2023年picc培训教材保险基础知识总结版

风险概述风险及其特性风险的一般含义:某种事物发生的不拟定性风险的特定含义:某种损失发生的不拟定性风险的构成3要素:风险因素、风险事故、损失风险因素:实质风险因素、道德风险因素、心里风险因素风险事故:财产风险、责任风险、人身风险损失：直接损失(财产的损失与灭失)间接损失（额外费用损失、收益损失、责任损失）风险因素、风险事故及损失之间的关系：（P３）风险因素，引起或增长→风险事故,导致→损失ﻩ风险的分类5.１依据因素分5类:自然风险、社会风险、政治风险、经济风险、技术风险5．2依据风险标分4类:财产风险、人身风险、责任风险、信用风险5.3依据风险性质分2类：纯粹风险、投机风险５.4依据风险影响的结果分２类：基本风险、特定风险6.风险的6特性:风险的不拟定性、风险的客观性、风险的普遍性、风险的社会性、风险可测定型、风险的发展性可保风险可保风险:指符合保险人承保条件的特定风险。可保风险的6条件：风险必须具有不拟定性风险必须是纯粹风险风险必须使大量标的均有遭受损失的也许风险必须有导致重大损失的也许风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失风险必须具有现实的可测性风险单位及其划分风险单位的定义:指一次风险发生也许导致的最大损失范围风险单位的３划分：按地段、按投保单位、按标的风险管理风险管理的概念:一个组织或者个人用以减少风险的悲观结果的决策过程,即通过风险辨认、风险评估、风险评价，并在此基础上优化组合各种风险管理技术。对风险实行有效控制盒妥善解决风险所致损失的后果，从而以最小的成本获得最大的安全保障（基本目的)风险管理的5程序:风险辨认、风险评估、风险评价、选择风险管理技术、评估风险管理效果、风险管理的目的损失前目的4涉及:３.1.１减小风险事故发生机会３．１．2以最经济、最合理的方法防止潜在损失的发生３.1.3减轻公司、家庭对风险及潜在损失的烦恼和忧虑，为公司提供良好的生产经营环境，为家庭提供良好的生活环境。3.1．4遵守和履行社会赋予家庭和公司的公共责任和行为规范3．2损失后目的2涉及:3.２.１减少损失的危害限度３.2.2及时提供经济补偿,使公司和家庭恢复正常的生产和生活秩序,实现良性循环4.风险管理的方法4.1控制型风险管理4技术（P12）：避免、防止、分散、克制4.２财务型风险管理技术(P13)：自留风险、转移风险（财务型非保险转移风险、财务型保险转移风险)5.保险与风险的关系---无5.１风险是保险存在和发展的前提5.2风险是保险发展的客观基础5．3保险是风险的转移５.４保险的经营效益受风险管理的制约5.5保险管理与风险管理相辅相成 ﻩ第二章保险概述第一节保险的基本概念保险的定义：指集合具有同类风险的众多单位和个人,以合理计算风险分担金的形式，向少数因该风险事故发生而遭受经济损失的成员提供保险经济保障(或补偿或给付）的一种行为。保险的特性保险自身的特性：互助性、契约性、经济性、商品性、科学性保险与相似制度的比较保险与社会保险(P1７):①人身保险与社会保险的4共同点（１）同以风险的存在为前提。 人身特有风险的客观存在，创建了人身保险的自然前提，而人身风险的偶尔性和不拟定性，则产生了对人身风险保障的需求。对此，人身保险与社会保险并无区别。（2)同以社会再生产的人身要素为对象。人身保险与社会保险的保险标的都是人的身体或寿命,只但是社会保险的对象是依法限定的,而人身保险的对象是以保险协议限定的。（3）同以概率论和大数法则为制定保险费率的数理基础。人身保险与社会保险都需要准确合理地厘定保险费率，生命表的编制和使用对人身保险与社会保险并无两样。（4）同以建立保险基金作为提供经济保障的物质基础。为了使被保险人在遭受人身风险事故后能获得及时可靠的经济保障,人身保险与社会保险都要将收取的保险费建立专门的保险基金,并按照相同的原则进行投资运用，以保证保险基金的保值增值,增强偿付能力。②人身保险与社会保险的6区别（１）经营主体不同。人身保险的经营主体必须是商业保险公司,对此各国保险法都有相应规定。(我国《保险法》规定:“经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司。其他单位和个人不得经营商业保险业务”)。社会保险一般是由政府或其设立的机构作为经营主体的，带有行政性和垄断性的特色。在我国，经办社会保险的机构是由劳动与社会保障部授权的本地社会保险公司。(２）行为依据不同。人身保险是以协议实行的契约行为,保险关系的建立是以保险协议的形式体现的,保险双方当事人权利的享受和义务的履行也是以保险协议为依据的。社会保险则是依法实行的政府行为,享受社会保险的保障是宪法赋予公民或劳动者的一项基本权利,为保证这一权利的实现，国家必须颁布社会保险的法规强制实行。（3)实行方式不同。人身保险协议的订立必须贯彻平等互利、协商一致、自愿订立的原则，除少数险种外,大多数险种在法律上没有强制实行的规定。社会保险则具有强制实行的特点,凡是社会保险法律法规规定范围内的社会成员，必须参与。(4）强调的原则不同。由于人身保险以协议体现双方当事人的关系，双方的权利与义务是对等的,即保险人承担补偿和给付保险金的责任完全取决于投保人是否缴纳保险费以及缴纳的数额,也就是多投多保，少投少保，不投不保。因而，人身保险强调的是“个人公平”的原则。而社会保险因其与政府的社会经济目的相联系，以贯彻国家的社会政策和劳动政策为宗旨,强调的是“社会公平”原则。投保人的缴费水平与保障水平的联系并不紧密,为了体现政府的职责，不管投保人缴费多少,给付标准原则上是同一的，甚至有些人可以免缴保险费，但同样能获得社会保险的保障。（５）保障功能不同。人身保险的保障目的是在保险金额限度内对保险事件所致损害进行保险金的给付。这一目的可以满足人们一生中生活消费的各个层次的需要,即生存、发展与享受都可以通过购买人身保险得到保障。而社会保险的保障目的是通过社会保险金的支付保障社会成员的基本生活需要，即生存需要,因而保障水平相对较低。（6）保费承担不同。缴付保险费是人身保险投保人应尽的基本义务，并且保险费中不仅仅包含死亡、伤残、疾病等费用,还涉及了保险人的营业与管理费用,投保人必须所有承担,因而,人身保险的收费标准一般较高。而社会保险的保险费,通常是个人、公司和政府三方共同承担的,至于各方的承担比例,则因项目不同、经济承担能力不同而各异。保险与救济４不同(P18)：提供保险的主体不同、提供保险的资金来源不同、提供保障的可靠性不同、提供的保障水平不同保险与储蓄５不同：消费对象不同、技术规定不同、受益期限不同、行为性质不同、消费目的不同保险的５要素可保风险的存在大量同质风险的集合与分散:风险的大量性、风险的同质性保险费率的厘定保险准备金的建立保险协议的订立第二节：保险法概述保险法的定义：调整保险关系的一切法律规范的总称我国的保险立法（P22）:解放前，我国曾进行过一些保险的立法工作，由于政局不稳,没有相应的执行措施，所以大部分没有真正的实行。新中国成立后,保险立法工作很曲折,十一届三中全会后，保险立法工作才有了很大进展，我国先后颁布了一些单项的保险法规。这此法规有些属于保险协议法的范畴,有些属于保险为法的范畴，有些属于保险特别法的范畴。１992年1１月７日，第七届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过了《中华人民共和国海商法》,第一次法律的形式对海上保险做了明确规定。１９９５年6月30日,第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过了《保险法》,这是建国来我国的第一次保险基本法。采用了国际上一些国家和地区集保险业法和保险协议法为一体的立法体例,是一部较为完整、系统的保险法律。２0０2年，根据我国加入世贸组织的承诺，根据2023年10月2８日第九届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议《关于修改〈中华人民共和国保险法〉的决定》,《保险法》做了初次修改,并于２００３年１月１日起实行。最新的《保险法》是中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第七次会议于2０２3年2月28日修订通过的。保险法的3重要内容:①保险业法。又称保险事业法、保险事业监督法，是国家对保险业进行管理和监督的法律法规。重要内容涉及保险组织的建立、经营、管理、解散和监督。中华人民共和国国务院于1９85年3月②保险协议法。又称保险契约法,是关于保险双方当事人的权利义务关系的法律。是保险法的重要内容，涉及财产保险协议和人身保险协议,《中华人民共和国经济协议法》关于保险协议的规定，1９83年９月1日国务院发布的《中华人民共和国财产保险协议条例》,即属于保险协议法。③保险特别法。是相对于保险协议法而存在的,是规范某一种险种的保险关系或规范保险活动某一方面的保险关系的法律和法规,是各种具体保险经营活动的直接依据。如《海商法》中的海上保险等。第三节：保险的分类按保险标的分2类:财产保险、人身保险按实行方式分2类：强制保险、自愿保险按承保方式分4类:原保险、再保险、共同保险、反复保险按投保单位分２类:团队保险、个人保险按保险经营性质分２类：商业保险、非商业保险按保险实务操作习惯分3类:寿险与非寿险、水险与非水险、车险与非车险保险的4种类:财产保险、人身保险(人寿保险、健康保险、人身意外伤害保险）、责任保险、信用保险第四节：保险的3功能经济补偿2功能：财产保险的补偿、人身保险的给付资金融通功能社会社会管理４功能:社会保障管理、社会风险管理、社会关系管理、社会信用管理第五节：保险业的发展历程1．