网上办税平台操作手册纳税人端

登录前的准 安装步 系统登 登录方 用户名登 无证户登 数字用户登 首 修改........................................................................................................................ 退出系 我要办理业务操作流 税务登 财务会计制度及核算软件备案报 存款账户账号报 注销登记（定期工商户 税务登记证件遗失补 停复业登 解除户情况说 认定管 3.2.1一般资格登 选择小规模纳税的情况说 3.2.3资格备 增值一般选择简易计算缴纳备 办 3.3.1.........................................................................................3.3.2核定调 普通核 3.3.4（税控系统)最高开票限额.................................3.3.5普通核定调 3.3.6核 普通....................................................................................................未按期申报扣税凭证继续抵扣......................................................货运.............................................................................................印有本单位名称核 挂失、损毁报 普通挂失、损毁报 ...........................................................................................................申报纳 申报纳 对延期申报的核 发包、出租情况报 财务会计报告报 合并（分立）情况报告 欠税人处置不动产或大额资产报 办 3.5.1办 企业所得税办 消费税办 退税办 证明办 丢失已报税证明 丢失货物业已报税证明 《出口货物证明》开 《补办出口货物报关单证明》开 《出口货物转内销证明》开 《来料加工免税证明》开 《进口货物证明》开 《出口卷烟已免税证明》开 丢失出口退税有关证明补 《来料加工免税证明》核 《出口卷烟已免税证明》核 税银互 网上学 涉税查 涉税事项查 信用等级查 咨 我的事 常办业 我的收 我的工具 税宣专 办税日 办税................................................................................................................事项查询设 请注意双轨测试时的地址与正式生产时的地址不同。打开IE浏览器，在地址栏中输入“”，当浏览器版本低于IE8时，登网上办税平台，系统会自动弹出“您的浏览器版本过低，建议使用IE8及以上版本”，点击需等待几分钟安装完成（某些克隆版升级时会出现错误）打开IE浏览器，在地址栏中输入“如图2.1-1所示,输入后回车或点击转到登录页面，如图2.1-2图2.1-图2.1-在登录界面可以选择三种登录方式，分别是税务数字登录、用户名登录、无在“网上办税平台”登录主界面的选择“用户名登录”，在“请输入识别号”输入框中输入：识别号；在“请输”输入框中输入：相应（首次登录为法定代表人有效证件的后六位）；在“请输”输入框输入“”，建议首次登录后及时修改登录。如图2.1.1-1所示。图2.1.1-如果识别号、、输入正确，将成功登录到该系统。如图1.2-1所示，登录成功之后左下角出现弹出“修改提示”，如图1.2-2所示。通知公告：省国家税务局发布的公告和通知我要办理业务：在平台上办理的涉税业务，主要分为：税务登记类、资格认定类、办理类、申报纳税类、办理类、证明办理类、税银互动、网上学堂、涉税查询、在常办业务：用户收藏的日常办理的涉税业务的地址，类似收藏夹功能。我的工具箱：包含税宣专栏、办税日历、办税、事项查询。点击“操作手册”按钮，如图“”，显示操作手册；点击“修改”按钮，如图“”；显示修改页面，如“1.2修改”；点击“们”按钮，如图“”，显示技术支持，如“1.3 们”，点击“退出系统”按钮，图2.1.2-点击“登录”按钮，显示如图2.1.2-图2.1.2-数字用户登书”，在“请输”输入框中输入：相应（金税盘或者税控盘）。