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易飞成本计算流程不含成本系统检核单据检核单据项目检查未审核单据检查异常单据库存调整检核单据—检查未审核单据未审核单据项目：进/退货单、销货/销退单、一般库存交易单、调拨单、调整单、

检查各个业务系统的未审核单据查明未审核单据的原因将未审核单据进行处理（作废，审核、删除）检核单据—检查异常单据异常单据是由于操作过程中系统异常造成单据信息。此单据影响成本计算的准确性，基本信息子系统中提供单据异常检查表和单据缺号检查表作业。检核单据—检查异常单据检核单据—库存调整核对账实账证核对（与原始单据的核对）账实核对（与盘点实物的核对）调整账实差异（成本开账调整单，盘盈亏单）生成价差成本调整单价差成本调整单须在应付系统的发票和付款单据录入完成并审核后才可进行调整一定确认，本月发票已经全部录入，不可再有成本计算年月发票新增。必须对所有未结算之进货进行暂估作业（成本来源）。产生价差的原因是:进货单上的单价和采购发票上金额不一样而产生的价差。将生成一张只有金额没有数量的调整单。出现较大的价差应该是采购环节控制不严所致，应提示管理层改善。重计现有库存重新计算重计年月现行年月期间的交易资料，生成新的月档信息，月档信息是成本计算的原始数据信息（保证和原始单据的一致性）。更新维护库存交易明细档信息和维护品号每月统计信息档。重计现有库存账务冻结目的是防止成本计算过程中，再发生影响成本计算结果的单据被审核到成本计算年月。冻结后当期单据只能录入，不能审核。在共用参数中设置账务冻结，一般应设置为每月最后一天。账务冻结月底成本计价存货管理系统中的月底成本计价作业。计算原材料和委外加工件等采购性质材料的月加权平均成本。月底成本计价成本检查检查成本计算结果的正确性。与采购标准成本核对异常进行排除成本异常排除排除成本异常单据再次进行月底成本计价作业，进行成本计算调整尾差和分库成本差异执行自动调整库存，生成影响成本码应该为y的成本/开账调整单，生成之后应该解除账务冻结，将其审核。顺序为:先进行分库调整审核，再进行尾差调整，审核。调整尾差和分库成本差异自动分录底稿通过自动分录子系统将库存交易单据、调整单据、领退料单据、进退货单据等抛转到总账系统中维护分录底稿维护抛转的分录底稿总账业务账对账存货的品号科目总账的会计

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