保险的历史沿革。(1)人类保险思想的萌生。国外最早的保险思想产生于处在东西方贸易要道上的古代文明国家,如古巴比伦、古埃及、古罗马、古希腊等。《汉谟拉比法典》是一部有关保险的最早法规,基尔特制度即行会制度，是一种原始的合作保险形式。(2）保险的萌芽。在各类保险中,起源最早、历史最长者当数海上保险。共同海损分摊制度是海上保险的萌芽。１５、1６世纪的海上保险是人身保险的萌芽。2.保险的雏形。(1）船舶抵押借款制度是海上保险的雏形。（2)“黑瑞甫”制度和基尔特制度是火灾保险的原始形态。“黑瑞甫”制是对火灾损失互相负责补偿的制度。德国北部１７世纪曾盛行“基尔特”制度，成立了很多互助性质的火灾救灾协会，会员之间实行火灾互相救济。(3)人身保险是由基尔特制度、公典制度和年金制度等汇集演变而成的。3.现代保险的形成与发展。(1)海上保险。世界上最古老的保险单是一张船舶保险保单。现代保险的最早形式－-海上保险，发源于14世纪中叶以后的意大利,但是形成于英国;《海上保险法》的颁布使英国真正成为世界海上保险的中心，占据了海上保险的统治地位;当代国际保险市场上最大的保险垄断组织之一“劳合社”最初就是专营海上保险,其演变史也是英国海上保险发展的一个缩影。（2)火灾保险。伦敦大火成为英国火灾保险发展的动力。转年,牙科医生尼古拉·巴蓬一方面独资开办了一家专门经营房产火灾保险的商行,开创了私营火灾保险公司的先例。巴蓬是现代保险之父(3)人寿保险。埃德蒙·哈雷编制的生命表，奠定了现代人寿保险的数理基础。１693年,哈雷以德国西里西亚勃来斯洛市1６87-169１年按年龄分类的死亡记录资料为依据,编制了世界上第一张生命表。(4)责任保险。始于19世纪的欧美国家,发达于2０世纪70年代以后。２0世纪初责任保险有了迅速发展,成为现代经济不可缺少的一部分，成为保险人的支柱业务之一。(5)信用保险。信用保险是随着资本主义商业信用风险和道德危险的频繁发生而发展起来的。1934年，各国私营和国营出口信用保险机构在瑞士成立了国际信用保险协会,标志着国际信用保险的成熟和完善2、中国保险业的发展历程(一）中国古代的保险思想和保险形成中国是最早发明风险分散这一保险基本原理的国家。远在公元前三四千年,中国商人即将风险分散原理运用在货品运送中，历史悠久的各种仓储制度是我国古代原始保险的一个重要标志,镖局是我国特有的一种货品运送保险的原始形式。(二)中国现代保险的形成。“广东保险公司”(1８36年）是外商在中国开设的第一家保险机构,也是近代中国出现的第一家保险公司。18２4年广东某富商在广州城内开设张宝顺行,兼营保险业务，这是华人经营保险的最早记载。187５年保险招商局成立，中国较大规模的民族保险公司诞生。1８8６年，“仁和”、“济和”两保险公司合并为“仁济和”水火保险公司,成为中国近代颇有影响的一家华商保险公司。（三）新中国保险业的创始19４９年（四）“十年动乱”中的曲折发展1958年１0月国内保险业务被迫停办，中断２023,直到198０年恢复。ﻩ(五）社会主义建设时期的辉煌1986年2月承保通信、国土2卫星，开创航空航天保险业先河。1988年平安保险公司成立,1９9２年太平洋保险公司成立,人保独家垄断打破,多家竞争形成。（六)全面开放条件下的中国保险业①保险市场主体不断增长。截至2023年终，全国共有保险机构1２0家。②保险业务连续发展,市场潜力巨大。2０23年，全国累计实现原保险保费收入9７84．1亿元,同比增长3９．06％。近２0数年来，年平均增长速度都远远高于同期ＧＤP的年均增长速度。两个名词：保险密度：按照一个国家的全国人口计算人均保费收入。反映一个国家的普及限度和保险业发展水平。保险深度：指保费收入占国内生产总值(GDP)的比例，反映一个国家的保险业在其国民经济中的地位的一个重要指标。③保险法规体系逐步完善，保险监管不断创新。我国保险法规体系的不断完善，为保险业的健康发展发明了良好的法制环境。④保险市场全面对外开放，国际交流与合作不断加强。保险市场对外开放呈现出三大特点：即开放的广度和深度不断扩大、对外开放的质量在提高和发展速度迅速。(3)中国保险业的发展前景。展望未来，我国保险业发展前景广阔，具有中国特色的保险市场体系初步形成。这一体系具有的特性:经营主体多元化、运营机制市场化、经营方式集约化、政府监管法制化、行业发展国际化。第三章保险协议第一节:保险协议的概念保险协议的定义：保险协议是投保人与保险人约定权利义务关系的协定保险协议的６特性保险协议时有偿协议保险协议时保障性协议保险协议是有条件的双务协议保险协议时附合协议保险协议是射幸协议保险协议是最大诚信协议保险协议的种类按照保险标的2分类：财产保险协议、人身保险协议按照保险标的分合以及变动情况４分类：特定式保险协议、总括式保险协议、流动式保险协议、预约式保险协议按照协议的性质２分类:补偿性保险协议、给付性保险协议按照标的价值在订立协议时是否拟定2分类1)定值保险协议特点:订立保险协议时拟定保险标的的保险价值以此金额作为保险金额所有损失所有补偿，部分损失按损失比例补偿注:定值保险协议合用于以某些不易拟定价值的财产，字画古玩等,此处货品运送保险和船舶保险也采用这种协议方式承保。2）不定值保险协议特点：订立保险协议时不拟定保险标的价值只拟定保险金额发生损失时,足额保险足额补偿；局限性额保险，保局限性，赔局限性3类型协议：足额保险协议、局限性额保险协议、超额保险协议5、按协议承担风险责任的方式3分类1)单一风险协议2)综合风险协议3)一切风险协议6、按保险人承保方式2分类1)原保险协议２)再保险协议ﻩ第二节保险协议的要素保险协议的２主体：当事人、关系人（一）保险协议的２当事人：投保人保险人(二）保险协议的２关系人：被保险人受益人二、保险协议的2客体保险利益是保险协议的客体：投保人对保险标的应当具有保险利益，投保人对保险标的不具有保险利益的，保险协议无效。保险标的是保险利益的载体三、保险协议的内容1）保险条款按保险条款的性质分：基本条款与附加条款按保险条款对当事人的约束限度分：法定条款与任意条款２)保险协议的基本领项:当事人和关系人的名称住所保险标的保险责任和责任免去责任免去的四种类型:不承保的风险、不补偿的损失、不承保的标的、未履行协议规定义务的责任免去保险期间和保险责任开始时间保险期间计算的几种方式:按自然日期计算;按运营期或工程期计算；按生长期计算注:保险期间是计算保险费的依据,也是保险人履行保险责任的基本依据。注：在保险实务中,保险责任的开始时间也许与保险期间一致，也也许不一致。如寿险协议中大多规定有观测期，保险人承担保险责任的时间是自观测期结束后。保险价值：指保险协议双方当事人订立保险协议时作为拟定保险金额基础的保险标的的价值，可以用货币来衡量的价值额。保险金额：保险人承担补偿或者给付保险金责任的最高限额保险费以及支付办法保险费率是指保险人在一定保险金额收取保险费的比例。由纯费率和附加费率组成保险金补偿或给付办法违约责任和争议解决：协商、仲裁、诉讼订立协议的年月日第三节保险协议的成立与生效一、保险协议的成立（一）保险协议订立:指保险人与投保人在平等的基础上,就保险协议的重要条款通过协商最终达成协议的法律行为。两个环节：要约-－--表达愿望，提出建议承诺－--－对要约人提建议表达完全批准（二）保险协议的形式１)保险单２)暂保单：３０天有效期３）保险凭证４）其他书面形式(三）保险协议的成立1)保险协议成立是指投保人与保险人就保险协议条款达成协议，要约了,承诺了。二、保险协议的生效保险协议生效是指保险协议对双方当事人发生约束力保险协议成立不等于生效!!!三、保险协议的有效与无效(一)保险协议有效保险协议有效指保险协议具有法律效力并受国家法律保护。保险协议有效的3条件主体合意、客体合法、双方当事人权利义务对等(二）保险协议无效保险协议无效是指保险协议不具有法律效力，不被国家保护。保险协议无效须由人民法院或仲裁机构进行确认。分为保险协议所有无效和部分无效两种。保险协议无效的因素：１）保险协议主体资格不符合法律规定２）保险协议内容不合法3)保险协议当事人意思表达不真实4)保险协议违反国家利益和社会公众利益注：保险协议的无效不同于保险协议的失效。无效协议的解决方式返还财产---退回收取的保险费或退返补偿金；补偿损失－－-有过错方补偿无过错方追缴财产---收归国库第四节保险协议的变更与终止一、保险协议的变更（一）保险协议主体的2变更1、保险人的变更2、投保人、被保险人、受益人的变更1）财产保险中由于财产所有权转移引起投保人和被保险人的变更有两种情况:一是保单的转让需征得保险人批准二是保单的转让毋需征得保险人批准(特例:货品运送保险)2)在人身保险,一般被保险人不允许变更。投保人的变更:对被保险人具有保险利益;乐意缴纳保险费。如是死亡保险中需由被保险人书面批准变更投保人。受益人的变更：由投保人或被保险人批准变更,但要告知保险人。(二）保险协议内容的变更一般由投保方的因素引起的1、保险标的数量、价值增减引起保险金额的变化2、保险标的的种类、存放地点、占用性质、航程等变化引起风险限度的变化3、保险期限变更4、人寿保险协议中被保险人的职业、居住地变化注：在财产保险中风险限度增长了,投保人必须进行变更(三)保险协议的中止---保险协议暂时失效，多在人寿保险协议中常见。解决方式:6０天宽限期,中止后，2年内申请复效（四)保险协议变更的程序与形式二、保险协议的解除：指保险协议有效期内,当事人依法律规定或协议约定提前终止协议效力的一种法律行为。(一）保险协议解除的4方式：约定解除、协商解除、法定解除、裁决解除（二)《保险法》有关保险协议解除的特别规定:货品运送保险协议和运送工具航程保险协议,保险责任开始后,协议当事人不得解除协议。(三)《保险法》有关保险人解除协议的条件（1)投保人未履行告之义务ﻫ

