国际支付概述

国际结算概述

INTERNATIONAILSETTLEMENT2023/2/11

1、、国际结算概述2、《INCONTERMS2000》3、代理行关系的建立

2023/2/12第一章：国际结算概述国际结算的含义国际结算的产生与发展国际结算的作用实现国际结算的条件国际结算的特点国际结算制度国际结算的发展趋势2023/2/13一、国际结算的含义两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的，或政府间的当事人因商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。2023/2/14国际结算的性质

(一)从金融学科的角度看国际结算属于国际金融实务的一个分支，它所涉及的知识领域极为广泛，是以金融、贸易为基础的多边交叉学科，并且具有很强的实用性和可操作性。

(二)从商业银行的角度看国际结算业务是各家商业银行的一项国际性的中间业务。商业银行在为顾客进行“收汇”和“付汇”服务的过程中，处于“居间”地位，这使商业银行承担了较少的风险并获得了丰厚的利润，同时还带动银行资产、负债及表外业务的开展，因此国际结算业务成为竞争的焦点。2023/2/15国际结算的研究对象(一)国际结算工具票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用，远期票据还能发挥信用工具的作用。主要包括汇票、本票和支票，它们被称为国际结算的基石。票据的运动规律、行为、法规、要式及种类等等是国际结算研究的第一个对象。

(二)国际结算方式以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。国际结算方式主要包括汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等类型。研究国际结算方式的产生、演变、应用、发展趋势以及创新是第二个研究对象。2023/2/16国际结算的研究对象(三)国际结算的单据单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。在国际贸易结算中，货物单据化和凭单而非凭货付款是基本特征。货物单据化是银行作为国际贸易结算中介的前提。单据对于国际贸易债务的清偿具有至关重要的影响。电子数据交换系统(ElectronicDataInterchange,EDI)的问世与应用，将引发国际贸易及其结算的传统单据运作体系的重大变革。

(四)以银行为中心的支付体系是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。跨国支付系统的作用也越来越突出。进入90年代后，各国清算系统的主动脉向大额实时支付结算方向发展，而小额支付系统仍采用差额结算。2023/2/17如何理解国际结算的含义1、范围：国际间2、原因：1）最主要的是贸易2）是因提供劳务而产生的结算。3）是对外投资和借贷资金的转移。4）是政府间的资金收付5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等3、角度：银行4、国际结算的分类：银行国际贸易结算、国际非贸易结算、金融交易结算2023/2/18国际贸易结算和非贸易结算国际贸易结算(Internationalsettlementoftrade)：以商品进出口为背景，即由有形贸易引起的国际结算。非贸易结算(Non-tradesettlement)：由无形贸易引起的货币收付活动，即国际贸易结算以外的其他国际结算。主体是服务贸易。国际贸易以外的经济活动，政治、文化活动，如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等）2023/2/19国际结算的研究对象：

注意：1、角度：国际银行业务2、内容：支付手段（票据）结算方式（汇款、托收、信用证、银行保函国际保理）

2023/2/110国际贸易结算：1、有形贸易结算。指有形贸易(VisibleTrade)引起的货币收付活动。有形贸易即商品的进出口贸易。2、记账贸易结算。也称为协定贸易结算。它是在两国政府所签订的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算。4、综合类经济交易中的商品贸易结算。在国际经济交易中，一些交易既包含了商品贸易，又包含了非商品贸易。2023/2/111非贸易国际结算：1、无形贸易结算。指由无形贸易(InvisibleTrade)引起的货币收付活动。它包括：(1)保险、运输、通讯、港口、旅游等劳务活动的收入与支出；(2)资本借贷或国际直接投资与间接投资产生的利息、股息、利润等的收入与支出；(3)广告费、专利费、银行手续费等其他劳务收支。

2、金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的结算。2023/2/112

二、国际结算产生与发展

明显地表现出从低级到高级、从简单到复杂、从单一到多元化发展的特点1.首先是从现金结算发展到非现金结算

（Fromcashsettlementstonotcashsettlement）2.货物单据化、履约证书化，便于银行办理国际结算（凭货付款到凭单付款）（Fromdealingingoodstodealingindocuments）3.