图2.1.3-注如果用户使用的是金税盘则需要安装个驱动软件，曾经安装过的则不要重新安装，如下图：如果用户使用的是税控盘则需要安装个驱动软件，曾经安装过的则不要重新安装，如下图：通过首页“驱 ”进 安装忘记图2.1.4-在“识别号”输入框输入：对应的识别号，点击“确定”按钮，如，显示如下图2.1.4-2图2.1.4-登陆后的首页分为5个大的区域：基础信息（页头）、我的事项（页面左上方）、通知公告（页面左下方）、我要办理业务（页面中间）、常办业务（页面右上方）、我的工具箱（页面右下方）图2.2-修改首次登陆时，通过安全提示可进行修改，如图2.3-1所示，同时可以通过首右上角点击“修改”图标，如图“”进行修改，如图2.3-2所示图2.3-点击“修 ”，如图，显示图2.3-2所示图2.3-在“原”输入框输入：原始登录；在“新”输入框输入：需要修改的；在“确认”输入框输入：需要修改的，点击“提交”按钮，若提示“修改成功！”，则本次修改成功，反之，则失败，若修改成功，下次登录“网上办税平台”时则需要使用新进行登录。点击“返回”按钮，则关闭当前页。注：确 和 需要一致2.4图2.4-用户在使用时遇到问题，可以通过图2.4-1的得到技术支持服务2.5图点击“税务登记”按钮，显示税务登记类的受理类、预申请类、告知类的涉税申请图3.1-图3.1.1-识别号、名称、企业法人、申请日期为免填项件显示在“选择”按钮右边。在“经办人”输入框中输入：经办人的名称。所有带“*点击“下一步”按钮，如图“”，显示如图3.1.1-2页面。（注：网上办税平图3.1.1-“”，将此申请提交到税局端，提交成功显示温馨提示，如图3.1.1-4所示（注：网上办税平台所有业务操作类似，后面不再重复说明。图3.1.1-图3.1.1-在“号码”输入框中输入：号码（办税人员的），点击“完成“按钮，则关闭当前页面，当前整个申请已经完成，“我的事项”区域新增一条数据，如图3.1.1-5（注：网上办税平台所有业务操作类似，后面不再重复说明。图3.1.1-图3.1.2-识别号、名称、经营地址、报告单位、法定代表人、申请日期为免填项。在“银行登记证号”输入框中输入：取得的银行登记证号；在“发证“银行”输入框中输入：银行名称；“账号”输入框输入：，在“时间”栏点击日期图标，选择时间。若只有一个账户账号进行备案则在“缴税账号”下拉框附报资料：点击“选择文件”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在“选择”按钮右边。图3.1.2-识别号、名称、法定代表人、申请日期为免填项附报资料：点击“浏览”按钮，选择文件，点击“上传”按钮，如 ，上传成功在“经办人”输入框中输入企业经办人。“*注：此申请事项变更是涉及到税务登记证件内容的变化，需要重新领取税务登记证按照【税务登记】—【告知类】—【注销登记（定期工商户）】的路径进入该功能模块，进入模块后。如图3.1.3-1所示（注：网上办税平台所有告知类，后面不再重复说明。）3.1.3-点击“打印”按钮，如图“”，打印“办理情况通知单”，点击“关闭”按钮，如图“”，关闭当前页。识别号、名称为免填项在“遗失情况说明”输入框中输入：遗失经过情况说明；在“遗失说明”输入框中图3.1.6-识别号、名称、经营地址、申请日期均为免填项当选择“停复业类型”，当选择停业报告书时，选择“停业期限起”和“停业期限止”、缴回情况自动显示出结存信息（包含种类、号码、份数）；选择“缴存税务资料情况”是否将“领用薄”、“税务登记证”、“其他资料”进行缴存；选择“结清情况”是否将“应纳”、“滞纳金”、“罚款”进行结清税附报资料：点击“浏览”按钮，如图“”，选择文件，点击“上传”按钮，如如果不是定期户，则会进行如下提示如图3.1.7-2：图3.1.7-解除户情况说户是指未做申报，且税务局无法联系进行申报的纳税户，由税局认定为户。图3.1.7-识别号 名称、税务登记类型 经营地址、证件类型、证件号码、定代表人（）、户认定时间、填表日期均为免填项，数据自动从税务登记信息如果当前不是户，则进行如下图3.1.7-2提示图3.1.7-图3.1.8-识别号、名称、法定代表人、申请日期为免填项在“经办人”输入框中输入企业经办人。“*注:此申请事项变更不涉及到税务登记证件内容的变化，不需要重新领取税务登记证图3.2-一般资格登按照【认定管理】—【受理类】—【一般资格登记】的路径进入该功能模图3.2.1-人信息（名称、证件名称及号码、）、财务信息（名称、证件名称及号码、）、办税人员（名称、证件名称及号码、）均为免填项。在“类型”选择时，选中单选框，如图“”；同时选择“主业”、“会计核算健全”,、“一般资格生效之日”选择资格生效日期。