用友畅捷通收入成本配比结转示例

收入成本配比结转问题现象：在实际业务中，遇到销售单和销售出库单不是同一时期到，即不同期确认销售收入或销售成本，来满足配比要求。应用场景：例如，在销货单立账流程下，某笔销售业务，商品已经出库但尚未开销货单，即只有“销售出库单”没有“销售单”，若“销售出库单”已经生成凭证，由于尚未开票而无法确认收入。再如，在销售单立账流程下，某笔销售业务，已经开销货单但尚未发出商品，即只有“销售单”没有“销售出库单”，若“销售单”已经生成凭证，由于尚未出库而无法结转成本。还有一种情况是应用于销售模块中“业务与仓库合并管理”中，可以在这个功能中结转对应的销售成本。解决方案：利用“收入成本配比结转”来实现。分开流程：销售业务流程为分开流程，销货单为立账依据时，有三种情况：“系统管理”-“帐套设置”-“业务流程”：情况一、销货单回冲发出商品（先出库后销货）：应用于当期的销售出库单没有流转生成对应的销货单，不能同期配比成本和收入，这样可以通过回冲发出商品来解决；具体操作步骤如下：在“系统管理”-“帐套设置”-“选项设置”-“凭证接口”中，把“未销货的销售出库单”选择为“处理为发出商品”：

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注：借方“发出商品”这个科目，可以进入“系统管理”-“生成凭证”-“科目设置”中,针对“发出商品”设置：匚谢试幡毒歎冃1HJjflf]茲区理id•™匚谢试幡毒歎冃1HJjflf]茲区理id•™assr呈呻到I案期必帕答営理*WiL生尸甘■业余往果EH1- 6®丁-皿报霊中心胃甲底胰■■点虬，徳兰词国畳加庙M倜，"¥无銅-腳海甘页飽吿廿農券肖单肆存披曾报表中在存蒔哪厠存宣蝇正生成収?■.成漩氏绑F7+目浪實L烦li烦li■囱•I序号瀏J曲目名稔扩烏曲畳L理事脚9日2EZ]回裏養黄2tts.ma22E1或砌3便脇目剛祷蛇避财产£；语&査•1Wr，T]gSMW段査6汗貫刊白&4D]王■』:為成丰设置B.洗蘋4日地1材展賜设置7采购錢用科目H0]材程系购n補法应付由斗目好9询答财目601]设置10|发岀酉昂川目14K-N岀商晶设置HJ®++f4t郭应册就即]£帶狀目1LZ3]L£2囲阳(：#设置H段快的日22Q3龄媒詫设W15風信料目1C01K存现金世査果行料目ICCKCfJH肓]7'KAWB浏]営业外凯气设査加贸用科日设置和苴物頰目1221SX2MTrn--：M-sza]JTHKWS過簣2L现金折m利目BED?豺金狩用话虫耳口幵格业受T。询苫忧拾萱调■■克证言理百英,趴S首理0E肖色出史単?.W鲂■*上是「序号L成品佳犀话虫耳口幵格业受T。询苫忧拾萱调■■克证言理百英,趴S首理0E肖色出史単?.W鲂■*上是「序号L成品佳犀生電日用・銘眞零尸•■#!?%：|lO-2012-O9<ifla2

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这样，就结转出了成本，整个业务就全部完成了。情况二、销货单结转虚拟成本（先销货未出库）：针对销货单立账，对于销货单，如果当期还没有出库的情况，需要当期先结转虚拟成本。a.在“系统管理”-“帐套设置”-“选项设置”-“凭证接口”中，将“未出库的销货单”选择为“确认收入并结转成本”：

