计程序、帐目处理、把握名单和经营治理的信息。对保险公司全部外包的职能，监管机构要求保险公司进展有效的监视并明确相应的职限制。监管机构要求保险公司保持内审职能，并要与其业务规模和性质相符合，这包括确保评估。监管机构要求其内审部门：—能够无障碍地接触保险公司的全部业务部门和支持部门—对外包的职能进展评价、—有足够的独立性，包括向董事会报告—在保险公司内有足够的地位，使得高级经理层能对其作出的建议作出回应或承受其建议—有足够的具有相关阅历和力气的人员及其它资源来履行职责〔参见ICP18〕k 监管机构有权获得内控部门的审计报告。l 法规依据保险公司经营的性质，对指定精算师有要求时，监管机构要求精算师向董事会和经理层报告。连续监管ICP11市场分析监管机构运用可以取得的资源，对可能影响保险公司和保险市场的因素进展监测和分析，通过分析得出结论并实行相应措施。释义环境进展分析。在今日全球化的金融市场和快速融合的金融体系中，一国的经济进展和政策打算深入的市场分析有助于觉察风险和缺陷，有利于准时的监管和干预，以加强监管体系，削减将来消灭问题的可能性和严峻性。深入的市场分析需要必要的技能。按全部权划分的保险和再保险公司的数量(无论是分支机构、内资或外资公司)、进入和撤出市场的公司数量、保费等市场指标、产品及市场份额、销售渠道、再保险的使用等。对市场的定性分析包括诸如监管手段和方式的进展、市场退出的缘由等。根本标准监管机构定期进展市场状况分析。市场分析不仅包括过去和现在的状况，还意在推断趋势及今后的状况和问题，以使监管机构可以提前作好预备，在必要时尽早实行措施。市场分析可以是定量的或定性的，可以使用公开或机密的信息。监管机构或其它机构出版有关的市场资料，这些资料可以向保险业或其它有关各方供给。监管机构分析和监测具有广泛市场影响、影响保险市场财务稳定的大事。附加标准鉴于国际因素影响一国国内的保险和金融市场，因此分析应不限于本国的市场，还应包括其它地区的状况。监管机构对可能影响保险市场稳定的因素进展监测。对宏观经济是否对财务稳定和消费者利益产生不利影响进展分析。ICP12向监管机构报告和非现场检查监管机构收到必要的信息来进展有效的非现场检查和评价保险市场及每个保险公司的状况。释义监管机构收到必要的信息，来进展有效的监测是很重要的，通过这些工作，可以发监管机构打算所需要供给的信息，以及这些信息的形式、供给者和供给频率。对供给市场构造还反映了各个保险公司的状况及它们把握风险的方式〔如资产负债治理和再保险。信息应管需求和保险机构负担的平衡问题。供给信息的要求应当针对辖区内全部保险公司，并构成非现场检查的根底。对供给个案的具体场的进展可能要求监管机构对整个市场进展非现场分析，这可能需要保险公司临时供给信息。与为监管机构供给报告的区分。国的分公司的区分。根本标准监管机构：—对全部在本国获权经营保险业务的保险公司要求定期供给的财务和统计信息其他信息作出规定。—对这些报告和信息的供给范围和频率作出规定规定。—要求至少每年供给一次审计意见〔参见ICP1根本标准。—需要时，可以要求更为频繁地、供给更为具体的信息。在考虑本国注册的公司与外国公司在本国的分公司的区分、私有保险公司和与之竞争的国有保险公司的区分时，监管机构不应偏向某一类公司或损害某一类公司的利益。监管机构：—要求保险公司供给财务信息及经营状况。还可以要求供给监管对象的子公司的状况。—对有关会计和合并技术的原则等作出规定〔参见ICP21根本标准。—要求保险公司供给全部表外风险。—要求保险公司供给其外包职能的状况。—要求保险公司高级经营层里相应级别的人员，对准时和准确供给信息负责。—要求对不准确的信息进展更正，并有权对有意供给虚假信息的行为进展惩罚。