在“经办人”输入框中输入：企业经办人的名称；在“人”输入框中输入：企业代注：经办人和人二者选其一即可，“*”为必填项选择小规模纳税的情况说按照【认定管理】—【预申请类】—【选择小规模纳税的情况说明】的路径进入图3.2.2-识别号、名称、法定代表人、申请日期均为免填项说明。“*”为必填项。注：该模块不允许一般进行申请图3.2.3-识别号、名称、财务、申请日期均为免填项选择“税务资格备案事项”，选中单选按钮，如图“”，选择“其他”申请事项时必须在“其他事项”输入框中输入：其他事项名称；在“经办人”输入框中输入：经办人的名称。注：选择不同的备案事项，所带出的附报资料不增值一般选择简易计算缴纳备按照【认定管理】—【预申请类】—【一般选择简易计算缴纳备案】图3.2.4-识别号 名称、财 、申请日期均为免填项选择“税务资格备案事项”，选中单选按钮，如图“”，选择“其他”时则必须在显示在“选择”按钮右边。 办

图3.3- 按照【办理类】—【预申请类】—【】的路径进入该功能模块，3.3.1-填写购方信息（名称、税务登记号、地址、、银行、账号）以及开具细。“货物或应税劳务名称”可以通过“编辑”按钮，如图“”进行编辑，详见3.3.1.1-1“名称”。当在输入框输入和编辑的货物名称相同时将自动带出货物名称。在“明细信息”中输入“货物或应税劳务名称”、“计量单位”、“数量”、“单价”，系统自动通过“数量”和“单价”自动计算出“金额”，通过“金额”乘以“征收率”自动计算出“税额”。销货单位信息（名称、税务登记号、地址、、银行、账号）、、财务负责人、财务均为免填项。注：购方信息填写过一次之后，系统自动将信息保存在购方信息库中，对于相同的方进行第二次开票时，通过输入购方识别号自动带出购方的其他信息（购货方名称 银行、账号）在税额输入框中可以编辑税额（输入的“税额总和”减去计算出的“税额总和”必须是小于等于0.0，否则不可编辑）。3.3.1-点击“暂存”按钮，如图“”，提示“保存成功！”，将申请表进行保存点击“修改”按钮，如图“”，显示页面编辑页面。点击“申请”按钮，如图注：网上办税平台所有业务操作类似，后面不再重复说明名称图3.3.1.1-点击“新增”按钮，如图，显示“新增名称”页面，详见3.3.1.2“新增、编选择单选框“”，点击“编辑”按钮，如图，显示“编辑名称”页面，详选择单选框“”，点击“删除”按钮，如图，提示“删除成功！”，则在新增、编辑名图3.3.1.2- 核定调按照【办理类】—【受理类】—【核定调整】的路径进入该功能模块，图3.3.1-识别号、名称、法定代表人、申请日期为免填项在“选择领票人”下拉框中选择领票人，领票人名称、、证件类型、证件号码在“种类名称”下来框中选择在税局之前核定的票种，而且必须是的附报资料：点击“浏览”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在按钮右边，如果曾经上传过则点击“查看”按钮，查看上传的，如果上传错误则通过上在“经办人”输入框中输入：经办人。所有带“*注：未做 核定申请的用户是不能在平台上申请 核定调整的，点图3.3.2-普通核按照【办理类】—【预申请类】—【普通核定】的路径进入该功能模块，进入图3.3.3-识别号、名称、法定代表人、申请日期为免填项在“选择领票人”下拉框中选择领票人，领票人名称、、证件类型、证件号码在“种类名称”下拉框中选择在税局核过的票种（必须是普通票种），在“每月最高领票数量”输入框中输入：领票数量；“每次最高领票数量”、“持票最高数量”自动显示，不可编辑。如果需要调整多个票种则需要点击“添加”按钮，如图来添加一行，或者通过点击“删除”按钮，如图”来减少一行。附报资料：点击“浏览”按钮，如图“”，选择将要上传的资料，上传之后附件显在“经办人”输入框中输入：经办人。所有带“* （税控系统)最高开票限额按照【办理类】—【受理类】—【（税控系统）最高开票限额】的路径进入该功能模块，进入模块后。如图3.3.4-1所示：图3.3.4-识别号、名称、地址、、申请日期为免填项在“购票人信息”下拉框中选择购票人，在“申请（税控系统）最高开票限额”或者在“申请货物业（税控系统）最高开票限额”中选择是初次申请（若不是初次申请，则初次申请选择按钮，默认显示变更）及发票限额；在“申请理由”输入框中输入：申请的理由（默认显示：因生产经营需要，特注：此模块将调整到“办理” 普通核定调按照【办理类】—【受理类】—【普通核定调整】的路径进入该功能模块，进图3.3.5-识别号、名称、法定代表人、申请日期为免填项在“选择领票人”下拉框中选择领票人，领票人名称、、证件类型、证件号码在“种类名称”下来框中选择在税局之前核定的普通票种，在“每月最高领附报资料：点击“浏览”按钮，选择文件，点击“上传”按钮，如 ，上传成功在“经办人”输入框中输入：经办人。