(2)投保人，被保险人未履行维护保险标的的义务。

(3)被保险人未履行危险增长告知的义务。

(4）保险标的发生部分损失

(5）投保人未履行如实申报义务ﻫ

(６)投保人未按约定履行支付保险费义务。

(7)投保人,被保险人或者受益人欺诈索赔

三、保险协议的终止１、自然终止2、保险人保险赔付义务已经履行完结而终止3、因协议主体行使终止权而终止4、因保险标所有灭失而终止第五节保险协议的解释一、保险同同条款的解释原则１、文义解释原则2、意图解释原则3、有助于被保险人和受益人的解释原则4、批注优于正文、后批优于先批的解释原则:当修改与原协议条款相矛盾时，采用优于正文、后批优于先批、书写优于打印、加贴批注优于正文批注的解释原则。5、补充解释原则二、保险协议条款的解释效力(一）对第一、第二类条款的解释效力:就是对国家法律作出解释，这种解释可分为立法解释、司法解释、行政解释、仲裁解释和学理解释。

（1)立法解释是指国家最高权力机关常设机关——全国人大常务委员会对宪法和法律进行的解释。

ﻫ这一解释为最具法律效力的解释，其他解释不能与其相冲突,否则无效。

(2)司法解释是指国家最高司法机关

(3）行政解释

中国保险监督管理委员会

ﻫ对法院的判决具有重要的影响，但不具有必须执行的强制力。

ﻫ(４)仲裁解释。

仲裁机构对保险协议条款的解释同样具有约束力。

(5)学理解释是指—般社会团队、专家学者对法律所进行的法理性的解释，但不具有法律效力(二)对第三、第四类条款的解释效力：任何单方面所作的解释都是没有法律效力的。第六节保险协议的纠纷解决一、保险协议纠纷产生的4因素1、文字表达不够清楚、准确;2、文字表述模棱两可;3、解释存在分歧；４、引起保险标的损失、伤害的因素复杂，保险责任与除外责任交织等。二、保险协议纠纷的解决3方式：协商、仲裁、诉讼第四章保险的基本原则第一节保险利益原则一、保险利益及其确立的条件（一)保险利益的含义：保险利益是指投保人对投保标的所具有的法律上认可的利益。它体现了投保人或被保险人对保险标的之间存在的利害关系。(二)保险利益确立的3条件1、合法的2、拟定的财产保险中涉及:已经拟定或可以拟定的,即现有利益与期待利益;人身险中，保险利益为现在利益。3、经济利益－--可衡量的二、保险利益原则的含义和意义(一)保险利益原则的含义保险利益原则是指投保人投保时必须对投保的标的具有保险利益，如投保人以不具有保险利益的标的投保，保险人可单方宣布保险协议无效;对于已生效的保险协议,如投保人或被保险人失去了对保险标的拥有的保险利益，保险协议也随之失效；当保险标的因保险责任事故的发生遭到损失时,被保险人不得因保险而获得保险利益限度之外的额外利益。(二）坚持保险利益原则的3意义1)防止将保险变为赌博２)防止道德风险的发生３）限制补偿限度三、保险利益原则的应用(一）各类保险的保险利益的拟定1、财产保险的保险利益1)财产所有人的保险利益—来自所有权２）债权人的保险利益—来自债权(要有抵押权的情况下）3)财产受托人或保管人的保险利益—来自法律责任4）协议产生的保险利益--来自协议,如租赁，承包，承运协议等5)此外经营者对其合法的预期利益具有保险利益，如票房收入，利润等２、责任保险的保险利益的拟定—投保人与其依法应承担的经济补偿责任之间有保险利益，凡是法律或行政法规所规定的应对别人的财产损失或人身伤亡负有经济补偿责任者,都可以投保责任保险3、信用和保证保险的保险利益的拟定—权利人对义务人的信用，义务人对自已的信用品有保险利益。为别人信用投保为自已信用投保4、人身保险的保险利益的拟定（注意投保人与被保险人之间的关系)1）投保人为自已投保２)投保人为别人投保保险利益的形成基于几种情况：血缘关系、法律关系、经济上的利益关系ﻩ（二）保险利益原则的效力范围1、保险利益原则的时间效力１)财产保险的保险利益原则的时间效力一般情况特例2)人身保险的保险利益原则的时间效力投保时必须对保险标的具有保险利益，而保险事故发生时，投保人对被保险人是否具有保险利益并不重要。2、保险利益原则对人的效力订立保险协议时规定投保人对保险标的具有保险利益，避免赌博发生;发生保险事故时,强调被保险人对保险标的具有，可有效防止道德风险发生。(三)保险利益的2变动—转移或消失１、财产保险保险利益的变动－-所有权转移,批改被保险人—保险利益转移。在财产保险协议中,除保险协议中另有规定外，当被保险人死亡时,保险利益因继承而转移给继承人。２、人身保险保险利益的变动1)保险利益专属投保人—如血缘关系、抚养关系等,保险利益不能转移2)非专属关系—如债权债务关系，保险利益可以转移，由继承人继承第二节最大诚信原则一、最大诚信原则的含义1、含义：保险协议当事人订立协议及在协议有效期内,应依法向对方提供影响对方作出订约与履约决定的所有实质性重要事实,同时绝对信守协议订立的约定与承诺。否则,受到损害的一方，可以此为由宣布协议无效可不履行协议的约定的义务或责任,甚至对因此受到的损害还可规定对方予以补偿。２、规定最大诚信原则的２因素①保险经营活动中信息的不对称②保险协议的附合性与射幸性特点二、最大诚信原则的4内容1）说明2)告知3）保证4）弃权与严禁反言三、违反最大诚信原则的3法律后果(一）违反说明义务的法律后果1)未尽说明义务的免责无效2）隐瞒与保险协议有关的重要情况的，构成犯罪的,依法追究刑事责任;不构成犯罪的，保监会对保险公司处5万—３０万的罚款；对有违法行为的工作人员，处以2万—１０万的罚款,情节严重的,限制保险公司业务范围或责令停止接受新业务。３)阻碍投保方履行告知义务或诱导其不履行如实告知义务的，构成犯罪的,依法追究刑事责任;不构成犯罪的，保监会对保险公司处5万—30万的罚款;对有违法行为的工作人员,处以2万—10万的罚款,情节严重的,限制保险公司业务范围或责令停止接受新业务。（二)违反告知义务的法律后果ﻩ1、违反告知义务的表现形式：隐瞒、误告（告知不实)、欺诈２、违反告知义务的构成要件:（1）主观要件是投保人、被保人应有过错,即存在故意或过失的主观形态。（２)客观要件是指保险人欲以投保人、被保险人违反如实告知义务为由解除协议，必须证明如下事项：①投保人、被保险人未告知或未如实告知某情况②该情况属于“重要事实”③保险人不知道且在通常业务中也不应当知道情况④在投保人因过失违反告知义务的情况下,还应当证明该重要事实对保险事故的发生有严重的影响（三）违反保证的法律后果故意不履行如实告知义务→可解除协议，如发生事故，不予补偿，不退保费。过失不履行如实告知义务→如未告知事项对保险人是否承保或者提高保费有影响，或者对事故发生有严重影响,保险人可解除协议。对协议解除前发生的事故不承担补偿责任，但可以退还保费；假如未告知事项对保险事故的发生没有影响或者有影响但不严重，那么保险人对协议解除前发生的保险事故应承担保险责任。编造虚假事故因素或扩大损失限度→对虚报的部分不予承担补偿责任。未就保险标的的危险限度增长的情况告知保险人→因其危险限度增长而发生的保险事故，保险人不承担补偿责任。谎称发生了保险事故→可解除协议,并不退还保险费。申报的被保险人年龄不真实→如真实年龄不符合规定,两年内可解除协议,并扣除手续费后退还保险费；若符合约定，保险人依据具体情况采用退还保费、增长保费或调整给付金的办法办理。故意制造保险事故→不构成犯罪的进行行政处罚，构成犯罪的依法承担刑事责任。(三）违反保证义务的法律后果任何不遵守保证条款或保证约定、不信守协议约定的承诺或担保的行为均属于破坏保证。