集团公司区域财务管理制度

###团公司域财务管理制第章

总则一、目的为现学、效专业的域财团管理标发挥域务在司经营及团财务理的决支、监控和风预的作，保集及务内的项政、度有地彻与行根据家关律法、中华民和国计》、会基础作范》合团实情制定制。二、适用范围本度用####团各区域务部门（括华东、中、东南华北、中、西三、职责1、####集团财部（下称“团务部）责本度的制定完善，负本制度推及有效运行定检查区的执情并进考。2、各区域子公司按本制度规负责执行落实，并具体执行程中出现问题及情反馈团务。第章

管规一、区域财务管理方式1、业监及指导：####集财实行垂直中管理方，集财部为区财务业领导位负对区财进行务导、督理和效核；域务在行区域财管理会核算能，受集财部的导监督考。2、人及效管理：团财务部责对各区财务线进月度、半度和终核。域务主由团务部接核，务长、计出纳集财务授区域务管进考，并月集团务汇。区财主管资集团务考核评，财科、会、纳薪由区域一册发。区财人员政理纳各域统管。二、区域财务定岗定编各域置区财主管1名（可兼域各司则上基为单统进行务理，个司少配会1名出1名会计与出不得兼任地置财科1名出纳1名会计干，会具人数据司规、务量理置，体位职详附件区财务位责》区人员置遵循简高效专化的则加强务员管，断优财业务流程。三、区域财务组织架构第1页共18页

注##务、应财务事部财统纳入东域管。四、回避原则根公内部控求，域务人与在区管层有属系或接利益关的应坚回原则不在所区任职务位。五、区域财务职责区财主管集财务授下，据司区一化管战，负统筹管理域务线关作。主工职责下1、负区财务体系设、财务理制度及程的制定并保障体制度效行；责团财制在域内司贯彻行协助团务部区及各司务管工；及发并反区经营理存的重问和潜风，并取施进有风险范管理2、负区财务日常务审核、督及指导作，指导域各公司常财工开展确财务理系正常行具体括促指各地财完日常销资金付财务算报表制送、税申及缴等作。3、负责区资金规划管理，合安排资金用，确保域内公司金安全及用效益的大化4、定期组资产清查存货盘点作，对资管理、使情况进行督，以确各项资产安全并对域资使效益资整合提创新决建议5、加强成、费用支的合理管，积极参公司经营务；负责展区域财分析、组财务析议通过析现经管中存的题及在会，提改进案建议6、负责区财务线外关系的沟与协调，护与当地府、税务海关、银等良好合；进第

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合税筹划风管理指区域公及时受关国优政策落投资议收返，极争各政奖励补等。7、负责区财务团队设，定期展区域财人员培训业务交流建立阶梯培训体系推进才队设，握务人基信息动，建稳优质区财务队六、重要事项管理为现域财管的规化精细，区域公）财应好以重要事项理1、财核管理：根近期国家经税务等策变动、团财务最规定结各公实情况明关重点每对SAP系统务理进行核，发现异及时跟踪反馈；对域各公司度财务报、相辅报表时及准性行检、录。2、财务分管理：深公司实际营业务，合财务专知识及技进行深度据挖掘，升分质、析效，月或期行财分检查考，为团区域理提供策持。3、税管：积极关财政、税、海关、方政府及发区相关策，合司实业，进合税筹划风管理每完成务报、批税金纳定期区各公进专项务查；每对区域收惠政进跟踪确各公优政策时实。4、资金管：负责对区域、各司现金、行存款每限额进行控，同时区域各公每日上报金量、旬金流预的及性准确进考核确银行户现金额超过定额预管：各域年9-12根财务预进度及、准提区域公）当度关收入成、费定及实发情况合制定一度预及划；域务不期区域公）预算行况进跟分析对常的行踪、警考核第章

业程一、区域财务报告程序区财通过务表、务告、会财务查内部计多种式向集团务进行务务报，体内如：1、财务报上报）区各司每月末成系月结工作每1日成统内产负债表利润表、金流量表相辅助表上报作）区各司每月2日成域货明表区域要济指完情况等集团各门报表的报工。）根集财务部指，完成区（公司）各类统计数据收集报表上报工作2、财务报上报第