—在这些信息的根底上，保持对保险公司财务状况和经营状况进展持续分析的机制。附加标准监管机构要求保险公司准时报告影响对其评价结果的重大状况。ICP13现场检查的状况。释义不管现场检查是由监管机构的人员进展的，还是由其他合格的专家进展的，这种检供的报告是一种补充。但是，现场检查也需要市场信息及年报分析的支持。通过现场检查，监管机构可以证明或获得牢靠的数据和信息，来分析和评估一个保险公司现在和将来的偿付力气。现场检查可以使监管者取得通过非现场不简洁取得的信息，觉察通过非现场不简洁觉察的问题。特别是，现场检查使监管者可以觉察很多领域的问题，〔包括与信息技术和外包有关的制度〔包括承保政策的慎重性以及执行状况、技术预备金的评估、经营策略和执行、再保险和风险治理。层的决策机制和内控供给了有效的方法和进展市场比较。在检查中获得的数据的人员来完成。通常，监管机构会对现场检查的范围和程序作出规定，但是，从事检查的人员在对取得的信息形成意见时，应当运用调查分析等技能。现场检查有助于分析公司的风险。全面的现场检查至少包括以下内容：对经营治理和内把握度的评价对保险公司活动的性质的分析，如，承保的业务种类对保险公司业务的技术操作、组织构造、商业政策、再保险及其安全性的评价对保险公司与其它外部机构关系的分析，如，与外包及同一集团内其它公司的关系对保险公司财务状况的评价，尤其是其技术预备金对遵守公司治理规定状况的评价对公司市场行为的全面现场检查至少包括以下内容：检查公司对客户供给信息的充分性检查支付款项的准时性评价纠纷的频率和性质评价遵守市场行为准则和消费者法规的状况〔参见ICP25、26〕为了对那些将有些职能外包或将一些信息供给应外部机构的保险公司进展有效的效劳供给者的监管机构进展协调〔参见ICP。对保险公司进呈现场检查的频率取决于上次对其现场检查以及非现场检查觉察的风险状况；另一个要考虑的因素是这个公司在市场上的重要程度。根本标准a依据法律，监管机构有完全的权力进呈现场检查，并收集履行其职责所需要的信息。b监管机构、外部审计或其它有关方面通过现场检查，核实监管机构定期公布的监管信息。当核实信息的是监管机构以外的机构时，应当与监管机构就信息的沟通达成全都。监管机构可以进展全面的现场检查，也可以就某一具体问题进展专项现场检查。监管机构就觉察的问题及需要实行的改正措施，准时与保险公司进展沟通，并从保险公司得到反响。监管机构对有关状况进展跟踪，确保需要实行的措施已经实行。监管机构扩大现场检查的范围，从中介组织和承受保险公司外包的公司处取得信息。ICP14预防和改正措施监管机构准时实行必要恰当的预防和改正措施，以到达其监管目标。释义14.1 当保险公司未到达监管要求或偿付力气消灭问题时，监管机构必需对其实行措施，经营层进展口头或书面的沟通可能就足够了。否则，可能需要实行更为正式的措施。根本标准证准时实行预防和改正措施。当问题变得更为严峻或保险公司的经理层对监管机构的正式建议置之不理时逐步升级的处理措施和补救方法。的预防和改正措施得以实施。的步骤，以及一个完成这些工作的时间表，这些内容应当为监管机构所认可。目标的违规行为进展准时有效的处理。ICP15执行或惩罚监管机构实施改正措施，在必要的时候，依据公开、清楚和客观的标准进展惩罚。释义当获授权经营保险业务的公司消灭问题时，监管机构必需有权准时实行救济措施。监管机构的决策机制应当能保证紧急状况发生时，可以实行紧急措施〔参见ICP4根本标准。监管机构应当有足够的手段，以保证消灭问题时可以进展适宜的执行或惩罚。应当在法规中对这些权利进展明确，包括：限制业务活动停顿承受业务制止活动或收购要求保险公司停顿担忧全或不正值的行为将保险公司的资产进展托管或限制这些资产的处置撤消保险公司的执照撤消董事和经理制止个人进展保险业务在有些状况下，可以对保险公司或个人进展惩罚性制裁。