后果：(无须退还保费）1、保险人不承担补偿或给付保险金责任2、保险人解除协议第三节近因原则一、近因的含义所谓近因并非指时间上或空间上与损失最接近的因素,而是指导致损失最直接、最有效的,其主导作用或支配性作用的因素。二、近因原则的含义指判明保险事故与保险标的损失之间的因果关系，以拟定保险责任的一项今本原则。三、近因原则的应用1、近因的认定方法从事件链的最初事件出发,按逻辑推理，直至最终事件是损失。从损失开始逆着事件链的防线向前追溯，追溯到最初事件，且没有中断,则最初事件是近因。2、近因的拟定于保险责任的拟定(p82）近因原则的应用—近因的认定与保险责任的拟定1、单一因素—若保险标的的损失由单一因素所致，则该因素即为近因。若该因素属于保险责任,则保险人应负赔付责任；若该因素属于责任免去，则保险人不负赔付责任。2、多种因素同时并存发生1)同时发生的多种因素导致的损失多种因素均属保险风险，保险人赔多种因素中既有保险风险,又有除外风险，只承担保险风险所致损的部分，如损失难以划分,一般不赔,但多数会协商赔付2)连续发生的多项因素导致的损失在如下情况下，以前由于近因：①后因是前因的直接的、必然结果;②后因是前因的合理的连续；③属于前因自然延续的结果；多种因素连续发生，保险人是否承担补偿责任有3种情况①连续发生的因素都是保险风险的，保险人赔②不保风险先发生,保险风险后发生,而保险风险是不保风险的结果,保险人不赔③保险风险先发生，不保风险后发生,而不保风险仅为因果连锁的一环,保险人赔3)是多种因素间断发生有2种情况:第一种情况：先发生的因素为不保风险,后发生的近由于保险风险,保险人承担补偿责任。第二种情况:后发生的近由于不保风险,是导致损失的直接结果,先发生的因素为保险风险，保险人不承担补偿责任。ﻩ第四节损失补偿原则一、损失补偿原则的含义及其意义1、含义:损失补偿原则是指当保险事故发生导致保险标的损失时，保险人在责任范围内对被保险人所受的实际损失进行补偿,从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况,但不能使被保险人获得额外利益。损失补偿原则包含了两层含义第一，损失补偿原则以保险责任范围内的损失为前提第二,损失补偿的补偿量以被保险人的实际损失为限2、坚持损失补偿原则的2意义1)有助于保障保险关系的实现2)有助于防止被保险人通过保险获得额外利益二、损失补偿原则实行的４限制:实际损失为限、保险金额为限、保险利益为限(三者中以最低者为限）、补偿方法的限制三、损失补偿原则的派生原则（一）代位求偿原则１、代位求偿的含义:指当保险标的因遭受保险责任事故而导致损失,依法应由第三者承担补偿责任时,保险人自支付保险补偿金之日起，在补偿金额的限度内，相应取得向对此损失负有责任的第三者请求补偿的权利。2、规定代位求偿原则的意义1)防止被保险人因一损失而获得多重补偿，从而保证损失补偿原则的严格执行2)维护社会公共利益，保障公民,法人的合法权益不受侵害3)有助于被保险人及时获得经济补偿，尽快恢复生产，安定生活３、代位求偿权的前提:1)损失的因素是保险事故，且为第三者行为所致；2)被保险人不放弃向第三者索赔的权利;3)保险人履行补偿之后４)保险人只能在补偿金额限度内行使代位求偿权。若保险人向第三者实际取得的补偿金额大于补偿给被保险人的金额,则保险人必须将超过部分的金额退给被保险人。这是代位求偿的权限。4、代位求偿的合用范围ﻫ代位求偿权只合用于财产保险,而不合用于人身保险。5、代位求偿与委付的区别：①两者产生的前提条件不同②所让渡的权利性质与权利范围不同③两者的法律性质不同ﻫ④两者的行使时间不同。⑤两者的客体不同。ﻩ(二）分摊原则1、分摊原则的含义及意义—出现在反复保险中（1）、分摊原则的含义:在反复保险的情况下，当保险损失发生，被保险人向数家保险公司索赔时,其损失须在各保险人之间进行分摊,使被保险人所得总补偿金额不得超过实际损失额。（２）、分摊原则的意义第一，有助于保证保险补偿原则的顺利实现第二,有助于维护社会公平原则2、反复保险的含义及要件(１)、反复保险的含义被保险人将同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故,在同一时间内,向两个或两个以上保险人投保同一风险,且其保险金额的总和超过保险标的的保险价值,就构成了反复保险。(2)、构成反复保险的要件对处在同一风险中的同一标的上的相同保险利益投保存在两个或两个以上的保险人或保单几张保险单的保险期限具有重叠性几张保单的保险金额之和超过了保险价值（３）、反复保险的分摊方法1)比例责任制—保险金额比例分摊制某保险人承担的补偿责任=(该保险人承保的保险金额/所有保险人承保的保险金额之和)＊损失金额２)限额责任制—赔款额比例责任制某保险人承担的补偿责任＝（该保险人单独应负的补偿责任/所有保险人应负的补偿限额之和)*损失金额3)顺序责任制—重要保险制四、损失补偿原则的例外情况1、定值保险，所有损失时,无论保险标的价值如何变化，保险人仍按保险协议上所约定的保险金额计算补偿。２、重置成本保险，是按照重置成本拟定损失的保险。其在拟定损失赔付时不扣除折旧,而按照重置重置成本拟定损失额，所以对于损失补偿而言是一种例外。;3、人寿保险，人的生命难以用价值衡量,不存在多重投保问题,被保险人和收益人可获得多重给付。第五章财产保险第一节公司财产险一、公司财产保险的概念公司财产保险是以投保人存放在指定地点的财产物资为保险对象的保险。重要承保国有、集体所有制单位的机关、团队以及私有民营公司、三资公司的财产。是我国财产保险中的骨干险种，常用险种有基本险、综合险和一切险等。是在传统的火灾保险的基础上演变和发展而来的,重要承保火灾及其他自然灾害和意外事故导致的保险财产的直接损失。（一)公司财产保险的保险标的:1、可保财产:（1)可以用会计科目来反映,如固定资产、流动资产、账外资产等;（2）可以用公司财产项目类别来反映,如房屋、建筑物、机器设备、材料、商品物资等。2、特约可保财产：一是在无须加贴保险特约条款或增长保费的情况下予以特约承保的财产;二是必须用特约条款并加收保费方可承保的财产。３、不可保财产：一是不属于一般性的生产资料或商品；二是这类财产的风险特殊，应投保专门的钞票保险；三是财产的价值重要在于其载有的信息,其价值很难鉴定，但可以复制;四是承保这些财产会与政府有关法律法规相抵触；五是必须会发生危险的财产；六是应当投保其它险种的财产。（二）公司财产保险的保险责任和附加责任１、企财险基本险的保险责任和附加责任险：火灾、爆炸、施救和抢救导致保险标的的损失、必要的合理费用支出。附加责任根据情况不同设计较多。２、企财综合险保险责任：将各类自然灾害列入保险范围,但不涉及沙尘暴和地震。将沙尘暴列入附加险责任范围内,附加险还涉及地面忽然下沉和自燃损失。３、企财一切险保险责任（1)企财一切险保险责任:除了条款规定的除外责任,其他责任灾害和意外事故均为保险责任。（2)企财一切险的附加责任：涉及43条扩展类责任和20条规范类附加条款,７条限制类条款和2条限制类规范条款。合用于一切险的附加险有沙尘暴、碰撞、自燃除外责任条款、50/50摊销条款。（三）企财险的除外责任:1、基本险的除外责任：(1)被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的损失；(2）由于行政行为或执法行为所致的损失;（3)战争、敌对行为、军事行动、武装冲突、罢工、暴动;（4)地震、海啸（5)核反映、核辐射和放射性污染；(6）大气污染、土地污染、水污染及其他非放射性污染;（7）贬值、丧失市场或使用价值、停工、停产引的各种间接损失(8）锅炉及压力窗口爆炸导致其自身的损失;（９)水箱、水管爆裂导致的损失和费用(1０）任何因素导致供电、供水、供气及其他能源供应中断导致的损失和费用；(11）保险标的在保险协议列明地址内的自燃导致的损失(12)保险协议中的载明的免赔额(13）其他不属于保险责任范围内的损失和费用。