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1）每组区域各公财务人员场检查，括每旬消节超、车核算检查仓库理财务管理核，检通在检结后2个工日内发车间科，同抄集团务部。财检查必须循PDCA原则持续如实地开，以持续升各公司区域的财基础管理2）每5日据团财务部求，开展域及公上月入利润减况的项析，日上。3）每对月或上季、上半年全年的经完成情况展区域月季、半年年）财分析并每15日上报4）根集财务部或域总经理令，开展类（如成分析、盈能力分析运费析）专分并制专分报告5）区财根据区域常业务审、检查及析情况，区域内违、违规、大损、在风事项有能给司成重利损失，立即集财务或域（公）领汇。集财部对关告的时、准性进行度核和评对重漏报、瞒事项的责人将行肃处。3、区域财例会）集财部每月召区域经营析会议，各区域经状况及存的问题进分析各域、司财应分准会资料积参加议推动议得良效。）区财每季度至举行一次话、视频现场例会对当季度月）公司营情进分析并结上报团务和域经理对大问应定行计并负跟落实）区财主管应积参加区域会，就区财务管理重要事项需解决问与区管层进会讨、解；区域基财务参每周在司例，就每材消耗财检查发的问进会通报讨解决4、区域交检查为升区域务理水、流财管及实操经验区内公或区域间定组织叉务检、务交，域间务流每年少举一，区内基地间务交每度至进一次财务流取轮集于某基、通检、总、报的式促进区经验流问题域务合素与能。5、区域审）集内审计集审部门据度审计或集指开展各域（司的内审计，包例行审计离任计管理计专项计内控计，所区原则要每年行理的计盖。）外审第

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根集规定各域所法主体位务报均经具法资质会计师事所进行年审第

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计各域、公年度务计均集指定会师事所接，区、公必按照团求接审；区域公根据地务机要进行度得税算缴税审，各域公司年税审务及用上集财务，集团务上报司理层批执行二、区域财务主管招聘、选聘及解聘1、区域财主管招聘选聘集财部负对域财主人选行选，域务主优在集内部人员选，各域经理积推荐集人力源对选人的学能、专技、工背、薪水综合估洽谈2、区域财主管的解区财主管任调任辞时，集财务门人力源门提解聘，人资部负员的解工。3、区域财主管的轮区财主管则4年岗次，岗位换计由团财部一向力源部出经公审后行三、区域财务考核、晋升1、区域财考核原则集财部负每区域务管的核区域务管负本域财人员的考，要考以四方的力：）专业能合评财务员业知、业技、往工经，结具岗位作要求，日财务算报报的准性及时进考核对产管、金收、本费管、税管、财分等方的力工作绩行考、估。）管理力主考财务员团队理力、通调能、务处能，主通过团队绩部门个指标成况进考。）决策持主考财务员合公经及业情，对务析准性及时及有效性合税务划优政落实进评估考。）风险理财人对公经管理财管理过中存的题及在会能时发现，提改进案建议能。具考方案据度公及团财BC求行细化、实。第

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2、区域财人员晋升区财人员核果，一入人资部员个绩效对区域理降低司本、新理思、新管方等给司来较价的表优人员公通过评分、励年度评薪、级等式以奖。五、区域财务交接、监管1、区域财主管的离、调岗、职，根据作需要，接受集团计部门组的离审，人资部此为办离手续依。2、区域财人员工作接须填写接清单，域财务主作为监交参与交接签字六、区域财务团队建设、人才梯队培养1、财务人培训）区财可通过内培训、外专家授课外部单位机构讲座轮岗等方进行训）培内包括入职训、岗位训、榴莲划、草莓划、财务策法规培及后教培训。2、区域财团队建设）区各地应重视务团队建，加强集企业文化财务人员的宣贯，过公、平的核及励高团的聚力）各域重视财务备人员的养，确保务人才梯与区发战略管需要匹。七、其他事项其未事项集财务负最终释第章

附/附1区域务位职（务科、纳、计区域务管）归口管理部门：####团财务部制度相关部门：####团各部、分公司修订次数：次发布日期：2017年12月26日实施日期：2018年01月01日第