只要不让保单持有者面〔参见ICP。ICP25。根本原则保险公司不遵守这些正式指令，将会产生严峻后果。监管机构有权阻挡保险公司签发保单。监管机构可以强制性的将消灭问题的保险公司的保单责任转到另一家情愿承受的保险公司〔参见ICP8根本标准。子公司的全部权和其子公司的活动—假设监管机构认为这种活动威逼保险公司的财务状况。监管机构能够实行他人员进展把握。一措施。保险法规通过罚款的方式对违反法规的保险公司和个人进展惩罚。保险法规对不向监管机构供给信息、有意供给虚假信息和不准时供给信息的个人进展惩罚。可以制止个人在职责范围内的活动。实施惩罚的过程不能延迟预防和改正的措施和执行。在适当的时候，监管机构可以撤消保险公司的执照。险公司。监管机构或本国其它监管机构，实行措施实施以上惩罚。监管机构确保在实施惩罚问题上的全都性，对同样的问题实行同样的措施。监管机构或其它有关机构对无照经营保险业务的机构和个人实行措施。ICP16解散和退出市场法律法规和监管机构应当对利益。释义保险公司可能消灭财务困难或偿付力气缺乏的问题，这时，监管机构可以介入另一应当能够关闭或帮助关闭该问题公司。法规应对解散的保险公司的保单持有者的优先权作出规定。在很多国家，这种优先供给附加的或选择性的者并不必要。根本标准法规和监管框架对保险公司何时不再能连续经营保险业务做出规定。法律中明确规定处理保险公司偿付力气缺乏和解散的程序。益。这种优先确保在可能的状况下，保单持有者的利益所受影响为最小。ICP17对集团的监管监管机构对保险公司本身和其集团进展监管。释义对保险集团或混业集团〔无论是国内或国际性的集团〕中的保险公司的监管，不能仅限于对这个保险公司的监管。要考察集团其它公司〔如控股公司的经营，以评价保险公经营策略。因此，法律规定和监管要充分考虑到保险公司风险状况的变化，确保进展足够的集团分析，必要时，实行适宜的监管措施。首先，应在法律上对保险集团或混业集团地构成方予以明确。对集团中的实体，任应由各涉及监管机构认可或经法律明确进一步合作。对集团的评价和监管不应只限于财务指标，如资本金充分率、风险集中程度，还适当的测试方法需求，还要能为监管机构准时供给充分的信息。对集团的有效监管可能需要必要的监管工具—如信息收集和现场检查—能够有效处理集团的有关问题。根本标准对保险集团和金融集团的定义要格外清楚，监管者和保险公司可以推断：—那些集团被定义为保险集团或金融集团—一个保险公司应当属于哪个集团或哪几个集团—监管的范围监管机构确保对集团的有效监管。各监管机构进展合作，以避开重复监管。当多个监管机构对一个集团的不同组成局部负有监管责任时，这些机构需要加强合作。每个机构的职责明确，不留下监管真空。保险公司是保险集团或金融集团的组成局部时，作为对只针对保险公司的监管的补充，对集团的监管应至少包括对以下内容的政策和监管：—集团架构和内部关系，包括全部权和治理架构—资本充分率—再保险和风险集中程度—集团内部交易和风险，包括集团内担保和可能消灭的法律责任—内控机制和风险治理程序，包括报告制度和高级经营层的适宜性考核〔参见ICP5根本标准i〕监管机构要求保险公司和金融集团建立报告制度，以充分满足监管机构对信息的需求。〔参见ICP6ICP15〕审慎标准本局部的六个原则都是有关审慎要求的，能够履行全部到期责任。ICP18 风险分析和治理监管机构要求保险公司生疏、并能有效地分析和治理他们面临的风险。释义保险公司应当生疏、了解和治理他们面临的重要风险。需要有与保险公司的简洁程业务种类分类来考察风险。有些风险是保险业所特有的，如承保风险和与预备金估值有关的风险。