所有带“* 核按照【办理类】—【预申请类】—【核定】的路径进入该功能模块，进图3.3.6-识别号、名称、法定代表人、申请日期为免填项在“选择领票人”下拉框中选择领票人，领票人名称、、证件类型、证件号码在“种类名称”下来框中选择将要申请的票种，在“每月最高领票数量”附报资料：点击“浏览”按钮，选择文件，点击“上传”按钮，如 ，上传成功在“经办人”输入框中输入：经办人。所有带“*注：未做核定申请的用户通过平台上申请核定按照【办理类】—【预申请类】—【普通核定】的路径进入该功能模块，图3.3.7-销方识别号、名称、申请日期为免填项在“方名称”输入框中输入方的名称，在“方识别号”输入框中输入方识别号；选择的“主管”。中输入：开票金额，“税额”通过自动计算自动在文本框中显示。如果需要添加多个发附报资料：点击“选择文件”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在“选择”按钮右边。在“申请人”输入框中输入：申请人，在“固定”输入框中输入：固定；在“移动”输入框中输入：号码。所有带“*”为必填项。注：方识别号、单位、单价、数量为非必填项，固定和移动二者选择其中一个即可。未按期申报扣税凭证继续抵扣按照【办理类】—【预申请类】—【未按期申报抵扣扣税凭证抵扣申请单】图3.3.8-识别号、名称、经营地址、财务人员及、企业、申请日在“扣税凭证类型”下拉框选择其中一种，输入“份数”和“税额”，同一种不能重复。“份数合计”和“税额合计”自动计算，不可编辑。附报资料：点击“选择文件”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在“选择”按钮右边。所有带“*”为必填项。按照【办理类】—【预申请类】—【货运】的路径进入该功能模块，图3.3.9-表单输入区域：实际受票方信息（名称、识别号、地址、、银行、账号）、收货方信息（名称、识别号）、发货人信息（名称、识别号）、明 输入时将自动检索出货物名称，编辑“货物或应税劳务名称”详见2.9.1.1-1“名称”价”，系统自动通过数量和单价自动计算出“金额”，通过金额*在税额输入框中可以编辑税额（输入的“税额总和”减去计算出的“税额总和”必须承运人信息（名称、税务登记号、地址、、银行、账号）、、财务负责人、财务、主管名称、主管代码均为免填项。印有本单位名称核按照【办理类】—【预申请类】—【印有本单位名称核定】的路径进入该功能图3.3.10-识别号、名称、申请日期均为免填项在“印刷理由”输入框中输入：申请的理由，选择“名称”，自动带出“金额版”、“文字版”、“规格”、“联次”、“纸质”、“装订方式”，在“本（份）数”输入框，“每本份数”输入框输入份数。附报资料：点击“浏览”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在按钮右边，如果曾经上传过则点击“查看”按钮，查看上传的，如果上传错误则通过上按照【办理类】—【预申请类】—【印有本单位名称核定】的路径进入该功能图3.3.11-识别号、名称、法定代表人为免填项“挂失损毁”是从结存中取的，自动显示“名称”、“码”、“份数”、“号码（起始号码）”、“号码（终止号码）”在输入框，“份数”输入框允许修改，空白信息（份数、号码（起始号码）、号码（终止号码））则需要手动输入，如果没有空白丢失的情况，则不需要输入。选择丢失时间，“挂失”自动显示。示在“选择”按钮右边。在“经办人”输入框中输入：经办人的名称。所有带“*普通挂失、损毁报按照【办理类】—【预申请类】—【普通挂失、损毁报备】的路径进入该功能图3.3.12-识别号、名称、法定代表人为免填项“挂失损毁”是从普通结存中取的，自动显示“名称”、“代码”、“份数”、“号码（起始号码）”、“号码（终止号码）”在输入框，“份数”输入框允许修改，空白信息（份数、号码（起始号码）、号码（终止号码））需要手动输入，如果没有空白丢失的情况，则不需要输入选择丢失时间，“挂失”自动显示。示在“选择”按钮右边。在“经办人”输入框中输入：经办人的名称。所有带“*按照【办理类】—【预申请类】—【】的路径进入该功能模块，进入模块图3.3.13-识别号、名称为免填项在“选择领票人”下拉框中选择：领票人名称，领票人证件类型、移动（固定）动显示在地址输入框，点击可以新增和编辑收票地址，如3.3.13.1名称 名称图3.3.13.1-1【名称选择单选框“”，点击“编辑”按钮，如图，显示“编辑名称”页面，详选择单选框“”，点击“删除”按钮，如图，提示“删除成功！”，则在新增、编辑名点击“保存”，提示“保存成功！”