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b.进入“系统管理”-“生成凭证”-“凭证生成”中，找到对应的销售出库单生单:/#■#*ilHstw喧惧nbi-rtl*當日k甫蜜A由璃□ifssw盈口參肇黑口霧暈*口11<isSA財HU苴由ffl着iLlbi；■■BL4性gH>SK世业rt日£唇it亚t.ifl罗掛網ft娜耳<r最国现;1置eI舉-.寧•仲至S1最也率卩aI¥成磚卩5-L由L□11LLL|_LL如L|_LLLE|_L11S■LNn■OLO-C4T*LT汨鴨•啪—r寧妙.h.醐富1官©至折豊疗泪#4M.^.fl.wK皇柵甘做石勘弗0Hff©海新笔氐，冨n酵£!意.;口i9*«-身i害*3■ws?蕙T：齧*§■r1tg1wIJ匚谢试幡毒歎冃1 茲BJL1D•切®1B性辑W段!S岱希用、甘正飽吿廿農券肖单飽昏岀虛单rtirtsifxtizw.存货|办抱正生成 © ^0 踵暮来裁単略塞擇畫街空捋晝間站罢|上T住庇Siil 自井呈i££fi^]—目iflHiiJEUKJSJ撕垢注 官I房号牙渤台并号 ■铝共坦 业务強坦 単考日期1研l 钢ism金单 晋迎由唇aziLg-io-ifl•其備号ID-£D12-iO-iMQj啪｝逹不藤也若執著尸i匚调试幡奪配引冃】口脉】aoimzui•t®fflSBOff*、悬巔費置 =h*3&ff*研蜡題 ffiWH生尸甘理也5宣茶 BliHn0T-m 抿器中心f釘一wf釘一w百英.討营酋理销略净甘出肆単ffiTiE#Xtl.A«. 存Iff:針施正主成_她|，•]ItLdlMif堰出娠曰Itfi饒剔EIU 堀心阿 fl*B«2012-in-io ..； 削*拥巍 心再*77霁岩:。皿'"■ -HS •白目古作 5噸顷 怡力邸L 主芝业奇咐 flK.DO2話剛蜡律户1 K+1MSSD.OD自汁 600.00颇.00=1确认成本一共800元。c.而上期结转了一个虚拟成本1150，所以需要到“系统管理”-“生成凭证”-“收入成本配比结转”中，回冲上次的虚拟成本：；招暨潔口砂精业理—n衲苗惜兰询甘询告忧胳萱调时最兰询□麻II首理【调试帷套LE年3冃】（?JJflJ]EQUdJlzLfl-切携Rif精■■敬置e-ffJH―■洒営理ffiWH 生产曾理 业劳経■ 輸0普 gT-m报底中心百英WBtt®销琼拳净甘出库単KiTiEtt 瓦也匕库単■存Iff 繩证生庄导四人成歯比館行 |生庇用证 含并至连|查卷殮|拦目|坦出理応壬别油若I等破町5 单将日期 住来单立古転 存貸IO-EOLE-LD-QK>LK>LE-LD-LQ 專户J 喧悄答坷卓洒暁通會 底幸金惊]D.m K>.K>印□.叩可以看到，生成了一张回冲上期结转的虚拟成本，可以把凭证改为下图:这样就完成了整个业务。合并流程：进入“系统管理”-“帐套设置”-“业务流程”中为合并流程，销货单为立账依据：合并流程：由于只有销货单，没有销售出库单，那在制单的时候销货单只确认收入，所以需要到“收入成本配比结转”中结转成本。具体步骤如下：a.9月新增一张销货单：

因为是合并流程，销货单审核以后自动生成销售出库单。b.“系统管理”-“生成凭证”-“凭证生成”的界面，针对销货单制单，确认收入:I営并低程比年9I営并低程比年9月丨[«11]ZOLE~Oa-L[]-切關■性档観设豈①帮用―昴編刼 呈附到f 案理 ■酒営理 业會既 睥B匚 .S1菲-i-un 报舄中心硕■■-彳帷曾圧ih-M値乎.•:!It ^.UZJtr]疗託证生成 ① f® *© 林芯％*裁单*苦鼻畫