2、综合险的除外责任:(1)保险标的内在或潜在缺陷、自然损耗、自然磨损、大气变化、正常水位变化或其它渐变因素,物质自身变化、霉烂、受潮、鼠咬、鸟啄、氧化、锈蚀、渗漏、烘焙,但因此导致的火灾、爆炸不涉及在内。(２)广告牌、天线等建筑物外部附属设施，存放在露天或简易建筑物内的保险标的，以及简易建筑物自身因雷电、暴风、暴雨导致的损失。3、一切险的除外责任：（1）盗窃、抢劫;（２)设计错误、原材料缺陷或工艺不善导致的保险标的自身的损失；（3）非外力导致机械或电气设备自身的损失;（4)被保险人及其雇员操作不妥、技术缺陷导致被操作的机械或电气设备的损失；(５)盘点时发现的短缺。ﻩ(四)公司财产保险的保险价值、保险金额和免赔额1、企财的保险价值:(1)重置价值：是指替换、重建受损保险标的,以使其达成全新时的状态而发生的费用，但不涉及被保险人进行的任何变更、性能增长或改善所产生的额外费用。(2)账面余额：这种方式重要合用于在华类的保险标的,但采用这一方式规定被保险人的账册记录必须真实可靠，对于中小型公司或个体工商户应注意慎重使用。（3)市场价值:重要合用于不宜采用重置价值的保险标的,有两种方式来拟定一是对于可以在市场上询价的标的,以询到的价格作为市场价值，一种是对于不能在市场询价的标的,可以采用重置价值扣除规定的折旧拟定。(4)其他价值：指除上述三种价值之外的其他方式拟定的保险价值，通常情况下指定值保险。2、企财的保险金额：保额超过保险价值的，属于超额保险,超过的部分无效；保险金额低于保险价值的，属于局限性额保险,保险人按照保险金额与保险价值的比例承担补偿责任。3、免赔额：分为相对免赔额和绝对免赔额。（１)设立免赔额的意义：一是可以增强被保险人的风险防范意识；二是可减少保险人对小额案件的解决;三是可以减少被保险人的保险费支出。（五)公司财产保险的保险费率1、影响企财的保险费率的因素:（１)地理位置与防洪设施；(2)特定行业与周边环境(3）建筑物结构与场合占用性质(4）防雷、避雷设施,消防设施和公共消防队（５)风险管理水平与标的物风险分散程序(6）历年事故损失情况（７)续保优惠。2、企财的保险费率体系:基准费率行业标准费率(行业标准费率=基准费率*行业系数）区域标准费率(区域标准费率=行业标准费率*区域系数）其中,区域系数=暴风雨损失占比*暴风雨区域系数＋台风损失占比*台风区域系数+洪水损失占比*洪水区域系数＋其它灾因损失占比*其它灾因区域系数（基本险的区域系数为1标的实收费率附加险费率。(六)公司财产保险的补偿解决１、企财的补偿3方式:货币补偿、实物补偿、实际修复。２、残值解决：归被保险人所有，在计算损失时进行扣除,残值具体金额应由双方协商拟定。补偿金额=残值*（保险金额/保险价值)3、损失补偿的计算方式:保险金额等于或高于保险价值时,按实际损失计算补偿,最高不超过保险价值。保险金额低于保险价值时,按保险金额与保险价值的比例乘以实际损失计算补偿,最高不超保险金额。假如保险协议中所保的标的涉及多项时，应分项按其约定的保险价值与保险金额进行计算补偿金额。４、施救费用的计算方式：保险金额等于或高于保险价值时,按实际支出计算补偿，最高不超过被施救保险标的的保险价值。保险金额低于保险价值时,按保险金额与保险价值的比例乘以实际支出计算补偿,最高不超被施救保险标的的保险金额。5、扣除免赔额方式:每次事故免赔额是在财产损失补偿金额与施救费用补偿金额之和的基础上进行扣减的，而非仅在财产损失补偿金额上进行扣减。6、反复保险分摊：按比例责任制进行分摊。７、赔款支出的时限:对属于保险责任的,保险人应在与被保险人达成有关补偿金额的协议后1０日内履行补偿义务。８、保险金额的冲减:保额金额应根据赔款金额进行冲减,被保险人可以申请恢复保额，但需按日承担补充费用，发生全损时,保险协议终止。9、索赔时效：寿险以外的其他保险索赔时效为二年,自被保险人知道保险事故发生之日起计算。10、其他情况：因第三者对保险财产的损害而导致保险事故的,保险人自向被保险人补偿保险金之日起，在补偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求补偿的权利。第二节机器损坏保险一、机器损坏险概述：我国从1９80年起开始办理该项保险,是以机器设备的重置价值为承保基础，承担被保险机器在保险期限内工作、闲置或检修保养时,因除外责任之外的忽然的、不可预料的意外事故导致的物质损坏或灭失的一种保险。机器损坏险的几个特点:１、保险金额按照重置价值拟定2、承保的损失以电气事故和人为事故为主3、停机退费的规定：连续停工3－5个月，退费1５%；６－8个月,退费25%;９－11个月,退费３5％；１2个月，退费50%。二、机器损坏保险的重要内容(一）保险标的:合用于所有安装验收完毕并转入生产运营的机器设备及配套设立。剔除的机器设备涉及超负荷、超负载运营的;按国家和有关部门规定淘汰和停止使用的；未按国家和有关部门规定定期保养、检修的设备；领有公共交通牌照的机动车辆等；使用期限很短的零部件；电脑等。（二）保险责任:重要是机械电气事故与人为事故，不涉及自然灾害及一般的意外事故,具体内容为：1、经考核合格的操作人员的疏忽过失行为(注意该行为必须是非经被保险人或其代表授意、暗示或默许的;该行为的结果必须构成一次意外事故，并产生实际的物质损失或费用;工人或技术人员应通过严格的技术业务水平、安全技术规程、本工种操作规程和有关规章制度方面的培训，并考核获得上岗证书具有操作资格,操作过程中完全按规程和规章制度进行操作。2、离心力引起的断裂。3、电气短路导致的损失。4、公共供电、供水、供气及其他公共能源的突发性中止。5、锅炉缺水。６、物理性爆炸。7、被保险人抢救受损保险标的所支付的费用。(三)除外责任:机器设备运营必然引起的后果,如自然磨损、氧化、腐蚀、锈蚀、孔蚀、锅垢等物理性变化或化学反映；各种传送带、缆绳、金属线、链条、轮胎、可调换或替代的钻头、钻杆、刀具、印刷滚筒、套筒、活动管道、玻璃、瓷、陶及钢筛、网筛、毛毡制品、一切操作中的媒介物（如润滑油、燃料、催化剂等)及其他各种易损、易耗品被保险人及其代表已经知道或应当知道的保险机器及其附属设备在本保险开始前已经存在的缺陷或缺陷。根据法律或契约应由供货方、制造人、安装人或修理人负责的损失或费用;由于公共设施部门的限制性供应及故意行为或非意外事故引起的停电、停气、停水火灾、爆炸；地震、海啸、雷电、飓风、台风、龙卷风、风暴、暴雨、洪水、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆发、地面下陷下沉及其他自然灾害；飞机坠毁、飞机部件或飞行物体坠落；机动车碰撞;水箱、水管爆裂;被保险人及其代表的故意行为或重大过失；战争、类似战争行为、敌对行为、武装冲突、恐怖活动、谋反、政变、罢工、暴动、民众骚乱政府命令或任何公共当局没收、征用、销毁或毁坏;核裂变、核聚变、核武器、核材料、核辐射及放射性污染保险事故发生后引起的各种间接损失或责任本保险单明细表或有关条款中规定的应由被保险人自行承担的免赔额。（四)机器损坏保险期限：通常为一年，假如同时投保财产保险和机器损坏保险，两者保险期限的起止时间应一致,但机器损坏保险可独立出具保险单，有时，也可以签发３－5年的长期保单，但保费的计算仍以年费率为基础。