，则记录中新增加一条记录，反之，则提示“保存失图3.4-图3.4.1-对延期申报的核按照【申报纳税】—【预申请类】—【对延期申报的核准】的路径进入该功能模图3.4.2-识别号、名称、法定代表人为免填项选择“申请延期申报税种”下拉框，选择税种名称；在“所属时期起”栏点击日期图标，选择所属开始时间；在“所属时期止”栏点击日期图标，选择所属注：申请延期申报的期限必须是在税局规定的申报期限内图3.4.3-识别号、名称为免填项 按照【申报纳税】—【预申请类】—【合并（分立）情况报告书】的路径进入该图3.4.5-识别号、名称、、申请日期为免填项合并（分立）前基本情况包含“识别号”、“名称”、“”、“生产经营地址”、“是否欠税”。通过输入“识别号”，自动带出名称、、（分立）时欠缴情况”合并（分立）时欠缴情况包含：“识别号”、“名称”、“税种”、“税额”、“所属期”。通过输入“识别号”，自动带出名称、核定的税种。通过选择“税种”，在“税额”输入框中输入：所欠的税额；“所属期”栏选择“所属合并（分立）后基本情况包含：“识别号”、“名称”、“”、“生产经营地址”、“备注”。通过输入“识别号”，自动带出名称、、生产经合并（分立）前基本情况、合并（分立）时欠缴情况、合并（分立）后基本情况如在“需要说明的与纳税有关情况”输入框中输入：情况说明；在“经办人”输入框图3.4.5-识别号、名称、申请日期为免填项。在“资产种类”输入框中输入：资产种类名称；在“资产名称”输入框中输入：资产名称；在“不动产号”输入框中输入：号码；在“不动产座落地”输入框中输入：落地地址；在“建筑面积”输入框中输入：建筑总面积；在“资产型号”输入框中输入：型号名称；在“数量”输入框中输入：数量；“资产原值”输入框中输入：资产估值；在“资产净值”输入框中输入：资产价值；“处置方式”输入框中输入：处置方式名称；“处置价格”输入框中输入：价格估算；“接收人识别号”输入框中输入：接受人的税号；在“接收人名称”输入框中输入：接收的名称；在“接收人联系”：；在“接收人办公地址”输入框中输入：生产经营地址；在“接收人住企业所得税办按照【办理】—【预申请类】—【企业所得税办理】的路径进入该功能模块，图3.5.1-识别号、名称、财务、法定代表人（）、申请日期为免在“事项名称”下拉框中选择对应的事项名称，“主要政策依据”自动带出，对“备案方式”进行选择，“享受期间”栏点击日期图标，选择起、止时间。在“具备相关资格的批准文件（）”输入框中输入：名称；在“文件（）有效期”栏点击图3.6.1-销售方名称、销售方税务登记代码 为免填项丢失信息包含“代码”、“号码”、“货物（劳务）名称”、通过输入“代码”、“号码”，自动“方税务登记代码”、“货物（劳如果明细存在多行则需要点击按钮来添加一行，或者通过来减少一行附报资料：点击“选择文件”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在“选择”按钮右边。在“纳税申报时间”栏点击日期图标，选择规定的申报事项期限内；在“经注：如果丢失的明细存在多行，则第一行的“号码”、“代码”确丢失货物业已报税证明按照【证明办理】—【受理类】—【丢失货物业已报税证明单】的图3.6.2-销售方名称、销售方税务登记代码、为免填项丢失货运信息包含“代码”、“号码”、“货物（劳务）名通过输入“代码”、“号码”，自动“方税务登记代码”、“货物（劳如果明细存在多行则需要点击按钮来添加一行，或者通过来减少一行。附报资料：点击“选择文件”按钮，如图，选择将要上传的资料，上传之后附件显示在“选择”按钮右边在“纳税申报时间”栏点击日期图标，选择规定的申报事项期限内；在“经注：如果丢失的货运明细存在多行，则第一行的“号码”、“代《出口货物证明》开按照【证明办理】—【受理类】—【《出口货物证明》开具】的路径进入该功能模图3.6.3-识别号、名称、企业代码、法定代表人、申请日期为免填项在“经办人”输入框中输入：经办人的名称；在“经办人号码”输入框中输入：经办人号码。所有带“*”为必填项。附报资料：点击“浏览”按钮，如图，选择将要上传的资料。上传资料规则必参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操《进口货物证明》开参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操参考“3.6.3《出口货物证明》开具”操作步骤，除上传的附报资料不同，其他操按照【税银互动】路径进入该功能模块，进入模块后。如图3.7-1图3.7-选择的银行的类别，点击【下一步】按钮，进入“确认”页面，如3.7-2图3.7-点击“确认”按钮，将税务信息给选中的银行，将对“信息推送”