资产控制模板

资产控制（一）资产控制主要风险点及控制措施1.货币资金控制主要风险点及控制措施货币资金控制的主要目标包括：确认学校货币资金安全，避免货币资金被盗窃、挪用等意外情况发生；确保学校货币资金完整，避免侵占学校收入等违法行为发生；确保货币资金使用符合国家法律规定及单位内部规章制度；确保学校各项记录如实反映货币资金各项收支活动。序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1支付申请资金使用申请人在向审批人提交支付申请时未明确注明款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容。C有关部门或个人用款时，提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容。《xxxx大学财务管理办法》2支付审批审批人没有按照严格的审批程序对资金支付申请的业务真实性、金额的准确性、票据或证明的合法性进行审批；对于重要的支付申请没有实行集体决策和审批。B严格履行授权分级审批制度。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。3支付出纳人员办理资金支付以后没有及时登记库存现金或银行存款日记账。C出纳根据经审批的支付申请，按规定办理货币资金支付手续。4盘点现金账实不符；现金库存过大，超限额保管。C出纳人员每日盘点库存现金并与现金日记账的余额核对，保证账实一致。对超限额保管的现金，应及时送存银行。2.实物资产管理主要风险点及控制措施实物资产管理的目标主要包括：取得依据充分适当，决策和审批程序明确；验收、领用、盘点、处置和转移等环节流程清晰；避免实物资产流失或浪费，确保实物资产能够得到合理配置和有效利用。实物资产配置业务主要风险点及控制措施序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1准备环节可能存在调研不充分，申报依据不充足现象。C各单位购置预算应该充分调研，提交完备的支撑材料交由各单位领导小组或学术委员会审核通过后，依据申报类别分别上报。《xxxx大学国有资产配置管理暂行办法》（修订稿）2论证环节编制资产配置预算数时对现存资产存量了解不充分，预算估计不足。B各单位及归口管理单位应对各单位资产存量进行必要分析，对该项预算的申报内容、绩效目标、执行进度等的可行性及必要性进行论证，并在预算年度资产配置限额以内提出该项资产应当配置的最高限额。3执行环节不按批复的配置标准进行购置，随意调整预算；应该是用政府采购方式采购的，没有进行政府采购。A学校根据批复的年度资产购置预算安排购置，并严格按照批复方式及预算实施，不得随意调整预算，如确需调整的，须按原报批程序报经批准。4入账环节验收不及时，或者出现未到货验收现象。C国有资产管理处应当对配置的资产进行验收、登记，财务处根据配置资产有关记账凭证等材料，及时进行账务处理。资产使用业务主要风险点及控制措施序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1校内调剂环节调拨手续不完善，未在资产管理系统中及时进行信息变动，造成账务混乱。C无论是从公物仓调拨还是从其他单位调拨，国有资产管理处均需要保存由双方签字的资产调拨单原件，按正常的资产调拨进行资产管理；交接后做好资料保管工作，包括对设备配件、附件、技术资料、保修卡等有关物品的验收。建立了设备档案的，要进行档案移交。《xxxx大学国有资产使用管理办法》（修订稿）2校内借用环节借用手续不完善，借用后不及时归还。C借用资产应按照操作规程使用，保证借用资产完好无损，如因使用不当等原因发生损坏或丢失，由使用部门负责修复或按照《xxxx大学仪器设备损坏丢失赔偿办法》中有关条款执行。借用期满应及时归还。归还时，借用双方应对借用资产状况进行检查验收。3维修保养环节随意指定维修单位。C1.国有资产管理处对通用设备的维修单位进行遴选，将信息公布于国资处网站；2.国有资产管理处按规定比例支付各单位的维修金额，单项维修费用在20000元以下的，国有资产管理处支付70%，使用部门支付30%；单项维修费用在20000元（含）至50000元的，国有资产管理处与使用部门各支付50%；单项维修费50000元（含）以上的，酌情增加使用部门的支付比例。公共设施的维修视具体情况而定。办公用品管理业务主要风险点及控制措施序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1办公用品采购和管理环节随意指定供应商；库房没有及时盘点物资流失。没有按照采购管理规定进行采购C1.由国有资产管理处负责定期进行办公用品政府采购供应商资质审核，符合条件进行公示纳入平台2.按照学校采购管理规定进行采购，国资处审核上传平台商品，不定期抽查平台供应商报价《xxxx大学小额货物和服务采购管理办法》；《xxxx大学招标与采购管理办法（修订）》资产验收业务主要风险点及控制措施序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1验收准备环节对仪器设备安装环境考虑不足，没有制定验收计划。