从买卖直接结算发展到通过银行结算（Frompaymentbetweenbuyersandsellerstopaymentseffectedthroughforeignexchangebanks）

4、国际结算与贸易融资相结合2023/2/113现金结算---直接用运送金属铸币或条块的方法进行风险大、运费大、时间长、点钱不方便非现金结算---用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系使用各种支付工具，通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系特点：迅速、简便、节约现金和流通费，加快资金的循环周转从现金结算到非现金结算

2023/2/114票据结算的三个阶段汇兑票据时期：12世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。市场票据时期：15世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须是到期的票据。流通票据时期：16~17世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融资和流通转让功能。2023/2/115汇兑票据时期（大约12世纪——15世纪）

A地

B地

货

物

交易商A

交易商A

交易商B

现

金

现

兑

换

票

现

金

证

书

据

金

兑换商A兑换商B（兑换商A的分店或代理店）

票据汇兑2023/2/116A地

B地货物

交易商A

交易商A交易商B票据

现兑换票现金证书据金

兑换商A兑换商B

票据支付

市场票据时期（大约15世纪——16世纪）

15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交易商换算金额、兑换票据。2023/2/117流通票据时期（大约16世纪——17世纪）背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票据从证据性证券成为流通性证券。货物货物交易商A交易商B交易商C

票据票据

票据流通

银行票据时期（大约18世纪——）现代意义上的票据，结算以银行为中心和中介。票据制度和银行制度密不可分。2023/2/118纽约买方甲伦敦卖方乙伦敦买方丙商人间用商业汇票结算债权债务①商品①商品③付款④汇票⑤提示汇票⑥付款②汇票纽约卖方丁2023/2/119商人间用商业汇票结算债权债务出票人乙收款人乙-丙-丁付款人甲2023/2/120货物单据化---代表货物所有权（B/L）交单=交货履约证书化---按时（B/L日期）按质（质量证书）按量（数量证书）从凭货付款到凭单付款

2023/2/121从直接结算到间接结算贸易范围和规模的扩大银行功能的丰富和完善优点是快速、便捷、安全2023/2/122结算与融资相结合形式多样方法简便促进银行功能重组结算制度与惯例日益丰富完善2023/2/123三、国际结算的作用促进国际贸易的发展促进国际借贷与国际投资的发展推动国际金融市场的形成与发展2023/2/124

（一）国际结算货币条件出口国货币、进口国货币、第三国货币（二）国际结算方式的时间条件预付货款、货到付款、延期付款（三）国际结算方式的类别按结算工具及其使用方法划分，可分为汇款（Remittance）、托收（Collection）、信用证（letterofCredit）；按信用工具传递与资金转移方向划分，分为顺汇和逆汇（RemittanceandHonorofDraft）；

按性用工具的性质，分为商业信用和银行信用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证、旅行支票、信用卡等。四、实现国际结算的条件2023/2/125顺汇和逆汇示意图付款人主动收款人资金信用工具收款人主动付款人信用工具资金顺汇法逆汇法2023/2/126四、国际结算的特点（一）属于银行的中介业务（二）比国内结算复杂（三）以国际贸易为基础（四）与国际金融密不可分2023/2/1271、银行的中介业务如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以货易货，也可能是支付现金购买。买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方卖不出去可能是买方有款，而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款），仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交二如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方式支付，如果买方有钱，卖方需要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度付款2023/2/1282、比国内结算复杂首先，货币的比价不一致第二，货物卖断在什么地方不一致第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担；第四，货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担；第五，各国度量衡也不尽一致，第六，还要有一些商品方面的知识第七，还要懂得地理知识，第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式2023/2/129五、国际结算制度定义：国际结算制度是指一个国家根据本国的外汇管理要求所制定的对外结算的总制度，包括结算方式、方法、工具及结算业务的操作秩序等。分类：国际结算制度分为多边结算制度与双边结算制度。2023/2/130

1、多边结算制度多边结算制度是指在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度。2023/2/1312、使用多边结算制度必须具备的条件必须使用可自由兑换货币必须在指定的金融中心开立各国清算账户账户之间可以自由调拨2023/2/132

3、双边结算制度是指两国政府签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。2023/2/1334、双边结算制度的主要内容签订贸易和非贸易的支付协定互为对方建立清算账户规定清算范围规定清算货币信用摆动额度差额清偿办法2023/2/134六、国际结算的发展趋势1、国际贸易运输门到门---港到港，促进创新2、通讯联络---SWIFT（环球银行间金融电讯协会）自动清算（电子化、EDI）