其他风险与其它类型金融机构类似，如市场〔包括利率、经营、法律及机构和集团风险〔包括传递性风险，关联风险和集团其他实体带来的风险等。公司的风险治理，制订了相应规定，但是，如何更好地进展风险治理最终责任在于董事会。根本标准监管机构要求并检查保险公司应具备全面的风险治理措施和制度，能够准时觉察、衡量、评估、报告和把握风险〔参见ICP10根本标准d。风险治理政策和风险把握制度应与保险公司的简洁程度、规模大小和业务性质相适应。保险公司对重要的风险设定一个可承受的限额。风险治理体系监测和把握全部重要风险。保险公司定期评价市场状况，就面临的风险得出结论，对市场环境对保险公司业务产生的不利影响实行适当的措施。附加标准大型保险公司设立风险治理部门和风险治理委员会。ICP19保险活动由于保险是担当风险的活动，监管机构要求保险公司评价和治理它们所担当的风险，尤其是通过再保险，并要有能保证足够数量保费的工具。释义董事会批准和监视实施的承保政策。保险公司运用精算、统计或财务方法来估算责任和确定保费。假设这些数据被大大预备金。保险公司运用很多手段来降低和分散风险。最重要的手段是再保险。保险公司应当有经董事会批准的再保险政策政策是整个承保方针的组成局部。根本标准监管机构要求保险公司具有经董事会批准的承保和定价方针期评价。保费和赔款有关的费用〔包括理赔和行政治理费用由经理层不断监控。证保险公司能够履行其承诺。监管机构要求保险公司对降低和分散风险有明确的方针，这是通过依据自身资本水策略是保险公司承保方针的一局部，必需经过董事会批准和定期监视及评价。付。这包括：—再保险方案为保险公司供给了与其资本及承保的风险相适应的风险保障。制度，或是通过供给抵押〔信托、信用证和抵押金。监管机构检查保险公司风险转移工具的适宜性，以全面公正的反映其风险状况。ICP20负债构有权力和力气评价保险公司的预备金是否充分，必要时，可要求其增加预备金。释义保险合同〔包括相关的治理费用、选择权、保单持有者分红和税收〕的资金，这是良好资本和偿付力气充分体系的关键。尤其是预备金的标准。这些标准应包括，负债所包含的内容，如赔款预备金〔包括已发生未报告赔款预备金、未赚保费预备金、未到期的风险预备金、寿险预备金及其它全部负债或预备金。这些标准应与偿付力气体系运用适当的精算技能。根本标准法律对建立基于合理睬计和精算根底的充分预备金和其它负债有明确的规定。监管机构制订或同意建立预备金和其它负债的标准。监管机构制订有关标准时，应考虑：—什么是负债—确保牢靠数据来源的程序和内把握度〔参见ICP10〕用的预备金进展评估的方法和假设监管机构通过非现场和现场检查评价保险公司预备金的充分〔参见ICP12和1e 保险公司的预备金缺乏时，监管机构要求其增加。监管机构确保制订的标准对以下内容做出规定：务可以从分入公司追溯到的金额的评估，作出一般性的限制—对再保险安排下可以从分入公司追溯到的金额的会计处理原则—对再保险安排下可以从分入公司追溯到的金额的预备金的评价金额应当在保险公司的财务报表中，通过估量总损失和净损失来表达附加标准监管机构要求保险公司定期就不利状况进展压力测试充分性进展评估。ICP21投资监管机构要求保险公司遵守有关投资活动的标准。这些标准包括投资政策、资产组合、估值、多样化、资产负债匹配和风险治理。释义保险公司应当合理审慎地进展投资。投资组合存在一系列可能影响保险公司预备金及偿付力气的风险。保险公司需要识别、衡量、报告和把握主要风险。在一些国家，风险主要来自于国内适宜的投资渠道较少。相比而言，国际性保险公司的投资策略比较简洁，由于它们需要治理和匹配不同币种和不同国家市场的资本和负策略更为简洁。监管机构应对保险公司治理投资资产及内在的风险作出规定。