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附件：区域财务岗位职责名务

####集团岗位职责说书-财务科长基信姓

编部生心：**（

二级部门：生产中心（

部区域地

四级部门：区域财务职区经区务下位

姓下目人岗主据（岗定）可预1、

#团部处：2、

区经求总：人

：1）2）

职目分财查协务各，发公幵时财分内控绝违付3）提

好筹实*分税风小4）5）6）

收准时，资率分据，司决供处报制、合主工职责1）**分体立全管理、财搭公务2）**分团设立体掌务基

时占%5%10%第

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，稳质*分财*分公务培交3）

**分务、及部公行负现司第间务报

20%分财对系财政门补优收，不部内，及通，财5）*分表析及找类盈衡同丌期为司提6）**分业告及审7）*划控理资资用最**分*享**供性期负落把局，性政不。9）**分档档，财、性追有、审工主挑/需决策项

5%20%20%5%5%5%5%

强司的管程、搭幵审况现立公财点采防的风事隐财及司主战。公经成局长决个职（除述要工职之外）第

9页页

执行财要执行经分生副求配主工关系：分内不、之沟调财部基区经业不#作、不任要/与

：政系局政工、府集分、要1）2）

要本以要会、

汉基经掌家会计，好觃度开熟握公要能公处项业熟司软相。具强务能有的协神较书头能有有的新有的纪服识

经1务工验第

10页共页

名纳

####集团岗位职责说书-出纳基信姓

编部生心：**（职财长下位

二级部门：生产中心（

部区域地姓下目人

四级部门：区域财务岗主据（岗定）可预1、2、

#团部处财长处

：总：人

：职目严行财本的，资付理觃保公金安向领供，司决资、确觃实金账理关，合主工职责1）政及、业办）分现、单关及立登幵作销3）旅各出4）金账行5）、及的

时占%20%10%10%20%10%第

11页共页

6）办工7）、、证进金，账8）**公资打装归9）制公资车部立的出临排。主挑/需决策项

5%5%5%5%10%需对财的，解觃度严照责别报感协*分长分总各务其准个职（除述要工职之外）执完求配作执完公配他。主工关系：分内不、之沟调财部基财长常不#通调合任要/与

：对国、局集分财外户要1）2）

要本以要会、

汉基第

12页共页

经掌家会计，好觃度开熟握公要能公处项业熟司软系具强辑有的协神头能强仸有的新有的纪服识

经1务工验名计

####集团岗位职责说书-会计基信姓

编部生心：**（职财长下位

二级部门：生产中心（

部区域地姓下目人

四级部门：区域财务岗主据（岗定）可预1、

#团部处：2、

财长处总：人

：职目严行财本的，资付理觃公导信为经。第

13页共页

3）4）5）

税算报*分费化收准时，资率处报制、合主工职责1）**公据审纳的2）**公往账常凭4）*公各品作4）**公财表制。5）**公纳报。6）**公查本工7）**公资理。8）**公报统表工9）**公资打装归财成理核部立的和核觃、进查时报异重书式财进**公统临排主挑/需决策项

时占%10%10%10%15%5%5%5%5%5%5%10%15%需对财的，解觃度严照责协库间和，时隐幵时财，出的协分公长分总各务其准个职（除述要工职之外）第

14页共页

执完求配作执完公配他。主工关系：分内不、之沟调财部基财长常不#通调合任要/与

：政国、局集分财、要1）2）

要本以要会、

1）2）

英经掌家会计，好觃度开熟握公要能公处项业熟司软系具强辑有的协神头能强仸有的新有的纪服识

经1务工验第

15页共页

####集团岗位职责说明书-区域财务主管基信名域部生心：**（

二级部门：生产中心（

姓部区域地

编四级部门：区域管理公室职区经下位纳可预

姓下目人岗主据（岗定）1、2、

#团部处区经求

：总：人

：职目加区检协务片管负现内事第间完*区、报程。3）

提

好筹实*片费险化4）5）6）

收准时，资率分据，司决供处报制、合主工职责片体理、财务过区整架队，培设握人建定*片*区人训流，财务

时占%5%10%第

16页共页

3）**片常审检挃对及司理责片事第间处包地，公政不税调括团内处确务5）*片、报日到品亏点产同内片策支6）**片务会费核7）**片划控理资金效大片理共和性。内地财区司管督导地、收财各表9）