C使用部门应当做好设备验收前的各项准备工作，在仪器设备申购时，必须先考虑到设备购入后的验收所涉及的水、电、气、安装地点等基本条件；单价100万元以上仪器设备验收前要制定验收流程，确定验收时间。《xxxx大学仪器设备验收管理办法》北工商校发〔2018〕17号2验收环节未见实物就组织验收。不按合同描述进行认真清点和检查，不能及时发现问题。A1.数量验收应以合同和装箱单为依据，检查主机、附件的分类和数量，并逐件清点核对；清点时应仔细核查主机和所附配件的型号、编号与装箱单及合同是否一致；检查随机资料是否完备，如仪器设备说明书、操作规程、检修手册、产品合格证等；做好验收记录，写明箱号、品名、应到和实到数量，以备必要时向厂家索赔；自行验收单位价值1000元（含）至100万元的仪器设备，由使用单位组织不少于3人的验收小组自行负责验收。组织验收1.组织主体：单位价值100万元（含）以上的仪器设备，由国有资产管理处依规组织或委托采购代理机构组织，验收小组应由使用单位、供应商、技术专家以及仪器设备管理专家等组成。2.验收小组人员选择：技术专家由使用单位推荐确定，主要从仪器设备技术功能方面进行验收；仪器设备管理专家由国有资产管理处推荐确定，主要从仪器设备手续完备方面进行验收。3.验收小组人员结构：验收小组成员不少于5人，其中副高及以上职称的人员不得少于3人，校外专家不少于3人。3账务处理环节未形成固定资产就进行报销，造成财务账与资产账不符。C财务处见到国有资产管理处入库凭证后才能给予报销。资产清查业务主要风险点及控制措施序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1资产清查准备环节资产清查方案不清晰。C研究制定详细的资产清查方案《xxxx大学资2自查环节自查不彻底，报告内容不全面，资产清查报表及相关材料不具备。B提供详细的自查报告，要包括资产清查基准日、范围、内容、实施过程、基准日资产占有使用及财务收支状况、存在问题及整改措施等；产清查管理办法》3审计环节未找符合资质的中介机构进行审计。C承担资产清查专项审计及相关工作的社会中介机构应当依法设立，并具备与所承担工作相适应的专业人员和专业执业能力。学校组织的资产清查工作应当向主管部门提出申请，审核同意后报财政部门申请立项，财政部门和主管部门按照各自职责和审批权限对学校报送的资产清查结果进行核定及批复；市财政部门组织的资产清查，结果经主管部门审核，结合中介机构审计，由市财政局批复。4清查结果上报及审核批复环节不按清查的真实情况上报。B市级主管部门或学校自行组织的资产清查，经社会中介机构审计认定的资产盘盈、10年以上资金挂账、价值50万元以下存货损失、单位价值50万元或批量价值100万元以下固定资产损失，由主管部门批复。同时，报财政部门备案。经社会中介机构审计认定的货币资金损失、有价证券损失、对外投资损失、无形资产损失、10年（含10年）以下资金挂账、价值50万元（含50万元）以上存货损失，房屋、土地、车辆损失以及单位价值50万元（含50万元）或批量价值100万元（含100万元）以上固定资产损失，由主管部门审核，报财政部门批复。资产处置业务主要风险点及控制措施序号业务节点风险点风险等级控制措施相关制度1申请报废环节各单位不按文件要求上报报废资产信息，将未达到报废年限或者仍可以使用的资产进行申请报废。各单位未进行内部技术鉴定和审核就进行上报。国有资产管理处把关不严格。B1.教学单位应成立相应的单位处置工作小组及技术鉴定小组，一般由3人或以上（单数）组成，包括单位领导、资产管理员、相关技术人员组成，其职责为根据相关处置文件要求，审核申请处置资产的现状及申请原因是否合理，为学校处置审核领导小组提供处置依据。各单位提出的报废申请须经本单位技术鉴定小组鉴定，处置领导小组研究同意，资产负责人签字后报国有资产管理处，申请报废资产的使用人必须参加相关的会议讨论。2.其他单位提出报废申请的，由本单位及国有资产管理处、相关部门人员组成技术鉴定小组进行鉴定，资产负责人签字后报国有资产管理处。《xxxx大学国有资产处置管理办法》（修订稿）、《xxxx大学国有资产处置实施细则》（修订稿）2审批环节未按照上级文件要求进行分级审批，应该由上级单位审批的，化整为零由学校审批。A1.单位价值在25万元以下，批量价值在50万元以下的其它国有资产的报废处置由学校自行审批。国有资产管理处根据各单位的报废申请、技术鉴定和审核意见，组织学校技术鉴定小组进行论证，学校国有资产处置审核小组审核，分管校领导审核，学校常委会暨校长办公会审批。2.单位价值在25万元以上（含）50万元以下，批量价值在50万元以上（含）100万元以下的其它国有资产的报废处置，由国有资产管理处根据各单位的报废申请、技术鉴定和审核意见，组织学校技术鉴定小组进行论证，学校国有资产处置审核小组审核，后经分管国有资产的副校长审核、学校常委会暨校长办公会研究同意，报市教委审批。