(五)机器损坏保险价值和保险金额：保险单承保机器设备的保险金额，应为该机器设备的重置价值,即重新换置同一厂牌或相类似的型号、规格、性能的新机器设备的价格,涉及出厂价格、运送费和保险费、税款、也许支付的关税以及安装费用等。保险金额由投保人参照保险价值自行拟定，并在保险协议中载明。（六)机器损坏保险费率：是根据每一台机器以往几年的损失率和不同类型与用途来拟定的；在分别计算出每台设备或每条生产线的保险费后,再根据总保险费和总保险金额倒推，算出一个平均费率作为对外报价的基准费率。一般都规定有绝对免赔额(率)。（七)机器损坏保险补偿解决：1、修理费用的补偿:可以修理时,保险人补偿基本修复至原状的费用,涉及拆除、重装、运费、税款等。以受损机器的保险金额为限,计算公式为：补偿金额=修理费用-残值－免赔额；自行修理时，保险人补偿材料费用、为修理支付的工资以及其他合理费用；临时修理时,其费用没有使总修理费增长时，保险人也予以补偿;保险标的在修复或替换过程中，被保险人进行的任何变更、性能增长或改善所产生的额外费用，保险人不负责补偿。2、按事故次数比例补偿：第一次事故100%补偿；二次90%;三次70%；四次６0%;五次５0%。3、所有损失和部分损失的补偿金额计算与公司财产保险相同。第三节利润损失保险一、概述：亦称营业中断保险,利润损失保险是对传统财产保险不予承保的间接损失提供补偿。利润损失保险承保由于火灾和自然灾害或意外事故，被保险人在保险财产从受损到恢复至营业前状况一段时期内，因停产、停业或营业受到影响所导致的利润损失和受灾的营业中断期间所需开支的必要费用。利润损失保险的３特性:1、财产保险承保的是保险标的的直接损失，而利润损失保险所承保的是财产保险不予承保的间接损失。２、被保险人只有在足额投保财产保险并附加“恢复基础补偿条款”的基础上,投保利润损失保险，才干获得充足的保险保障。3、利润损失保险补偿的只是投保公司合法、合理的经济损失，被保险人不能从补偿中获取任何非法的利益。利润损失保险不予承保的利润损失有：1、由于被保险人计划不周、经营管理不善或违反政府法令导致的利润减少。２、由于市价下跌、产品质量低劣、产品积压等因素导致的损失。二、利润损失保险的重要内容(一）保障3项目:一、营业额减少所致的毛利润损失；二、营业费用增长所致的毛利润损失；三、工资。１、利润损失保险的有关基本概念利润：也称净利润，是指衡量财务损益善的指标。毛利润：是指已扣减生产成本，但仍未捐资所有支出的销售或营业收入。毛利润的计算方法:一是加法,即指公司净利润加上各种可保险的维持费用(也称固定费用，涉及工资、水电费、广告费、租金、利息、保险费等费用）；二是减法，即毛利润=营业额+年终库存＋在制品(半成品）-上年库存-在制品(半成品)－特定营业费用(特定营业费用涉及原材料采购费、工资、为维持业务正常经营支付的出险后也许领略的一切专用及直接费用。）毛利润率=毛利润/营业额＊1０0%营业额:是指公司在营业处所经营业务过程中，对出售及交付的货品及提供的服务费或应付给被保险人的金额。年度营业额:是指公司在发生损失之日前１２个月的营业额，即出售产品、提供服务的收入,年度营业额=生产费用＋维持费用+净利润标准营业额：是指公司在发生损失之日前12个月中相称于补偿期期间的营业额，即上年度可比的营业额。2、营业额减少毛利润损失的补偿金额营业额减少的补偿金额=【标准(实际）营业额－补偿期营业额】*毛利润率,其中：实际营业额＝标准营业额*(1+营业额增长率+通货膨胀率）3、营业费用增长毛利润损失的补偿金额=【标准(实际）营业额-补偿期营业额】*毛利润率+增长的费用(经济限度内）经济限度=额外费用挽回的营业额＊毛利润率4、工资的补偿:营业额减少所致的补偿金额：从发生损失补偿期限开始到不迟于1３周为止，扣除补偿期限部分中由于出险减少工资数额而节省的任何金额;补偿期限其余部分=工资率*该期间的数额-由于出险减少工资数额的节省的任何费用，但不超过工资的５0%*该补偿期的数额减少所得的数额，加上前面所扣除的节省金额。营业费用增长所致的补偿金额:为超过营业费用增长所致毛利润损失所列明额外费用的那部分,但不得高于营业额减少所致工资损失中由于出险减少工资数额而节省的金额。(二)利润损失保险的除外责任①物质损害保险单中的局限性额部分②损害发生时财产价值与其重置价值之间的差额③在损害已经发生后，未报告的存货的贬值。④由于档案单证的灭失,无法收回损害前的贸易的欠款。⑤由于损害的后果破坏了协议而遭致的罚款、损害或协议约定的违约金。⑥除上述第五条之外第三者的索赔。⑦信誉的损失。⑧利润损失保险所允许的必须的有关准备索赔费用,但为索赔而委请的职业性会计师费用除外。⑨有关保险索赔的诉讼范围。⑩移去残损物资的费用。但迅速清除残损以求营业早日恢复而增长的工作费用予以补偿。(三)利润损失的补偿期：补偿期是从受灾后开始计算，可为3个月至12个月或更长时间。而补偿期则是指在保险有效期内发生了灾害事故后到恢复正常生产经营的一段时期。（四）利润损失保险的保险金额:是按公司上年度的销售额或营业额加上本年度业务发展趋势和通货膨胀因素为基础计算的,也就是按照本年度预期的毛利润额来拟定。(五）利润损失保险的保险费率一般可按以下原则和环节拟定：１．以承保的财产保险的费率为基础费率。2.根据不同行业、不同工作的标准费率进行增减。3.加上各种附加险及扩展责任的费率。4.根据其他影响损失的因素加费或减费。5.根据补偿期的长短进行调整。(六）利润损失保险的补偿解决1、拟定保险责任利润损失保险必须发生在被保险人所占有或指定的场合。营业中断必须是必要的。损失必须是保险责任范围内的损失因素引起的。物质损失必须发生在保险期内,若营业中断延续到保险期满后，对于超过保险期限的利润损失也给予补偿。2、拟定实际补偿期实际补偿期不能超过保险单上约定的补偿期，３、其他注意事项对局限性额保险，即保险金额小于应保的毛利润时，要采用比例分摊的补偿方式。采用比例分摊的补偿方式。局限性额保险的补偿计算的公式如下：补偿金额＝(营业额减少所致毛利润损失+营业费用增长所导致利润损失—所保固定费用的节余部分)X保险金额/全年毛利润额第四节家庭财产保险一、家庭财产保险的概念(一)含义：家庭财产保险是面向城乡居民家庭并以其住宅存放固定场合的物质财产为保险标的的保险,它属于火灾保险范围，强调保险标的的实体性和保险地址的固定性理解家财保险的两个方面：一是家庭财产保险标的是拥有合法所有权的各类家庭财产；二是家庭财产保险是涉及家庭财产的各类保险的总称,它是相对于法人财产而方的。家财保险涉及普通型家财险、理财型保险等不同险种。（二)家财险的特点:1、覆盖面广２、保费低廉3、业务分布相对分散4、理赔方式灵活：一般采用第一危险补偿方式和比例补偿方式相结合的做法。二、普通型家庭财产险普通型家庭财产综合保险的承保范围有房屋及附属设备、室内装潢和室内财产三大部分组成，投保人可以自由选项投保。房屋及附属设备和室内装潢的保险金额由您根据购置价和市场价自行拟定。室内财产的保险金额以各项财产的实际价值自行拟定。保险期限：规定为一年、三年、五年三种。附加险：附加盗抢保险、附加家用电器用电安全保险,附加管道爆裂及水渍保险、附加钞票、首饰盗抢保险、附加第三者责任保险、附加自行车盗窃保险。(一）保险标的:1、可保财产:（１)自有居住房屋(2)室内装修、装饰家庭财产保险宣传及附属设施(3)室内家庭财产2、特保财产:（１）农村家庭存放在院内的非动力农机具、农用工具和已收获的农副产品（2)个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品（3）代别人保管的财产或与别人共有的财产（4)须与保险人特别约定才干投保的财产。