监管机构应当有权投资政策的制订和内控方法是董事会的责任。根本标准法律或监管规定对保险公司的投资治理作出规定。这些规定包括但不限于以下内容：—投资种类和组合—对可以投资于某一类金融工具、房地产或应收票据等的金额限额或限制—资产安全性的保障措施—资产负债的合理匹配—流淌性水平对投资的估量方法，由监管机构制订或为监管机构所认可监管机构要求保险公司制订经董事会认可和逐年评价的整体投资策略括以下主要内容：—保险公司的风险组合状况—资产组合的策略，即在主要投资工具上的长期资产组合—对资产投资于不同地域、市场、行业及货币的限额的规定—对某些资产〔如不流淌的资产、不稳定的资产或衍生产品〕限制或制止投资的规定—保险公司在何种状况下可以抵押或出租资产—对应用金融衍生等产品的总体政策〔参见ICP22〕—对全部资产交易及其风险有明确的责任制风险治理体系必需包括与投资活动相关联的全部风险。主要包括：—市场风险—信用风险—流淌性风险—不能安全保持资产的风险〔包括托管协议不当引起的风险〕监管机构检查保险公司是否有足够的内控来确保投资遵循投资方针和法律管规定。内控应保证有成文的投资程序，并且监视有关执行过程。通常，评估、结算和把握资产交易的部门应当同前台业务部门分开〔参见ICP10〕监管机构要求董事会对投资方针和过程的监视和治理负有最终责任，而不管这些职责是授权他人或进展外包。监管机构要求与投资活动有关的主要人员具有适当程度的技巧、阅历和品德。监管机构要求保险公司对全部投资活动有严格的审计程序，以保证准时觉察内控和经营中的问题。假照实行的是内部审计，应当将审计部门独立于被审计部门。任相适应。监管机构要求保险公司具有应对不利状况的应急打算。附加标准价其资产组合限额的合理性参与ICP20附加标准g和ICP23附加标准。ICP22衍生产品及类似产品监管机构要求保险公司遵守有关运用衍生产品及类似产品的规定运用此类产品、信息披露、内控和监视治理作出要求。释义衍生产品是指其价值由其它资产、负债或指数来打算的金融资产或负债。衍生产品是一种金融合同，包括很多种金融工具，如期权、期货、选择权、付款单和互惠信贷等。〔工具包括衍生产品。保险公司要进展衍生产品的交易，应当明确其目标，确保其符合法律规定。考虑到保险业务的性质，衍生产品最好被用做一种减轻风险的方法。监管机构可的资本/债务治理方针来考察衍生产品的使用。本原则适用于具有衍生性质的金融工具，也适用于商品衍生产品—假设保险公司国不能进展有效监管时，制止保险公司进展这些交易时是适宜的〔参见ICP。对方针制订、执行、监视治理、报告和把握的透亮度等要求，同样适用于不属于特别目的公司进展的这些工具的交易，需要作出同样的要求，进展同样的把握和治理。假设运用适当，衍生产品可以作为一种削减风险的有效工具。在监管保险公司衍机构应取得保险公司使用衍生产品的政策问题供给资料，了解保险公司进展某一笔交易的缘由。根本标准类似产品的风险问题。监管机构对衍生产品及类似产品的信息披露作出规定。监管机构要求董事会具备足够的专业学问来理解与使用衍生产品有关的风险责相关活动的人员应是合格的。监管机构要求使用衍生产品的保险公司制订经董事会认可和逐年评价的投资策略应至少包括以下内容：—使用衍生产品的目的的分析，制订衍生产品的投资限额问题而消灭处置困难、难以取得独立评估人的估价—对衍生产品交易的职责的划分监管机构要求保险公司具备风险治理体系，保证衍生产品交易中的风险可以：—个别和整体地被分析和监控—与非衍生交易中的风险一起被监控和治理，从而能对总体风险进展定期评价全部活动符合经批准的程序以及法律和员与监视治理的人员要适当分开〔参见ICP1。监管机构要求保险公司有合格的人员进展前台操作所使用的模式的开发和适应市场状况的投资工具的定价等活动，这些职能应与前台操作区分开。