3.单位占有、使用的车辆的处置，流动性资产损失的核销，以及单位价值在50万元（含）以上，批量价值在100万元（含）以上的其它国有资产的报废处置，由国有资产管理处根据各单位的报废申请、技术鉴定和审核意见，组织学校技术鉴定小组进行论证，学校国有资产处置审核小组审核，后经分管校领导审核、学校常委会暨校长办公会研究同意，经市教委审核同意后，报市财政局审批。4.单位占有、使用的房屋建筑物、土地的处置需要规划建设处依据学校规划，同市规委、教委沟通协调后，依据要求办理相关手续。3报废资产的回收环节未按规定交财政指定回收公司。C必须选择市财政局指定的废弃物回收机构进行回收。（二）资产控制业务流程图及流程描述1.货币资金支付业务流程图及流程描述流程描述：有关部门或个人向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额（限额）、资金来源、支付方式等内容，并附有效原始单据或相关证明；资金支付严格履行授权分级审批制度。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批；财务人员对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核无误后，交由出纳人员办理支付手续；出纳根据经审批的复核无误后的支付申请办理支付，及时登记库存现金日记账和银行存款日记账。（5）每日收付业务结束后，出纳人员盘点库存现金并与现金日记账余额核对，出现长款或短款应于当日查清原因，并进行会计处理，保证账实相符。2.实物资产配置业务流程图及流程描述准备阶段：各单位上报购置预算，填写《xxx市级行政单位经费支出项目申报书（A）》，报归口管理单位论证、审核后，财务处汇总，提交校长办公会审批，纳入项目库，形成学校购置计划；申报阶段：学校编制资产配置预算数，以项目形式向市教委申报。市教委、市财政根据学校资产存量状况和有关资产配置标准，审核、批复学校资产购置计划；配置阶段：根据市教委、市财政批复意见，按照政府采购要求应采尽采；入账阶段：国有资产管理处应当对配置的资产进行验收、登记，财务处根据配置资产的有关记账凭证等材料，及时进行账务处理。

3.国有资产使用业务流程图及流程描述校内调剂流程使用部门向国有资产管理处提出书面申请，经国有资产管理处审核后，决定从公物仓或从其他单位调拨；从学校公物仓调拨的，由国有资产管理处在资产管理信息系统中完成调拨单据，并与使用部门共同签署调拨单，使用部门进行资产的搬运接收；从其他单位调拨的，资产调出部门负责清点移交并在资产管理信息系统中做好单位调剂单据，使用部门负责搬运接收，国有资产管理处负责协调；在实物交接时，交接双方应做好清点及验收工作。校内借用流程使用部门向资产所有部门提出借用申请，提交《xxxx大学资产借用登记表》或《公用仓资产借用申请表》，经审核同意后，双方进行资产交接，使用后进行归还。维修保养流程通用设备：使用部门发现资产出现故障后，自行联系在国有资产管理处网站上公示的维修服务商进行现场查看和报价；专用设备：使用部门联系采购合同中供应商进行维修报价；资产管理员在资产管理信息系统进行信息录入，并下载和填写《xxxx大学维修申请单》，报国有资产管理处审批后方可进行维修；资产维修完成并经有关人员验收合格后，由资产管理员持维修发票到国有资产管理处办理支付比例确认后，至财务处办理报销手续。4.国有资产处置业务流程图及流程描述使用部门确认有待报废资产后，在资产管理信息系统进行登记，并向国有资产管理处提交报废申请；国有资产管理处对各单位提交的资产信息进行年限审核，经现场确认后，将可以处置的资产信息反馈给使用部门；使用部门请单位处置领导小组及技术鉴定小组对待报废资产进行技术鉴定和审核，提交《xxxx大学校内固定资产处置审批表》、《xxxx大学校内固定资产处置技术鉴定表》；国有资产管理处组织校级处置领导小组及技术鉴定小组进行校级技术鉴定和审核，并报主管校长进行审核；根据文件规定，按照报废资产金额的不同，分别报学校、市教委、市财政审批；审批同意后，由国有资产管理处联系市财政指定处置公司回收报废资产；国有资产管理处与财务处根据处置相关资料核销处置资产账务。北京工商大学资产北京工商大学资产处置一体化管理流程牵头单位管理流程关键点（风险点）责任人前期准备阶段仪器使用人，各单位用户单位技术鉴定阶段国有资产管理处（实验室管理办公室）用户单位、国有资产管理处（实验室管理办公室）审批阶段国有资产管理处（实验室管理办公室）、计划财务处国有资产管理处（实验室管理办公室）使用人向学院提出报废处置申请国有资产管理处初审（资产使用年限，使用状况）二级单位组织技术鉴定二级单位资产管理员在“北京市教委高校资产管理系统”进行登记有账无物低于财政规定的处置年限未按权限审批、化整为零，自行处置未按程序将资产交环保处置或拍卖，自行处置国资处组织学校技术鉴定财务处审核国资处分管校领导审核上报教委、财政审批审批通过后环保处置或拍卖国有资产清查业务流程图及流程描述市财政、市教委下达资产清查任务；成立学校资产清查工作机构具体负责组织实施，制定清查方案；按照资产清查工作实施方案，根据国家和xxx市资产清查政策，结合有关财务、会计制度和学校内部控制制度，组织学校各单位进行自查；根据国家有关规定，由社会中介机构对学校资产自查结果进行专项审计，出具审计报告；上报资产清查结果，财政部门和主管部门按照各自职责和审批权限对学校报送的资产清查结果进行核实，并予批复；学校依据财政部门或主管部门批复文件进行账务处理，调整资产管理信息系统数据。