3、不保财产：（1）金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物（价值太大或无固定价值)(2)货币、储蓄存折、有价证券、票证、文献、帐册、图表、技术资料等(不是实际物资）(3)违章建筑、危险房屋、以及其他处在危险状态的财产。(4)日用消耗品各种交通工具养殖及种植物(5)无线通信工具,笔，打火机,手表，各种磁带磁盘影音激光盘（６)简陋屋棚与保险房屋不成一体的夫人居住的房屋,以及存放在里面的财产。(７）政府有关部门征用、占用的房屋、危险建筑。（8)其它不属于前两条列明的家庭财产。承保家财险标的时值得注意的问题:一是应区分直接承保财产和特约承保财产,并注意对它们采用不同的承保方式;二是对于房屋及室内附属设备、室内装修与室内财产应分开承保，由于两者补偿方式不同；三是对于室内的相关生活用品要分开承保，有助于控制风险，减少赔付率。（二）保险责任:火灾、爆炸；直接雷击、冰雹、雪灾、洪水、暴雨积水、地面忽然塌陷、突发性滑坡、崖崩、龙卷风、冰凌、泥石流；空中运营物体坠落,以及外界建筑物体的倒塌;暴风、龙卷风、暴雨、雪灾使房屋重要结构(外墙、屋顶、屋架)的倒塌以及导致保险财产的损失;因防止灾害蔓延或因施救、保护所采用必要的措施而导致保险财产损失和支付的合理费用。(三)除外责任： 1、除外的事故、因素：战争、军事行动或暴动;核辐射和污染；被保险人及其家庭成员的故意行为;2、除外损失和费用:保险财产自身缺陷、保管不善、变质、霉烂、受潮、虫咬、自然磨损；地震及发生灾害所导致的一切损失；保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失;家用电器因使用过度或超电压家庭财产保险媒体、碰线、漏电、自身发热等因素所导致的自身损毁；洪水所导致的一切损失;行政、执法行为引起的损失和费用;其他不属于保险责任范围的损失和费用。（四)普通型家庭财产保险的保险价值和保险金额保险价值:根据购置价和市价自行拟定，房屋及室内附属设备、装潢的保险价值为出险时的重置价值。保险金额:由被保险人根据实际价值分项目自行拟定,不分项的按比例拟定，即室内财产中的家用电器及文体娱乐用品占40%（农村占３0％）；衣物及床上用品占30％(农村占15%）；家具及其他生活用品占30%,农村农机具占２５%。特约财产的保额由双方协商拟定。(五）普通型家庭财产保险的保险期限:１、3、５年，约定保日零时至期满日24时。(六）普通型家庭财产保险的保险费：半途退保按日平均计算征收。（七)普通型家庭财产保险的补偿解决：1、房屋及室内附属设备、室内装潢：全损(保额等于或高于保险价值，补偿以保险价值为限;保额低于保险价值时按保险金额为限补偿）和部分损失(高于保险价值时，按实际损失补偿；低于保险价值时,按比例补偿）两种方式补偿。２、室内财产的补偿：第一危险方式补偿。3、特约承保财产的补偿:按前两款执行。4、被保险人所支出必要、合理的施救费用,按实际支出另行计算,最高不超过受损标的的保险金额，如该保险标的按比例补偿的,则该项费用也比例。5、反复保险的，按比例分摊损失补偿。三、理财型家庭财产保险(一)保险标的：一是房屋及室内装潢；二是家用电器及文体娱乐用品、衣物及床上用品、家具及其他生活用品、钞票、金银、珠宝、玉器、钻石及制品、首饰。（二)保险责任:分为基本责任(与普通家财相同)和特约责任(涉及盗抢、管道破裂及水渍责任）两类除外责任：与普通型家财相同。(三)保险价值:房屋及室内装潢为出险时的重置价值，室内财产保险价值为出险时的实际价值。（四)保险投资金和保险费:由保险从投资收益中获得，无须再另行支付。给付金:涉及满期给付金（=保险投资金＋收益金）和退保给付金。（五）保险期间和保险年度:每１2个月为一个保险年度。(六）补偿解决：在保额范围内按实际损失补偿，每年最高补偿额以协议约定的金额为限。(七)退保和满期给付:半途退保需扣除手续费，退保给付金=保险投资金+保险投资金＊[利率*(承保天数-365）/36５*80％]四、个人贷款抵押房屋综合条款涉及财产损失保险和还贷保证保险两大类(一)财产损失保险的保额一般由被保险人自定,但不得小于相应的抵押贷款本金。如：成本价、购置价、市价、评估价、借款额、其他方式。(二）还贷保证保险１、责任:被保险人在保险期限内因意外伤害事故所致死亡或伤残,以及被保险人失踪后被人民法院宣告为死亡，而丧失所有或部分还贷能力，导致连续三个月未履行或未完全履行个人房屋抵押借款协议约定的还贷责任的,由保险人按规定的偿付比例，承担还贷保证保险事故发生时被保险人应承担的所有或部分还贷责任。２、还贷保险的除外责任：被保险人的疾病；被保险人的自杀、自伤、饮酒过度、滥用药物、吸食或注射毒品、殴斗等违法犯罪行为；被保险人从事探险、滑雪、试驾交通工具、赛车、赛马、登山、攀岩、潜水、蹦极、特技表演等高风险活动；被保险人酒后驾驶或驾驶时无相应的驾驶资格，或者驾驶无有效行驶证的交通工具。被保险人对个人房屋抵押借款协议项下贷款利息、罚息，及出险前被保险人未按照个人房屋抵押借款协议约定履行还贷义务而拖欠的借款金额，以及其他不属于本保险责任范围内的损失和费用，保险人不负补偿责任。３、还贷保证险的补偿限额和退费：以该事故发生时被保险人应承担的贷款本金余额为限，累计补偿限额以第一次发生还贷保证保险事故时的贷款本金余额为限。4、还贷保证险的补偿解决：涉及与本保险财产关联的借款协议项下的借款人多于一人时，保险人按照被保险人应承担的债务比例承担补偿责任。在保险有效期内,被保险人遭受本条款第八条保险责任范围内列明的事故时,保险人以该次事故的补偿限额为基数,按协议约定承担还贷保证保险责任。发生还贷保证保险责任范围内的事故时，由保险人将赔款直接支付给贷款银行。第五节工程保险一、工程保险概述分为建筑工程物质损失保险和第三者责任保险两大部分。工程保险的特性:1、承保的风险具有广泛性2、涉及较多的利害关系人3、保险期限具有不拟定性4、保险金额具有变动性。５、承保内容与安装工程保险具有交叉性。ﻩ二、建筑保险（一)保险项目:涉及物质损失和第三者责任补偿两部分。1、物质损失部分涉及:建筑工程、业主提供的材料及项目、施工机具设备、安装工程项目、工地内现成的建筑物、场地清理费用、所有人或承包人在工地上的其他财产。(二）建筑工程保险的保险责任：1、物质损失部分的保险责任(1）列明的自然灾害。（2)列明的意外事故。(3）因自然灾害或意外事故导致损失的有关费用也予负责。（4）对每个保险项目的补偿责任均不得超过保单明细表中相应的分项保额以及特别条款、批单中规定的补偿限额。２、第三者责任部分的保险责任：因意外事故导致工地以及邻近地区第三者人身伤亡或财产损失而依法应当由被保险人承担的补偿责任，以及因此而支付的诉讼费用和其他费用,但不涉及罚款。3、物质损失险的除外责任:由设计错误引起的损失和费用应当由设计师来承担，设计师可以通过投保相应的职业责任保险转嫁这一风险。假如需要工程保险人来承担这一风险，需另行约定。自然磨损、内在或潜在缺陷、物质自身变化、自燃、自热、氧化、锈蚀、渗漏、鼠咬、虫蛀、大气变化、正常水位变化或其他渐变因素导致的保险财产自身的损失和费用。因原材料缺陷或工艺不善引起的保险财产自身的损失以及为置换、修理或矫正这些缺陷或错误所支付的费用。假如没有导致事故，应当由制造商或者供货人负责此项损失和费用；假如已经导致事故，保险人仅负责由此导致的其他保险财产的损失;对于其自身的损失，仍由被保险人向供货商或者制造商索赔。