推断定价问题。监管机构要求保险公司具有包括衍生产品交易在内的严格的审计程序，以保证准时觉察内控和经营中的问题。假照实行的是内部审计，应当将审计部门独立于被审计部门。ICP23资本充分和偿付力气监管机构要求保险公司符合有关偿付力气的规定的适宜的形式，以保证保险公司有力气承受不行预见的重大损失。释义良好的偿付力气体系对保险公司的监管和保单持有者利益的保护是格外重要的。资本充分是偿付力气体系中的一局部金是否足以承受，承受对没有明确生疏到的风险所带来的损失。为了保护保单持有者的正值利益不受损害，有必要建立同时包括资本充分要求和偿付力气治理内容的偿付力气监管体系，从而可以在保险公司的偿付力气发生严峻危机前，有关的财务方法来确定。在资本充分和偿付力气体系中，再保险的预备金要考虑到风险转移的有效性，及再保险公司的安全性。根本标准偿付力气体系以全都性的原则处理以下问题：—对负债的估值〔包括技术预备金和技术预备金的差额〕—对资产质量、流淌性和价值的评估—资产和负债的匹配—适宜的资产形式—资本充分率要求对风险的调整和转移的任何预备金要同时考虑其有效性和另一方的安全性规定适宜的资产形式及经营的风险有关。障。资本时，保险公司能够承受不行预见的重大损失。应当建立偿付力气监控的分级制度某些级的水寻常，监管机构开头介入，要求保险公司实行改正措施或限制保险公司的活动。把握级别的设定要有利于准时实行措施〔参见ICP1。对资本的通货膨胀—通过集团内部交易本充分和计算偿付力气时考虑到〔参见ICP1。偿付力气体系要对分公司的运行做出规定。附加标准偿付力气体系对保险公司在不同状况下的偿债力气进展周期性的〔参ICP20附加标准gICP21附加标准k〕监管机构就偿付力气体系与其它有关国家进展比较，以取得全都。7、市场和消费者风险和审慎影响。ICP24中介监管机构直接或通过对保险公司的监管，对中介的市场行为作出规定。释义在很多保险市场，中介是保险产品重要的销售渠道。他们在保险公司与消费者之间现场检查〔参见ICP13根本标准。中介包括全部从事中介活动的人。根本标准监管机构要求中介取得执照或进展注册。监管机构要求中介不仅具有良好的信誉，还要具有足够的、根底的、商业的和专业的学问和力气。监管机构依据状况，可以实行包括惩罚等措施，这些措施可以直接或通过保险公司实施，在必要时，还可以撤消其执照或注册。监管机构要求处理客户资金的中介有足够的措施保证这些资金的安全。监管机构要求中介向客户披露他们自身的信息，尤其是他们到底是独立的还是附属于某一保险公司的，他们是否得到授权来代表保险公司签署保险合同。监管机构或其它有关机构必需有权对未经批准或注册的从事中介活动的个人或实体进展处理。ICP25消费者保护监管机构对本国内的保险公司和中介与客户进展业务活动制订需要到达的最低标准签订保险合同前直到保险合同的全部责任都被履行时，应向消费者供给准时、完整相关的信息。释义对保险市场行为的规定有助于加强消费者对保险市场的信念。监管机构要求保险公司和中介公正对待客户，留意客户对信息的需求。对本国的消费良好的纠纷解决程序具有准司法性质的纠纷解决机制，如独立的委员会或仲裁。对大多数消费者来说，保险产品比较难理解和评估。保险公司和中介较消费者有更多的专业学问。应当让潜在的客户：在签订合同前能够得到所需信息了解合同存续期间的权利和义务这些规定也因消费者的不同而不同。尤其是，详尽的业务行为规定对再保险业务义务。根本标准监管机构要求保险公司和中介在与客户打交道时，要专业、认真和勤奋。监管机构要求保险公司和中介具有如何公正对待客户的规定，并通过培训，保证其员工和销售伙伴遵守这些规定。监管机构要求保险公司和中介在向