办公用品管理业务流程图及流程描述各单位在低值易耗品管理平台下订单购买；各单位“一支笔”审核；供应商送货到各单位；各单位到货验收无误，将《采购申请表》按照财务规定签字交到国资处；国资处统一与供应商结算。采购总金额超过2万的订单，按照采购管理规定办理手续。国资处不定期抽查各单位验收情况

国有资产管理处办公用品采购一体化管理流程国有资产管理处办公用品采购一体化管理流程牵头单位管理流程关键点（风险点）责任人遴选阶段国资处国资处负责人采购阶段使用单位国资处使用单位负责人国资处负责人验收阶段使用单位使用单位负责人支付阶段使用单位国资处计财处使用单位负责人国资处负责人计财处相关人员资质文件的完整性合同签订的规范性采购计划的合理性采购行为的真实性报销材料的完整性五、建设项目控制建设项目包括学校自行或者委托其他单位进行的建造与安装活动。包括：建造房屋及建筑物、基础设施建设、大型修缮等。学校建设项目管理的目标主要包括：贯彻执行国家有关法律、行政法规、方针政策；依法、合理、及时地筹集和使用建设资金，做好基本建设资金的预算编制、执行、控制、监督和考核工作；加强基本建设管理，严格项目审批程序，确保项目质量；有效节约建设资金，控制建设成本，提高投资效益。建设项目主要风险点及控制措施序号业务节点职权名称行使依据风险点风险等级控制措施1工程立项立项权市发改委、市教委等部门审批要求1.立项前期准备，包括项目建议书的提出根据不足，内容不完整，项目的用途和必要性模糊以及对建设项目的论证不充分，管理缺乏可行性研究或可行性研究流于形式等。2.立项管理过程，包括建设项目管理评审流于形式，项目未经适当审批或超越授权审批以及建设项目管理决策失误，管理过程中的不专业、不认真等。C1.对项目建议和可行性研究报告的编制、项目决策程序等作出明确规定。决策过程应有完整的书面记录。项目建设方案应充分征求使用部门的意见，并要求相关部门提出书面记录。2.正式施工前，依法取得建设用地、城市规划、环境保护、安全、施工许可等方面的手续。2招标招标权《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《xxx市招标投标条例》、《xxx市工程建设项目招标范围和规模标准规定》、《xxxx大学招标与采1.招标资格审查，如招标人未做到公平、合理。招标廉政，如串标，围标等。2.招标过程管理，如开标不公开、不透明，招标人向评标委员会施加影响以及评标委员会与投标人串C招标程序控制，包括通过市标办进行工程项目的招投标工作，保证项目在第三方的监管下进行，遵循公开、公正、平等竞争的原则，择优选取中标单位。项目招标控购管理办法（试行）》《校园建设处招投标管理办法》通作弊，损害招标人利益等。制价的编制与审核，包括采取委托具有相应造价资质的中介机构编制，审核控制价中计价内容、计价依据的准确性和合理性以及对控制价做好保密工作，不得泄露。3合同签订合同签订权《中华人民共和国合同法》、《xxx市房屋建筑和市政工程施工招标资格预审文件标准文本(2017版)》、《建设工程施工合同（示范文本）》（GF-2013-0201）、《xxxx大学合同管理办法（试行）》《校园建设处合同管理办法》1.订立合同的前提和依据不规范，未招标而签订合同；应招标而以议标形式签订合同。2.在合同约定条款、付款方式上故意偏向乙方。C1.严格合同签订流程，明确合同内容，按学校规定执行审批程序；2.加强合同管理，对于在合同有效期内产生的纠纷，及时上报，通过法律途径解决。4工程造价设计变更、工程洽商权、建筑材料选样、采购、核价权、《中华人民共和国政府采购法》、《xxx工程造价信息》、《xxx市推广、限制、禁止使用建筑材料目录》、《xxxx大学关于加强学校基建工程造价管理的规定》、《校园建设处基本建设工程材料设备认质、认价管理办法》、《xxxx大学x二期新建工程变更及工程签证管理办法（试行）》、《校园建设处基础设施改造工程项目工程变更及签证管理办法》、《校园建设处基本建设项目竣工验收管理办法》、《校园建设处工程项目负责人管理办法》国家、行业1.洽商方面。包括项目负责人审核不严格、监督不到位、专业性不够，引发费用超支、过程延误等。以及变更后降低原有施工技术标准或不按施工规范，可能导致质量问题。2.材料设备认价方面。包括材料设备的选型过程以及供货验收不够严格。3.结算文件上报不及时、结算资料的不齐全造成的工程结算价款与实际发生不符。4.基建工程设计及概预算。包括设计单位不符合资质要求、工程造价信息不对称、概预算脱离实际等。C1.