网络化、全球化（INTERNET）2023/2/135环球银行间金融电讯协会1、名称：环球银行间金融电讯协会（简称SWIFT）

2、性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5月，由北美和西欧15个国家的239家银行发起。3、目的：是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。当一金融机构收SWIFT的信息后，将按其内容去执行。由于SWIFT的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速。它的传递只要几分钟就可以了。SWIFT每星期7天运转，每夭24小时运转。4、中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。1985年5月正式开通使用SWIFT系统。2023/2/136CHIPS，系“纽约清算所银行同业支付系统”（ClearingHouseInterbankPaymentSystem）FEDWIRE，美国的第一条支付网络是联邦储备通信系统(FederalReserveCommunicationSystem)CHAPS,英国伦敦同业银行自动收付系统(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)2023/2/137第二章：INCONTEMS2000

2023/2/138一、E组EXW(指定工厂）

卖方装运港目的港买方风险费用一致---卖方工厂价格最低，卖方责任最小风险费用一致出口国家的内陆港口交货2023/2/139二、F组主运费未付

FOBFreeOnBoard装运港船上交货FASFreeAlongsideShip装运港船边交货FCAFreeCarrier 货交承运人

风险费用一致出口国家的内陆港口交货2023/2/1401、FOBFreeOnBoard装运港船上交货双方责任划分：卖方装运港目的港买方1、FOB（装运港）划分货物风险的界限是船舷2、船货衔接3、变形条件2023/2/1412、FASFreeAlongsideShip

装运港船边交货卖方装运港目的港买方1、FAS（装运港）划分货物风险的界限是船边2、适合海运2023/2/1423、FCAFreeCarrier

货交承运人卖方装运港目的港买方FOB（装运港）FCA（启运地）海运任何运输船舷货交承运人2023/2/143

三、C组主运费已付术语

CIFCostInsuranceandFreight成本、保险费加运费CFRCostandFreight成本加运费CPTCarriagePaidTo运费付至CIPCarriageInsurancePaidTo 运保费付至

风险费用不一致出口国家的内陆港口交货2023/2/144卖方装运港目的港买方1、CIFCostInsuranceandFreight

成本、保险费加运费风险费用CI、F1、CIF（目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷2、风险与保险3、典型的象征性交货2023/2/145卖方装运港目的港买方

2、CFRCostandFreight

成本加运费

风险费用CF

1、CFR（目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷2、与CIF区别差“I”2023/2/146卖方装运港目的港买方

3、CPTCarriagePaidTo

运费付至风险费用CFCFR（目的港）CPT（目的地）海运任何运输船舷货交承运人2023/2/147卖方装运港目的港买方风险费用CI、F

4、CIPCarriageInsurancePaidTo

运保费付至

CFR（目的港）CPT（目的地）海运任何运输船舷货交承运人2023/2/148四、D组到达术语DAFDeliveredAtFrontier边境交货DESDeliveredExShip目的港船上交货DEQDeliveredExQuay目的港码头交货DDUDeliveredDutyUnpaid未完税交货DDPDeliveredDutyPaid 完税后交货

风险费用一致进口国家的内陆港口交货2023/2/149卖方装运港目的港买方DESDeliveredExShip

目的港船上交货DEQDeliveredExQuay

目的港码头交货1、适合海洋运输2、风险的界限

DES（目的港）---目的港船上

DEQ（目的港---目的港码头

2023/2/150卖方装运港目的港买方DDUDeliveredDutyUnpaid

未完税交货DDPDeliveredDutyPaid

完税后交货1、适合任何运输2、划分货物风险界限以指定目的地为界3、DDU（目的地）未交进口关税

DDP（目的地）交进口关税，卖方责任最大报价最高2023/2/151第三章国际结算中的往来银行银行的作用国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外汇风险银行开国际结算业务，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：联行代理行2023/2/152商业银行分支机构代表处RepresentationOffice

非营业性机构，不能经营真正的银行业务。代理处AgencyOffice（办事处、经理处）能够转移资金、发放工商业贷款，不能经营消费者个人贷款，不能吸收当地存款。分行Branch可以经营完全的银行业务，不能经营非银行业务。2023/2/153商业银行分支机构子银行Subsidiary可以经营所有的银行业务以及部分非银行业务。总行与分支行间、各分支行间为联行关系。代理行代理行的建立资信调查互换控制文件：印鉴、密押、费率表代理行的种类账户行：一方或双方在对方开设账户非账户行：仅建立代理行关系，不开设账户2023/2/154一、联行（sisterbank）1、定义：是指银行根据业务发展的需要，在国内(DomesticSisterBank)、国外(OverseaSisterBank)设置的分支机构。一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）2、类型：主要有：（1）分行(Branch)（2）子银行或附属银行(Subsidiary)（3）代表处（4）代理处（5）联营银行（6）银团银行分行：不是独立法人，下设支行子银行：完全独立法人2023/2/155

二、代理行定义：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。一般由