非外力引起的机械或电气装置的自身损失,或施工用机具、设备、机械装置失灵导致的机械或装置自身损失。维修保养或正常检修的费用。但是，外来因素引起的机器损失保险人仍负责补偿。档案、文献、账簿、票据、钞票、各种有价证券、图表资料及包装物料的损失。这类财产价值不易拟定，并且易损易丢,一般都不予承保。盘点时发现的短缺。由于盘点时发现的短缺无法证明是否因意外事故所致，保险人无需负责。领有公共运送行驶执照的，或已由其他保险予以保障的车辆、船舶和飞机的损失。这些运送工具如领有公共行驶执照，可以在保险区域之外的范围内活动，风险较大，不宜在建筑工程险中承保。但是，对于没有公共行驶执照仅在工地上行驶作业的推土机、吊车等，可以作为施工机具设备投保;除非另有约定,在保险工程开始以前已经存在或形成的位于工地范围内或其周边的属于被保险人的财产损失。除非另有约定，在保硷期限终止以前，保险财产中已由工程所有人签发竣工验收证书，或验收合格,或实际占有,或已经使用,或已经接受的部分。２、第三者责任的责任免去涉及:保险单物质损失项下或本应在该项下予以负责的损失及各种费用。由于震动、移动或减弱支撑而导致的任何财产、土地、建筑物的损失及由此导致的任何人身伤害和物质损失。这些风险属于设计或管理方面的，保险人一般不予承保。工程所有人、承包人或其他关系方或他们所雇用的在工地现场从事与工程有关工作的职工、工人以及他们的家庭成员的人身伤亡或疾病。工程所有人、承包人或其他关系方或他们所雇用的职工、工人所有的或由其照管、控制的财产发生的损失。上述两条所提到的人员都不属于第三者的范畴，因此第三者责任保险对其人身伤亡和财产损失不予承保。领有公共运送行驶执照的车辆、船舶、飞机导致的事故。被保险人根据与别人的协议应支付的补偿或其他款项。在责任保险中，保险人通常不承保被保险人承担的协议责任,而对被保险人承担的民事补偿责任予以负责。３、共同除外责任：战争、武装冲突、谋反、政变等引发的损失。政府行为。罢工暴动。被保险人及其成员故意行为。核变及放射性污染。大气等污染。工程停工引起的损失。罚金延误和丧失协议后果损失。保险载明的规定的免赔额。（四)建筑工程保险的附加险1、建筑工程物质损失保险的４附加险分为:扩展保险责任、扩展补偿范围、缩小保险责任和补偿范围、其它附加险。2、建筑工程三者责任保险的附加险3分为:扩展保险责任：①震动、移动或减弱支撑扩展②协议责任扩展条款③交叉责任扩展条款、减少保险责任和补偿范围的其它附加险。(五）建筑工程保险的保险期限1、保险责任的开始:破土动工之日；材料设备运抵工地；保单规定的生效日。2、保险责任的终止:竣工验收证书签发及验收合格;工程所有人实际占用和接受工程；保单规定的终止日期。3、保证期保险的三种类型:有限责任保证期保险；扩展责任保证期保险;特别扩展保证期保险。（六）建筑工程险的金额、补偿限额、免赔额1、物质损失部分的保险金额ﻩ（１)保险金额拟定:原材料、设备、建造费、安装、运送、保险、关税、其他税费、其他费用(2)保险金额调整:超过本来造价、工程细节精确记录、建造期超过3年每个12月申报总造价、保险期满３个月内申报总值；否则视为局限性额保险。2、补偿限额（ｐ１35）3、免赔额(p13６）(七）建筑工程保险的保险费率(ｐ1３６－１３７）(八)建筑工程保险的补偿解决（p137-１38）三、安装工程保险（一）安装工程保险物质损失部分的保险责任与除外责任1、因设计错误、铸造或原材料缺陷或工艺不善引起的保险财产自身的损失以及为换置、修理或矫正这些缺陷错误所支付的费用；2、由于超负荷、超电压、碰线、电弧、漏电、短路、大气放电及其他电气因素导致电气设备或电气用品自身的损失;（二）安装工程保险第三责任的保险责任与除外责任(三)安装工程保险金额拟定安装工程一一被保险工程安装完毕时的总价值，涉及设备费用、原材料费用、安装费、建造费、运保费、关税、其他税项和费用，以及由工程所有人提供的原材料和设备的费用第六节农业保险一、农业险概述1、它承保的重要是种植业、养殖业，亦被称为两业保险。2、农业保险分为：单一责任保险、混合责任保险和一切险。3、农业保险所具有的特点:一是面广量大，二是受自然风险和经济风险的双重制约。三是风险结构具有特殊性。四是高风险与高赔付率并存。五是需要政府的支持。（二）农业保险金额：保成本、保产量、估价拟定(三）农业保险注意事项:１、审慎选择风险责任２、让被保险人分担相应的责任3、适宜采用统保方式承保4、明确地理位置５、争取政府支持 第六章机动车辆保险ﻩ第一节机动车辆保险概述一、机动车辆保险的重要特点有：机动车辆保险属于不定值保险；机动车辆保险的补偿方式重要是修复；机动车辆保险补偿中采用绝对免赔方式；机动车辆保险采用无赔款优待方式；机动车辆保险中的第三者责任保险一般采用强制保险的方式;承保风险具有多样性；事故发生具有复杂性；保险标的的范围具有广泛性。二、机动车辆保险的种类分为基本险和附加险。1、基本险:车损、三者、车上人员、盗抢和交强险。2、附加险:玻璃单独破碎险、车辆停驶损失险、自燃损失险或火灾爆炸自燃损失险、车身划痕损失险、可选免赔额特约险、新增设备损失险、停驶险、车上货品责任险、不计免赔率特约保险。第二节机动车保险的重要内容一、车辆损失保险(一)、保险责任:碰撞、倾覆、坠落事故；火灾、爆炸、外界物体倒塌、空中运营物体坠落、行驶中平行坠落风险以及自然灾害;合理的施救、保护费用。(二）、除外责任：1、车辆损失险的责任免去涉及以下8项：自然磨损、朽蚀、故障、轮胎单独损坏；地震、人工直接供油、高温烘烤导致的损失；受本车所载货品撞击的损失；两轮及轻便摩托车停放期间翻倒的损失;遭受保险责任范围内的损失后，未经必要修理继续使用，致使损失扩大的部分;自燃以及不明因素产生的火灾;玻璃单独破碎;保险车辆在淹及排气筒的水中启动或被水淹后操作不妥致使发动机损坏。２．第三者责任险的责任免去。保险车辆导致下列人身伤亡和财产损毁,不管在法律上是否应当由被保险人承担补偿责任，均不属于本保险的责任范围,保险人概不负责补偿。涉及:被保险人或其允许的驾驶员所有或代管的财产；私有、个人承包车辆的被保险人或其允许的驾驶员及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产;本车上的一切人员和财产。其中，本车上的一切人员和财产是指意外事故发生时，本保险车辆上的一切人员和财产。这里涉及车辆行驶中或车辆未停稳时非正常下车的人员,以及吊车正在吊装的财产。(四)车损的保险金额拟定方式:1、按投保时被保险机动车的新车购置价拟定。2、按投保时被保险机动车的实际价值拟定。3、按投保时被保险机动车的新车购置价内协商拟定。（五)车损险的费率厘定因素：从车因素、从人因素以及其它因素、免赔额（率）。附加或配套服务措施:第一提供增值服务；第二提供延伸服务;第三提供公益服务。车损险保费的计算=基础保费＋(保险金额*费率)局限性一年按日收取。（六)车辆损失保险的核保加收（退还）保费=(批改后实交保费－批改前实交保费)*未了责任天数/保险天数。(七)车损险的补偿解决:１、按新车购置价拟定保额来承保的机动车（１）全损:保额高于实际价值时,按实际价值补偿(实际价值按新车购置价扣除折扣金额后拟定）。折旧金额=保险事故发生时的新车购置价＊被保险机动车已使用月数*月折旧率(２）部分损失:按核算修理费用计算补偿，但不得超过保险事故发生时车辆的实际价值。赔款=（核定修理费用-残值-交强险补偿金额）*事故责任比例*(１-免赔率之和）2、按投保时车辆的实际价值拟定保额承保的机动车(1)全损：保额高于事故发生时的实际价值,在