加强立项阶段的准备工作，与用户单位反复沟通、确认；严格要求咨询公司专业水平过硬，监理单位应当具备相应的资质和良好的职业操守以及在项目负责人方面，严格遵守工程项目洽商、设计变更管理办法。2.材料设备价格采取多方比较，进场监督以及监理控制的方法。3.建立竣工结算的控制制度，依据国家法律、法规的规定、建立竣工结算审计制度，及时组织竣工结算审计。4.严格审查设计单位证书的等现行的相关规范及相关标准级，择优录取。组织相关部门及专业技术人员对设计方案进行分阶段审核以及重点审查编制依据、项目内容、工程计量、定额套用等方面是否真实、完整、准确。5工程建设工程质量监督权《房屋建筑和市政基础设施工程质量监督管理规定》、《中华人民共和国建筑法》、《建设工程安全生产管理条例》、《校园建设处基本建设工程管理实施办法》、《校园建设处基建工程安全管理办法》、《校园建设处工程项目负责人管理办法》、《校园建设处工程项目资金支付管理办法》1.监理单位监督不到位，分项分部工程质量不合格。甲方监督力度不够、管理不严，导致工期延误、进入现场工程材料质量不合格等。2.没有按合同签订的支付进度，超额支付工程款。C加强职业道德建设、规章制度学习，严格遵守《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》和《工程质量评定验收标准》；6工程竣工验收工程质量监督权《房屋建筑和市政基础设施工程质量监督管理规定》、《中华人民共和国建筑法》、《建设工程安全生产管理条例》、《校园建设处基本建设工程管理实施办法》、《校园建设处基本建设项目竣工验收管理办法》、《校园建设处竣工移交、保修管理办法》。竣工验收不规范，质量检验把关不严，竣工验收权责不明，验收不及时，验收资料不合格等。C加强职业道德建设、规章制度学习，严格遵守《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》和《工程质量评定验收标准》。建设项目业务流程图及流程描述基本建设项目管理的业务流程可划分为工程立项、工程招标、工程设计与概预算（造价控制）、工程建设与工程竣工验收等主要环节。1.建设项目管理基本建设项目管理的业务流程可划分为工程立项、工程招标、工程设计与概预算（造价控制）、工程建设与工程竣工验收五个主要环节，每个环节具有更细化的业务活动。工程立项流程：学校根据事业发展规划、校园建设整体规划、分期分步实施计划，结合学校的现实情况，提出项目建议书或立项报告；在提交校党政联席会备审的同时，组织调查研究和专家论证后，制作详实的可行性研究报告；经校党政联席会审批并作出决策，规划建设处根据会议纪要中，项目应对照学校事业发展规划和校园建设整体规划的符合性和必要性起草相关文件。工程设计与概预算流程：根据批准的可行性研究报告，进行初步设计；根据批准的初步设计，进行施工图设计。工程招标流程：招标、投标、开标、评标和中标，签订施工合同。工程建设流程：根据批准的施工图设计文件，进行施工前的各项准备工作，包括征地、拆迁和场地平整等；组织工程施工和设备安装。工程竣工验收流程：进行竣工验收；竣工验收合格后，进行竣工结算与竣工决算，办理资产移交手续；进行会计核算与项目档案管理。2.工程项目立项2.1学校综合考虑国家政策、学校根据事业发展规划、校园建设整体规划、分期分步实施计划，结合学校的现实情况提出工程建设意向。2.2学校根据工程投资意向，新建工程项目在提出项目建议书或立项报告的同时，必须进行调查研究和专家论证。论证的首要因素：项目实施的必要性；项目与本校规划的符合性。其次是建设方案、拟建规模和建设地点的初步设想；投资估算、资金筹措方案设想；项目的进度安排；经济效果和社会效益的初步估计；环境影响的初步评价等。基础设施改造类专项在立项时需根据财政要求对可行性、绩效目标、必要性等因素进行分析。3.工程招投标3.1招标项目按照国家有关规定需要履行项目审批手续的，应当先履行审批手续，取得批准。3.2招标前期，应准备好招标文件。3.2.1学校应按照政府主管部门批复文件中确定的招标标准执行相关环节，包括组织方式、招标方式、划分标段等，国家对招标项目的技术、标准有规定的，招标人应当在招标文件中提出相应要求。3.2.2招标文件等需经过校内相关部门及学校办公室法律事务室审议通过后执行。3.3发布招标公告或邀请函，招标活动应当公开、透明，严格按照项目特点确定投标人的资格要求。不具备自行招标能力的，应当委托具有相应资质的招标机构代理招标。3.4组织资格预审（如有）。3.5招标人根据招标项目的具体情况，可以组织投标人踏勘现场，以便投标人更深入地了解项目情况。3.6投标预备会上，招标人对项目进行工程交底并解答投标人对工程项目提出的具体疑问。3.7招标单位接收投标人按照招标文件的要求编制的投标文件。3.8投标工作结束后，组织开标。3.9由招标人依法组建的评标委员会，按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较，推荐合格的中标候选人；并按照规定的权限和程序从中标候选人中确定中标人，向中标人发出中标通知书。3.10中标人确定后，应在规定期限内与中标人订立书面合同。4.工程造价业务4.1xxxx大学基建工程项目洽商、设计变更（基础设施改造类）4.1.1基础设施改造工程建设过程中，使用及管理部门因自身工作需要提出图纸功能外的需求，需经相关部门处长、分管校领导审批后报校园建设处。。4.1.2对原施工图提出的方案变更、功能变更、材料变更或其他工程导致增加投资的变更，必须按第九条规定的审批权限审批，变更申请单位提供相关会议纪要或批准文件，校园建设处据此书面委托设计单位在规定时限内进行变更设计。变更资料由工程项目负责人进行统一汇总，竣工验收后归档。4.1.3对不增加造价或减少造价且不降低施工质量的变更洽商及签证，由项目负责人直接会商施工、监理人员后出具变更文件，组织施工，并向分管处长、处长汇报有关变更情况。4.1.4增加造价情况。A.单项变更洽商或签证的估算金额在0-30万元（含）且不超过学校批复预算金额的15%，经总监理工程师批准后，由项目负责人、分管工程副处长、分管预算副处长审批，处务会形成纪要后，处长审批后执行。B.单项变更洽商或签证的估算金额在30-50万元以内或单项变更洽商、签证的预算金额为学校批复预算金额15%以外，经总监理工程师批准后，由项目负责人、分管工程副处长、分管预算副处长审批，处务会形成纪要后，处长审批，经审计处审批后（全过程跟踪审计项目），通报分管副校长批准后执行。C.单项变更洽商或签证的预算金额在50万元以上，经审计处审批（全过程跟踪审计项目），分管副校长批准后，报学校校长办公会同意后执行。4.1.5依据经济变更估算及相关洽商资料，项目负责人按照审批权限要求执行审核程序。同时，分类别按专业，形成变更洽商及工程签证台账。4.1.6变更洽商及签证批准后，校园建设处项目负责人应及时委托设计单位进行变更设计或变更说明，以变更设计图纸、变更说明等相关资料作为工程结算和工程审计依据。工程变更资料由校园建设处项目负责人按程序交由工程监理单位及施工单位。4.1.7项目负责人负责工程变更的具体落实，应会同监理单位对工程变更的实施进行跟踪管理。4.2xxxx大学基建工程项目洽商、设计变更（新建项目类）4.2.1x校区二期新建工程建设过程中，因图纸的设计深度、需求变化及不可预见的因素等产生的不涉及造价变化或造价节约的变更或因国家政策、法规、强制性标准等调整必须实施的工程变更经审计处审核后，由校园建设处处长批准实施。4.2.2对原施工图提出的方案变更、功能变更、材料变更或其他工程导致增加投资的变更，必须按规定的审批权限审批，变更申请单位提供相关会议纪要或批准文件，校园建设处据此书面委托设计单位在规定时限内进行变更设计。变更资料由校园建设处进行统一归档。4.2.3工程变更审批权限划分如下：A.工程变更造价估算在施工合同金额0.1%以下的，由项目负责人（专业）提出，项目总监理工程师审批，报校园建设处主管工程副处长审核，填写xxxx大学新建项目工程变更审批表，经工程预算部初审，报校园建设处处务会讨论，处长签字后，审计处负责审核，并出具审计意见后实施。B.工程变更造价估算在施工合同总价0.1%-0.3%的，由项目负责人（专业）组织审计处、设计、施工、监理单位讨论，并由项目总监理工程师审批，报校园建设处主管工程副处长审核，填写xxxx大学新建项目工程变更审批表，经工程预算部初审，校园建设处处长签字，审计处负责审核，并出具审计意见。报主管副校长批准后实施。C.工程变更造价估算在施工合同总价0.3%~0.5%的，由项目负责人组织审计处、设计、施工、监理单位负责人召开专家论证会，并形成会议纪要，必要时进行相关考察或调研，填写xxxx大学新建工程项目工程变更，由工程预算部初审，校园建设处处长审批，审计处负责审核，并出具审计意见。二期新建工程小组讨论同意并形成会议纪要，报主管副校长批准后实施。D.工程变更造价估算在超过施工合同总价0.5%以上的，应由项目负责人组织审计处、设计、施工、监理单位参加专家论证会，并形成会议纪要，必要时进行相关考察或调研，由项目总监理工程师审批后，报校园建设处主管工程副处长批准，填写xxxx大学新建工程项目工程变更审批表，由校园建设处预算管理部初审，校园建设处处长审批，审计处负责审核，并出具审计意见，主管副校长签字后，经学校党委常委会/办公会讨论批准后实施。4.2.4校园建设处负责工程变更的技术论证和造价估算的初审，所有经批准实施的变更的造价由审计处负责审定，并出具审计意见。4.2.5依照变更审批表，由校园建设处负责办理工程变更及签证手续，并组织实施。4.2.6工程变更批准后，校园建设处应及时委托设计单位进行变更设计或变更说明，以变更设计图纸、变更说明等相关资料作为工程结算和工程审计依据。工程变更资料由校园建设处按程序交由工程监理单位、审计单位及施工单位。4.2.7主管工程副处长负责工程变更的具体落实，应会同学校审计处、监理单位对工程变更的全过程进行跟踪管理，工程项目所有涉及造价增减的工程变更，由工程预算部收集汇总，及时报校园建设处统一编号后备案。4.3建设工程材料设备认质、认价4.3.1材料设备认质、认价的适用范围：A.招标文件中规定以暂列金额、暂估价格进入工程量清单报价的设备及材料。B.施工方申报的材料与投标文件和招标文件要求一致，若建设方需更换材料品牌、质量，则需进行认质定价。C.施工过程中设计变更、洽商后增加的新设备、新材料。4.3.2材料设备认质、认价程序A.施工方应根据施工进度并依据施工合同、招标文件、工程量清单报价表或定额、施工图纸要求，对需要认质、认价材料设备汇总后，编制材料计划书报监理方审批（材料计划书上面必须注明规格、型号、数量、使用部位、使用时间、质量要求等）。非新建项目如若无监理单位直接交由甲方项目负责人审批。B.监理方对材料及设备资质进行认证，对价格进行咨询后出具相关建议，如同意认质认价，施工方需提前20天向甲方项目负责人提交《xxxx大学工程材料及设备认价申请单》。C.甲方项目负责人对询价材料质量确认，确定材料参考品牌及档次。D.校园建设处相关人员针对审核确认的认价申请单，进行市场询价工作。二期新建工程同时委托审计处进行认价。E.二期新建工程涉及的材料、设备价格经过审计处确认后，出具由其委托的造价咨询公司出具的询价报告。F.校园建设处应依据造价咨询公司出具的工程项目询价报告下达《xxxx大学工程材料、设备认价确认通知》。非新建项目经校园建设处认价后，可直接出具认价确认通知。由项目负责人交付施工方，施工方接到通知后方能采购、安装、施工，下达的确认通知按确认的时间顺序分专业进行统一的连续编号管理。G.工程材料或设备的认质、认价过程中所涉及的申请书、审批单以及其他文本材料，学校校园建设处、施工方都应备案保存，作为工程结算的依据。H.供货商在供货时，监理方、施工方、校园建设处项目负责人需按照标准样品或设备样本资料进行材料检验，并组织收集相关资料。严禁不合格材料设备用于工程建设。4.3.3工程材料及设备认价申请单应包含工程名称、工程材料设备认质认价单编号、材料设备名称、品牌、规格、型号、质量等级、数量、价格等，每种材料附供应商的报价清单和说明（需加盖公章）。4.3.4不同时施工的两个以上工程，需要同一种材料设备时，应分别办理材料设备认质认价手续。当需要材料设备时间相差在一年之内时，后一个工程可以沿用前一个工程材料设备认价结果。认价确认后的主要建筑材料施工方应及时组织项目负责人、监理方进行材料封样工作。4.3.5如果施工方申请认质、认价的材料设备在工程造价信息中包含，参照同期工程造价信息中价格，经双方认可后执行。3.6符合认质、认价范围，但不经认质、认价的工程材料及设备，监理方应该拒绝进场使用，已使用的，学校校园建设处有权追究监理方和施工方的责任。5.工程建设业务5.1质量控制1.1工程设计交底程序A．设计交底准备工作建设单位项目负责人督促施工单位和监理单位分专业审看图纸，提出问题，根据读图情况，确定进行工程图纸设计交底会时间；施工单位总工程师负责组织各专业工程师对图纸提出的问题进行汇总，并将书面汇总材料上报建设单位，经建设单位同意后，送交设计院负责人，作为各专业设计师答疑索引。B．设计交底会建设单位主持设计交底会并介绍参建各方人员；设计院工程主设计人（一般是建筑专业设计师）介绍工程设计基本情况；各专业设计特点、提示施工中应该注意的问题等；按土建结构和建筑、电气、暖通等不同专业分组，由设计院专业设计师分别做交底；施工单位技术负责人根据设计师对问题的解答意见，负责整理图纸会审记录，并由相关设计师签字，形成第一份技术文件归档保管。5.1.2建筑材料采购意向、考察、订货A．施工单位对图纸要求使用的建筑材料、设备向建设单位和工程监理提出采购意向；并提出不少于3家具有商品供货资质、社会信誉较好的厂家。B．对于数量大、涉及使用功能及观感质量的建筑材料（暖气片、保温材料、洁具、门窗等），建设单位和工程监理与施工单位到厂家进行考察，确认厂家资格，对保障产品进行预控质量。C．工程监理对建设单位确定后的材料、设备进行封样保管，并以此作为进场材料的验收标准。施工单位进行材料进场报验工作，经监理验收合格后，方可使用。不合格材料退场，需留存退场材料的影像资料（包含监理，施工单位，材料名称，型号，批次及退场时间等信息）。D．按建委规定材料的品种、规格、数量进行第三方检测；确因工程进度需要，检测报告需要等待报告结果，施工单位向工程监理上报《建筑工程材料质量承诺书》，需项目经理签字。若检测报告合格，施工单位继续施工；若检测结果不合格，施工单位对使用不合格材料的施工部位负责返工，费用由施工单位自行承担。5.1.3实施工程先制作样板的制度A．施工单位由技术负责人负责编制《工程样板制作计划》，提出准备制作样板间的时间、制作部位、材料准备、施工队组的计划，报监理审批；B．“样板间”使用建筑材料向监理进行报验，主要材料还需请建设单位确认。C．“样板间”经建设单位验收合格（重要部位样板间还需要设计单位参加验收），施工单位方可大面积展开施工。5.1.4施工前编制《施工方案》并向班组进行技术交底A．由施工单位技术员依据《施工组织设计》，负责编制单项工程的《施工方案》，项目技术负责人或项目经理签字，报工程监理审批。B．施工单位的专业工长依据《施工方案》负责编写向施工队组进行技术交底书面材料，要求施工队组全员参加，并在技术交底方案上签字。C．技术交底的组织方式：可在室内进行，也可以在样板间前进行交底；重要项目的技术交底要求项目经理或项目技术负责人参加。D．技术交底是重要施工技术资料，可追逆性较强，要求及时送交资料员妥善保管。5.1.5质量控制措施A．施工过程中，项目部工长、质量检查员负责质量检查控制工作。B．监理人员巡视检查对重要部位和工序的质量控制要求及时跟进检查。C．监理人员要针对发现的问题及时要求施工单位进行整改，并及时签发《工作联系单》，重大问题签发《监理通知》，并及时通报项建设单位项目负责人。D．建设单位组织人员不定期抽查，对监理人员反馈的质量问题及缺陷及时到现场进行处理。5.1.6隐蔽验收的质量控制A．施工单位技术负责人负责“隐蔽工程验收”的组织工作。B．项目隐蔽验收时间，需要提前通知工程监理部，按约定时间进行隐蔽项目验收，重要部位的隐蔽验收还要请建设单位及设计单位参加。C．隐蔽验收前，施工单位准备好《隐蔽工程验收记录单》，要求填写规范：检查时间、检查部位、节点详细做法、图纸编号等填写真实。D．《隐蔽工程验收记录单》施工单位相关人员签字齐全，不容许他人代签。E．隐蔽工程部位的照片：照片要求清晰并注明摄制时间、部位轴线编号、照相人姓名。F．对于验收中提出的问题，认真进行整改，由工程监理进行复查，合格后方可进行下一步施工后进行覆盖。G．《隐蔽工程验收记录单》是重要的工程资料，填写份数满足要求并及时登记归档。5.1.7检验批、分项、分部工程的验收A．施工过程中，施工单位的质量检查人员，要对施工项目及时进行检验批质量验收的检查。《检验批质量验收记录表》依据要符合《工程质量管理规程》的要求，检验内容要求齐全、数据要真实，参加检查人员签字齐全。B．《隐蔽验收记录单》和《检验批质量验收记录表》是相互依存、相互支撑的技术检查资料，要及时归档管理。C．检验批资料要求相关人员签字及时并齐全，要避免后补现象的出现。D．《分项工程质量验收记录表》是土建、电气、暖通各专业均要进行的检查质量验收文件，要求验收时间、部位等填写内容要与进度计划和工序流程向吻合。E．分部验收参加人员要符合资质要求：项目经理、工程总监、项目责任单位代表均要求参加；重要部位的分部验收，如：地基与基础、结构工程等，要求工程设计院、地质勘查院负责人参加验收。F．分部验收时，施工单位要将施工过程资料收集、整理齐全。G．各《分部工程质量验收记录表》验收时间要符合实际，不得出现时间倒置问题。5.2安全控制5.2.1.施工现场安全生产实行项目经理负责制。建立健全安全组织保障体系，制定和完善安全生产管理制度，人员到位、责任到人。5.2.2.施工现场必须具备良好的施工环境和作业条件，进入施工现场的所有人员必须遵守施工现场安全管理规定。5.2.3.施工人员上岗前必需进行三级安全教育，特殊工种须经专业培训，保证持证上岗，监理工程检查后形成书面记录。5.2.4.施工现场必须做好防火、防触电和防坠物等必要防护工作。必须遵守国家有关消防规定，各种消防设施配备齐全，并由专人负责，经常检查和定期更换。5.3进度控制5.3.1.进度计划的报审A.施工单位编制《总进度计划》，项目经理签字后报送工程监理审批；B.总监理工程师对总进度计划审核签字确认，负责审核；5.3.2.对《工程进度计划》的动态管理A.工程监理按照施工单位编制的《周进度计划》或《月进度计划》对施工现场的形象部位进行跟踪检查，检查每天工程进展、劳动力数量、工种配套是否满足要求。B.发现工程延误，监理单位要进行分析，属于施工单位管理问题及时下发《工作联系单》、《监理通知》的对施工单位进行提示或警告。C.要求施工单位编制周报每周监理例会前报建设单位和工程监理，周报要明确：本周完成计划、下周计划、质量和安全生产存在问题及要求建设单位解决等问题。D.采用监理例会的办法对施工单位遇到的各种问题进行集中协调解决。5.4施工过程中的投资控制5.4.1.施工单位进场后组织相关人员，根据《招标文件》、《工程量清单》、《施工合同》相关资料，对工程实体进行《设计图纸》、《工程量清单》的核对工作，如有异议，按施工合同及《建设工程工程量清单计价规范》规定执行。5.4.2.根据项目责任单位组织的“设计图纸交底会”的记录，及时签署《图纸会审记录》文件，作为第一份工程技术资料归档并成为经济变更的依据；5.4.3.施工单位根据《图纸会审记录》确认的变更内容，整理并签署《工程变更洽商记录》，要求各单位签字人员的资格符合要求，字体清晰。5.4.4.根据《工程变更洽商记录》编制工程预算书，报建设单位审核批准。5.4.5.施工过程中发生需要进行“技术处理”和“设计变更”的，必须先报请建设单位同意，同时设计单位要明示具体处理意见，施工单位依据项目责任单位、设计的意见，编制《工程变更洽商记录》书面稿，报相关单位负责人签字确认，形成正式工程文件归档。5.4.6.施工单位预算人员按《工程洽商》编制工程预算书，报建设单位审核批准。5.4.7.对于施工过程中技术洽商的造价控制原则：A.工程洽商正式签认生效B.工程预算项目建设单位正式批准6.